В соответствии с частью 6.3 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, № 30, ст. 3738; 2010, № 50, ст. 6597; 2011, № 49, ст. 7057; 2014, № 26, ст. 3394) Правление Пенсионного фонда Российской Федерации постановляет:

1. Утвердить:

Порядок направления территориальным органом Пенсионного фонда Российской Федерации запросов в банк о наличии счетов, об остатках денежных средств на счетах, о представлении выписок по операциям на счетах согласно приложению № 1 к настоящему постановлению;

форму запроса о представлении справки о наличии счетов согласно приложению № 2 к настоящему постановлению;

форму запроса о представлении справки об остатках денежных средств на счетах согласно приложению № 3 к настоящему постановлению;

форму запроса о представлении выписок по операциям на счетах согласно приложению № 4 к настоящему постановлению.

2. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Правления Пенсионного фонда Российской Федерации Петрову Н.В.

Зарегистрировано в Минюсте РФ 17 июня 2015 г.
Регистрационный № 37680

Приложение № 1

Порядок направления территориальным органом Пенсионного
фонда Российской Федерации запросов в банк о наличии счетов, об остатках денежных средств на счетах, о представлении выписок по операциям на счетах
(утв. постановлением Пенсионного фонда России от 13 апреля 2015 г. № 100п)

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частью 6.3 статьи 24 и пунктами 7, 8 части 1 статьи 29 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» (далее - Федеральный закон от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ).

2. Настоящий Порядок применяется в отношении открытых в банках счетов организаций, индивидуальных предпринимателей.

3. Положения, предусмотренные настоящим Порядком в отношении банков, распространяются на коммерческие банки и другие кредитные организации, имеющие лицензию Центрального банка Российской Федерации* (далее - банки).

4. Запрос на бумажном носителе вручается территориальным органом Пенсионного фонда Российской Федерации (далее - территориальный орган ПФР) под расписку уполномоченному представителю банка или направляется территориальным органом ПФР в банк заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

При вручении запроса территориального органа ПФР под расписку уполномоченному представителю банка отметка уполномоченного представителя банка о получении запроса проставляется на копии запроса, которая возвращается должностному лицу территориального органа ПФР, вручившему запрос.

5. Исчисление срока, установленного частью 6.1 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ (три дня), в течение которого банком в территориальный орган ПФР должна быть представлена справка (выписка) по запросу территориального органа ПФР, осуществляется:

1) для запроса, врученного под расписку уполномоченному представителю банка, - со дня, следующего за днем, указанным в расписке (отметке) уполномоченного представителя банка о получении запроса;

2) для запроса, направленного в банк заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, - со дня, следующего за днем вручения уполномоченному представителю банка почтового отправления, указанным в уведомлении о вручении.

6. Запрос представляется в банк территориальным органом ПФР на бланке территориального органа ПФР по форме, утвержденной в соответствии со статьей 6.3 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ, подписывается руководителем (заместителем руководителя) территориального органа ПФР и заверяется печатью территориального органа ПФР.

7. В мотивировочной части запроса указывается одно или несколько из следующих оснований:

а) проведение выездных или камеральных проверок плательщиков страховых взносов;

б) вынесение решения о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах организаций, индивидуальных предпринимателей в банках.

_____________________________

* Пункт 5 статьи 2 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ.

Приложение № 2

Утверждена
постановлением Правления
Пенсионного фонда России
от 13 апреля 2015 г. № 100п

Форма

Запрос о представлении справки о наличии счетов

от ________ № ___________

      В соответствии с частями 6.1 и 6.2 статьи 24 Федерального закона от

 24  июля  2009 г.  N 212-ФЗ  "О  страховых  взносах  в   Пенсионный фонд

 Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации,

 Федеральный  фонд  обязательного  медицинского  страхования"    (далее -

 Федеральный закон от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ),

 в связи с ______________________________________________________________

                        (мотивировочная часть запроса)

 Вам необходимо представить в отношении

_________________________________________________________________________

         (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального

                             предпринимателя)

Регистрационный  +---------------------------+ Код           +---------+

номер в          ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ подчиненности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

территориальном  +---------------------------+               +---------+

органе ПФР

         +-----------------------+      +-----------------+

  ИНН    ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ КПП  ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

         +-----------------------+      +-----------------+

 справку о наличии счетов по состоянию на:

 "__"___________20_ г.

      Данную справку необходимо представить в течение трех  дней  со  дня

 получения настоящего запроса в

_________________________________________________________________________

                (наименование территориального органа ПФР)

 по адресу: ____________________________________________________________.

                      (адрес территориального органа ПФР)

 Контактный телефон должностного лица территориального органа ПФР:

 _________________________________________ .

      Непредставление банком справок о наличии счетов в банке и (или)  об

 остатках денежных средств на счетах,  выписок  по  операциям  на  счетах

 организаций, индивидуальных предпринимателей в орган контроля за уплатой

 страховых взносов в соответствии с частью  6.1  статьи  24  Федерального

 закона от 24  июля  2009 г.  N 212-ФЗ,  а  также  представление  справок

 (выписок)  с  нарушением  срока  или   справок   (выписок),   содержащих

 недостоверные сведения, влечет ответственность  банков,  предусмотренную

 статьей 49.1 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ.

 Руководитель (заместитель

 руководителя) территориального

 органа ПФР                               ___________ ___________

                                            (Ф.И.О.) (подпись)

                                                               М.П.

  Запрос о представлении справки о наличии счетов в банке получил:

_________________________________________________________________________

      (Ф.И.О., должность уполномоченного представителя банка, полное

                           наименование банка)

                   _______________    ________________

                      (подпись)            (дата)

Приложение № 3

Утверждена
постановлением Правления
Пенсионного фонда России
от 13 апреля 2015 г. № 100п

Форма

Запрос о представлении справки об остатках
денежных средств на счетах
от _________ № _____________

      В соответствии с частями 6.1 и 6.2 статьи 24 Федерального закона от

 24  июля  2009 г.  N 212-ФЗ  "О  страховых  взносах  в   Пенсионный фонд

 Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации,

 Федеральный  фонд  обязательного  медицинского  страхования"    (далее -

 Федеральный закон от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ),

 в связи с ______________________________________________________________

                          (мотивировочная часть запроса)

 Вам необходимо представить в отношении

_________________________________________________________________________

         (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального

                             предпринимателя)

Регистрационный  +---------------------------+ Код           +---------+

номер в          ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ подчиненности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

территориальном  +---------------------------+               +---------+

органе ПФР

         +-----------------------+      +-----------------+

  ИНН    ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ КПП  ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

         +-----------------------+      +-----------------+

справку об остатках денежных средств на счетах

по состоянию на «__»________20__г.

                                                         +-+

1. В отношении следующих счетов*                         +-+

     +---------------------------------------+

   N +---------------------------------------+

     +---------------------------------------+

   N +---------------------------------------+

(указываются номера всех счетов, по которым запрашивается справка)

                                                                   +-+

 2. В отношении всех счетов, открытых указанным лицом в банке*     +-+

      Данную справку необходимо представить в течение трех  дней  со  дня

 получения настоящего запроса в ________________________________________.

                               (наименование территориального органа ПФР)

 по адресу: ____________________________________________________________.

                         (адрес территориального органа ПФР)

 Контактный телефон должностного лица территориального органа ПФР:

      Непредставление банком справок о наличии счетов в банке и (или)  об

 остатках денежных средств на счетах,  выписок  по  операциям  на  счетах

 организаций, индивидуальных предпринимателей в орган контроля за уплатой

 страховых взносов в соответствии с  частью  6.1  статьи 24  Федерального

 закона от 24  июля  2009 г.  N 212-ФЗ,  а  также  представление  справок

 (выписок)  с  нарушением  срока  или   справок   (выписок),   содержащих

 недостоверные сведения, влечет ответственность  банков,  предусмотренную

 статьей 49.1 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ.

 Руководитель (заместитель

 руководителя) территориального

 органа ПФР                               ___________ _______________

                                            (Ф.И.О.)     (подпись)

                                                       М.П.

  Запрос о представлении справки о наличии счетов в банке получил:

_________________________________________________________________________

      (Ф.И.О., должность уполномоченного представителя банка, полное

                           наименование банка)

                   _______________    ________________

                      (подпись)            (дата)

_____________________________

* Нужное отметить знаком X.

Приложение № 4

Утверждена
постановлением Правления
Пенсионного фонда России
от 13 апреля 2015 г. № 100п

Форма

          Запрос о представлении выписок по операциям на счетах

                       от ________ № ___________

      В соответствии с частями 6.1 и 6.2 статьи 24 Федерального закона от

 24  июля  2009 г.  N 212-ФЗ  "О  страховых  взносах  в   Пенсионный фонд

 Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации,

 Федеральный  фонд  обязательного  медицинского  страхования"    (далее -

 Федеральный закон от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ),

 в связи с ______________________________________________________________

                        (мотивировочная часть запроса)

 Вам необходимо представить в отношении

_________________________________________________________________________

         (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального

                             предпринимателя)

Регистрационный  +---------------------------+ Код           +---------+

номер в          ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ подчиненности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

территориальном  +---------------------------+               +---------+

органе ПФР

         +-----------------------+      +-----------------+

  ИНН    ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ КПП  ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

         +-----------------------+      +-----------------+

выписки по операциям на счетах

                                                          +-+

1. В отношении следующих счетов*                          +-+

     +---------------------------------------+

   N +---------------------------------------+

     +---------------------------------------+

   N +---------------------------------------+

(указываются номера всех счетов, по которым запрашивается справка)

 за период с ___________ по ______________                        +-+

2. В отношении всех счетов, открытых указанным лицом в банке*     +-+

за период с ___________ по ______________

      Данные выписки необходимо представить в течение трех  дней  со  дня

 получения настоящего запроса в

________________________________________________________________________.

                (наименование территориального органа ПФР)

по адресу: _____________________________________________________________.

                        (адрес территориального органа ПФР)

Контактный телефон должностного лица территориального органа ПФР:

________________________

      Непредставление банком справок о наличии счетов в банке и (или)  об

 остатках денежных средств на счетах,  выписок  по  операциям  на  счетах

 организаций, индивидуальных предпринимателей в орган контроля за уплатой

 страховых взносов в соответствии с  частью  6.1  статьи 24  Федерального

 закона от 24  июля  2009 г.  N 212-ФЗ,  а  также  представление  справок

 (выписок)  с  нарушением  срока  или   справок   (выписок),   содержащих

 недостоверные сведения, влечет ответственность  банков,  предусмотренную

 статьей 49.1 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ.

 Руководитель (заместитель

 руководителя) территориального

 органа ПФР                               ___________ _______________

                                            (Ф.И.О.)     (подпись)

                                                       М.П.

  Запрос о представлении справки о наличии счетов в банке получил:

_________________________________________________________________________

      (Ф.И.О., должность уполномоченного представителя банка, полное

                           наименование банка)

                   _______________    ________________

                      (подпись)            (дата)

_____________________________

* Нужное отметить знаком X.