Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Указание Банка России от 30 апреля 2008 года № 2005-У «Об оценке экономического положения банков» (по состоянию на 29.06.2015)

1. Внести в Указание Банка России от 30 апреля 2008 года № 2005-У «Об оценке экономического положения банков», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 26 мая 2008 года № 11755, 14 сентября 2009 года № 14760, 20 апреля 2012 года № 23905, 17 октября 2012 года № 25699, 17 декабря 2013 года № 30618, 8 июля 2014 года № 33001, 30 января 2015 года № 35802, 30 марта 2015 года № 36631, 3 апреля 2015 года № 36704 («Вестник Банка России» от 4 июня 2008 года № 28, от 21 сентября 2009 года № 55, от 25 апреля 2012 года № 21, от 24 октября 2012 года № 62, от 24 декабря 2013 года № 77, от 6 августа 2014 года № 71, от 11 февраля 2015 года № 11, от 10 апреля 2015 года № 33, от 15 апреля 2015 года № 34), следующие изменения.

1.1. Пункт 1.2 изложить в следующей редакции:

«1.2. При оценке экономического положения банков учитывается наличие действующих в отношении банков мер, примененных в соответствии со статьями 38 и 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», и статьей 189.9 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 43, ст. 4190; 2004, № 35, ст. 3607; 2005, № 1, ст. 18, 46; № 44, ст. 4471; 2006, № 30, ст. 3292; № 52, ст. 5497; 2007, № 7, ст. 834; № 18, ст. 2117; № 30, ст. 3754; № 41, ст. 4845; № 49, ст. 6079; 2008, № 30, ст. 3616; № 49, ст. 5748; 2009, № 1, ст. 4, 14; № 18, ст. 2153; № 29, ст. 3632; № 51, ст. 6160; № 52, ст. 6450; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4188, 4196; 2011, № 1, ст. 41; № 7, ст. 905; № 19, ст. 2708; № 27, ст. 3880; № 29, ст. 4301; № 30, ст. 4576; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7015, 7024, 7040, 7061, 7068; № 50, ст. 7351, 7357; 2012, № 31,ст.4333; № 53, ст. 7607, 7619; 2013, № 23, ст. 2871; № 26, ст. 3207; № 27, ст. 3477, 3481; № 30, ст. 4084; № 51, ст. 6699; № 52, ст. 6975, 6979, 6984; 2014, № 11, ст. 1095, 1098; № 30, ст. 4217; № 49, ст. 6914), а также наличие оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций в соответствии со статьей 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций в соответствии со статьей 189.10 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».».

1.2. Пункт 1.4 изложить в следующей редакции:

«Оценка экономического положения банков осуществляется главными управлениями по федеральным округам Банка России, Отделением по Республике Крым Банка России, Отделением по городу Севастополь Банка России (далее - территориальные учреждения Банка России) или Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России путем отнесения банка к одной из классификационных групп (подгрупп).».

1.3. В подпункте 2.5.1 пункта 2.5 слова «Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» заменить словами «параграфом 4.1 главы IX Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)».

1.4. В подпункте 3.3.2 пункта 3.3 слова «Начисленные (уплаченные) налоги» заменить словами «Возмещение (расход) по налогам».

1.5. В подпункте 3.4.7 пункта 3.4 слова «Средства клиентов (некредитных организаций)» заменить словами «Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями».

1.6. Подпункт 4.3.1 пункта 4.3 изложить в следующей редакции:

«4.3.1. Оценка ответов на вопросы один - девять, 13 и 14 производится путем присвоения им значений по четырехбалльной шкале:

равное 1 - «да» («постоянно», «всегда», «в полном объеме»);

равное 2 - «в основном» («почти постоянно», «почти всегда», «почти в полном объеме»);

равное 3 - «частично» («отчасти да», «не всегда», «в некоторых случаях»);

равное 4 - «нет» («никогда», «ни в каких случаях»).

Оценка ответов на вопросы 10 - 12 производится путем присвоения им значений по двухбалльной шкале:

равное 1 - «да» («постоянно», «всегда», «в полном объеме»);

равное 3 - «частично» («отчасти да», «не всегда», «в некоторых случаях»).».

1.7. В главе 6:

1.7.1. в абзаце первом пункта 6.3 слова «Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» заменить словами «параграфом 4.1 главы IX Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», слова «Федеральным законом от 27 октября 2008 года № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, № 44, ст. 4981; 2009, № 29, ст. 3630; 2011, № 49, ст. 7059; 2013, № 19, ст. 2308)» заменить словами «параграфом 4.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».»;

1.7.2. в абзаце третьем пункта 6.3 слова «статьей 4 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» заменить словами «статьей 189.10 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)».

1.7.3. дополнить пунктом 6.4 следующего содержания:

«6.4. Решение о присвоении банку территориальным учреждением Банка России или Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России оценки на вопрос 12 приложения 7 к настоящему Указанию на внутриквартальную дату подлежит предварительному согласованию с Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России в случае, если на последнюю отчетную квартальную дату ответу на вопрос 12 был присвоен балл 3.

В целях осуществления указанного согласования территориальные учреждения Банка России или Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России направляют в письменном виде в Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России информацию о проекте решения о присвоении банку оценки на вопрос 12 приложения 7 к настоящему Указанию не позднее 14 рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом.

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России в срок, не превышающий 7 рабочих дней после дня получения от территориального учреждения Банка России или Департамента надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России проекта решения о присвоении банку оценки на вопрос 12 приложения 7 к настоящему Указанию, принимает решение о его согласовании (несогласовании).

О принятом решении Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России информирует территориальное учреждение Банка России или Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России и в копии Департамент банковского надзора Банка России и Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия решения.".

1.8. В приложении 7:

1.8.1. строки 10 - 12 таблицы изложить в следующей редакции:

«

»;

1.8.2. Пункт 4 примечаний к заполнению таблицы изложить в следующей редакции:

«4. К вопросу 10.

При оценке данного вопроса необходимо установить соответствуют ли на момент оценки правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПВК) требованиям Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 33, ст. 3418; 2002, № 30, ст. 3029; № 44, ст. 4296; 2004, № 31, ст. 3224; 2006, № 31, ст. 3452; 2007, № 31, ст. 3993, 4011; 2010, № 30, ст. 4007; № 31, ст. 4166; 2011, № 46, ст. 6406; 2012, № 30, ст. 4172; 2013, № 26, ст. 3207; № 44, ст. 5641; № 52, ст. 6968; 2014, № 19, ст. 2315, 2335; № 30, ст. 4214; 2015, № 1, ст. 58), требованиям Положения Банка России от 2 марта 2012 года № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 6 апреля 2012 года № 23744, 27 января 2014 года № 31125, 06 марта 2014 года № 31531, 24 июля 2014 года № 33249, 10 апреля 2015 года № 36828 («Вестник Банка России» от 18 апреля 2012года №20, от 06 февраля 2014 года № 12, от 20 марта 2014 года № 29, от 13 августа 2014 года № 73, от 22 апреля 2015 года № 36) (далее - Положение Банка России № 375-П) и иным нормативным актам Банка России в области противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - законодательство в области ПОД/ФТ).

Под несоответствием ПВК требованиям законодательства в области ПОД/ФТ понимается противоречие отдельных норм ПВК требованиям законодательства в области ПОД/ФТ либо отсутствие в ПВК отдельных положений (порядков, методик и т.п.), которые должны быть предусмотрены в ПВК в соответствии с требованиями законодательства в области ПОД/ФТ.

В случае если на момент проведения оценки ПВК не соответствуют указанным требованиям, ответу на вопрос присваивается балл 3.".

1.8.3. Примечания к заполнению таблицы после пункта 4 дополнить пунктами следующего содержания:

«5. К вопросу 11.

При оценке данного вопроса используются результаты проверки территориальным учреждением Банка России или Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России информации, полученной от уполномоченного органа, о соблюдении банками требований законодательства в области ПОД/ФТ в части порядка и (или) сроков представления сведений по операциям, подлежащим обязательному контролю (далее - информация уполномоченного органа), а также результаты проверок банков (при наличии на момент проведения оценки промежуточного акта проверки или акта проверки банка) по вопросам соблюдения законодательства в области ПОД/ФТ.

В случае подтверждения территориальным учреждением Банка России или Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России информации, полученной из уполномоченного органа и (или) при наличии информации о выявленных в ходе проверки банка фактах несоблюдения законодательства в области ПОД/ФТ и (или) ПВК ответу на вопрос присваивается балл 3.

6. К вопросу 12.

При оценке данного вопроса учитывается информация, полученная от Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России, а также иная информация о деятельности банка, позволяющая определить:

характер и степень участия банка в проведении операций, имеющих запутанный или необычный характер, свидетельствующих об отсутствии очевидного экономического смысла или очевидной законной цели (далее - необычные операции): проводятся ли необычные операции по поручению клиента либо банк совершает указанные операции от своего имени;

направлялись ли банком сведения в уполномоченный орган по необычным операциям клиентов;

проводились ли банком переговоры (деловые встречи) с клиентами в целях оценки их деятельности, каковы итоги проведения указанных переговоров (деловых встреч);

пользовался ли банк правом отказа в дистанционном обслуживании клиентов;

запрашивались ли банком дополнительные документы, характеризующие финансово-хозяйственную деятельность клиентов;

отказывал ли банк в выполнении распоряжений клиентов об осуществлении операций;

были ли случаи расторжения договора банковского счета в период оценки деятельности банка;

были ли случаи отказа от заключения договоров банковского счета (вклада);

произошло ли снижение объемов или прекращение проведения банком необычных операций, а также что являлось этому причиной (принятие мер самим банком либо в результате принятия мер надзорного реагирования со стороны Банка России);

осуществлялись ли банком иные мероприятия, направленные на исключение вовлечения банка в проведение необычных операций.

В случае наличия информации Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России о деятельности банка ответу на вопрос присваивается балл 3.».

1.8.4. В абзаце шестом пункта 5 примечаний к заполнению таблицы слова «статьей 3 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" заменить словами «статьей 189.9 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)».

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 30.04.2008 № 2005-У «Об оценке экономического положения банков»

Банк России подготовил проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 30.04.2008 № 2005-У «Об оценке экономического положения банков» (далее - проект указания, Указание Банка России № 2005-У).

Проект указания предусматривает уточнение методологии оценки показателя состояния внутреннего контроля (ПУ5) в части вопросов, характеризующих состояние внутреннего контроля банка в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Кроме того, учитывая завершение работы по оптимизации организационной структуры территориальной сети Банка России, проект указания уточняет положения главы 6 Указания Банка России № 2005-У и предусматривает, что классификация банков производится главными управлениями по федеральным округам Банка России, Отделением по Республике Крым Банка России, Отделением по городу Севастополь Банка России или Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России.

В проект указания внесены также редакционные уточнения, связанные с прекращением действия Федерального закона от 25 февраля 1999 года № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и внесением изменений в наименование ряда статей в формах отчетности 0409806 «Бухгалтерский баланс» (публикуемая форма) и 0409807 «Отчет о финансовых результатах» (публикуемая форма), предусмотренных Указанием Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».