(1).jpg)
Указание Банка России от 19 января 2015 г. № 3539-У “О внесении изменений в Указание Банка России от 27 августа 2008 года № 2060-У "О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц"
Обзор документа
Скорректирован порядок кассового обслуживания в учреждениях ЦБ РФ кредитных организаций и иных юрлиц.
Поправки обусловлены оптимизацией территориальной сети Банка России, а также реорганизацией его бухгалтерской службы.
В частности, предусмотрена возможность кассового обслуживания кредитных организаций (филиалов), их дополнительных, кредитно-кассовых и операционных офисов, а также иных юрлиц территориальными учреждениями ЦБ РФ.
Уточнен порядок заключения договоров на кассовое обслуживание указанных клиентов в учреждениях Банка России. Скорректированы правила оформления документов, используемых при кассовом обслуживании, с учетом централизации ведения бухучета на уровне территориального учреждения ЦБ РФ.
Также предусмотрена возможность зачисления (перевода) денежной наличности, сданной подразделением кредитной организации, на банковский счет кредитной организации до ее полистного, поштучного пересчета. При этом договор на кассовое обслуживание данного подразделения должен включать условие о списании сумм недостач, неплатежеспособных денежных знаков с банковского счета кредитной организации и зачислении (переводе) сумм излишков на этот счет.
Указание вступает в силу с 1 марта 2015 г. С этой даты утрачивает силу указание ЦБ РФ об особенностях кассового обслуживания клиентов полевыми учреждениями Банка России.
