Письмо Банка России от 17 ноября 2015 г. № 41-1-2-7/1530 “О рассмотрении обращения”

Департамент банковского регулирования (ДБР) по поручению руководства Банка России рассмотрел обращение Ассоциации российских банков с предложением по проекту Указания о внесении изменений в Инструкцию Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (далее - Инструкция № 139-И) касательно сохранения подхода к оценке риска в отношении денежных средств, размещенных кредитными организациями на корреспондентском счете в Банке России, и сообщает следующее.

В Инструкции № 139-И реализован упрощенный стандартизированный подход (УСП) к оценке кредитного риска, предусмотренный Приложением 11 к документу Базельского комитета по банковскому надзору «International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards» («Basel II») (June 2006).

В рамках указанного подхода оценка риска по требованиям к суверенным заемщикам и центральным банкам осуществляется на основании балльной оценки странового риска по классификации экспортных кредитных агентств, участвующих в Соглашении стран - членов Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) «Об основных принципах предоставления и использования экспортных кредитов, имеющих официальную поддержку» в соответствии с параграфом 2 Приложения 11 Базеля II.

Согласно параграфу 3 УСП, по усмотрению национальных органов надзора более низкий весовой коэффициент риска может применяться к требованиям к государствам или центральным банкам страны происхождения банка, номинированным и фондированным в местной валюте.

Страновая оценка Российской Федерации по классификации экспортных кредитных агентств (ЕСА), участвующих в Соглашении стран - членов Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), с 30.01.2015 изменена с «3» до «4».

Таким образом, в соответствии с положениями, установленными Базелем II, в целях расчета нормативов достаточности капитала банка требования к Российской Федерации, Банку России в рублях могут взвешиваться с риском 0% в пределах коэффициента фондирования. Требования в иностранной валюте должны взвешиваться с коэффициентом 100%.

Учитывая изложенное, а также с учетом проводимой Базельским комитетом по банковскому надзору проверки Российской Федерации в рамках программы «Базель III: Программа оценки соответствия регулирования» («Basel III Regulatory Consistency Assessment Programme (RCAP)», предложение о сохранении действующей редакции Инструкции № 139-И в части оценки средств на корреспондентском счете в Банке России, не может быть подержано.

Одновременно сообщаем, что ДБР подготовил проект изменений в Инструкцию № 139-И (размещен на сайте Банка России с 17.11.2015), согласно которому изменяется порядок расчета коэффициента рублевого фондирования в части включения в его расчет балансовых счетов резервного фонда, прибыли и финансового результата.