(1).jpg)
Письмо Банка России от 25 января 2016 г. № 41-3-1-7/85 О разъяснении отдельных положений Указания Банка России от 15 апреля 2015 г. № 3624-У
Департамент банковского регулирования рассмотрел обращение кредитной организации (далее - Банк) о разъяснении порядка применения положений Указания Банка России от 15 апреля 2015 года № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (далее - Указание Банка России № 3624-У), касающихся проведения валидации моделей оценки рисков кредитной организации, и сообщает следующее.
Пунктом 1.1 Главы 1 приложения к Указанию Банка России № 3624-У предусмотрена возможность осуществления валидации моделей количественной оценки рисков не только службой внутреннего аудита, но и иным подразделением кредитной организации, независимым от подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием риска и разработкой методов оценки риска, в том числе моделей количественной оценки риска.
Одновременно сообщаем, что Банком России планируется внесение изменений в Указание Банка России № 3624-У, уточняющих, что служба внутреннего аудита кредитной организации проверяет эффективность валидации моделей количественной оценки рисков, но не участвует в проведении самой валидации.
| И.о. директора | А.Ю. Жданов |
Обзор документа
Даны разъяснения относительно проведения валидации моделей оценки рисков кредитной организации.
Банковским законодательством предусмотрена возможность проведения валидации моделей количественной оценки рисков не только службой внутреннего аудита, но и иным подразделением кредитной организации. При этом такое подразделение должно быть независимым от подразделений, реализующих функции по принятию риска и разработке методов его оценки, в т. ч. моделей количественной оценки.
Сообщается также, что Банк России планирует уточнить требования к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы. В частности, будет установлено, что служба внутреннего аудита кредитной организации проверяет эффективность валидации моделей количественной оценки рисков, но не участвует в самой валидации.
