1. Внести в Указание Банка России от 25 октября 2013 года № 3087-У «О раскрытии и представлении банковскими холдингами консолидированной финансовой отчетности», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 2 декабря 2013 года № 30527 («Вестник Банка России» от 10 декабря 2013 года № 71), следующие изменения.

1.1. В пункте 4 слова «территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за кредитной организацией, входящей в состав банковского холдинга, или Департамента надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России, осуществляющего надзор за кредитными организациями, входящими в перечень системно значимых кредитных организаций, определяемых Банком России (далее - структурное подразделение Банка России)» заменить словами «структурного подразделения Банка России, уполномоченного осуществлять прием отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга, определенного в соответствии с пунктами 7 и 8 Указания Банка России от ______ № ____-У «О порядке уведомления Банка России об образовании банковского холдинга, создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации ______ 2014 года № ____ («Вестник Банка России» от ______ 2014 года № ____ ) (далее - уполномоченное структурное подразделение Банка России),».

1.2. В пункте 5 первый абзац после слов «представляется в» дополнить словом «уполномоченное»; второй абзац исключить.

1.3. Пункт 6 изложить в следующей редакции:

«Годовая консолидированная финансовая отчетность вместе с аудиторским заключением по ней представляется в уполномоченное структурное подразделение Банка России в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации, в порядке, установленном Указанием Банка России от __ ______ 2014 года № ____-У «О порядке представления головными организациями банковских холдингов (управляющими компаниями банковских холдингов) в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации __ ______ 2014 года № ____ («Вестник Банка России» от __ ______ 2014 года № ____).

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».

Пояснительная записка
к проектам Указаний Банка России «О порядке уведомления Банка России об образовании банковского холдинга, создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях»; «О внесении изменений в Указание Банка России от 25 октября 2013 года № 3083-У «О составлении и представлении в Банк России информации о рисках банковского холдинга»; «О внесении изменений в Указание Банка России от 25 октября 2013 года № 3087-У «О раскрытии и представлении банковскими холдингами консолидированной финансовой отчетности»; «О порядке представления головными организациями банковских холдингов (управляющими компаниями банковских холдингов) в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации»

Банк России в целях совершенствования регулирования деятельности банковских холдингов и использования полученной информации для целей банковского надзора за кредитными организациями и банковскими группами, входящими в банковские холдинги, подготовил и предлагает вниманию банковского сообщества проекты указаний Банка России:

«О порядке уведомления Банка России об образовании банковского холдинга, создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях»;

«О внесении изменений в Указание Банка России от 25 октября 2013 года № 3083-У «О составлении и представлении в Банк России информации о рисках банковского холдинга»;

«О внесении изменений в Указание Банка России от 25 октября 2013 года № 3087-У «О раскрытии и представлении банковскими холдингами консолидированной финансовой отчетности».

«О порядке представления головными организациями банковских холдингов (управляющими компаниями банковских холдингов) в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации»;

Проекты указаний регулируют вопросы представления в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковских холдингов, в частности:

- уточняют процедуру уведомления головными организациями банковских холдингов Банка России об образовании банковского холдинга. Указанное уведомление представляется в Банк России в целях идентификации банковского холдинга для осуществления необходимых процедур по заключению договора на передачу - прием отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга. Проекты устанавливаются форма уведомления с указанием необходимых реквизитов, определяет порядок и форму уведомления Банка России о создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях. Кроме того, устанавливаются процедуры информирования Банка России о прекращении деятельности банковского холдинга, а также в соответствии с федеральным законодательством определяются действия Банка России и головной организации банковского холдинга при выявлении Банком России факта участия кредитной организации в банковском холдинге;

- устанавливают порядок определения структурного подразделения Банка России, в функции которого будет входить прием-передача отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга (в случае, если в состав последнего входит несколько кредитных организаций, поднадзорных разным структурным подразделениям Банка России), а также анализ принимаемых кредитной организацией рисков в связи с ее участием в банковском холдинге.

- расширяют состав форм отчетности банковского холдинга (вводится новый отчет - «Информация об управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях»), а также устанавливают порядок составления и представления в Банк России отчета о составе участников банковского холдинга и информации о рисках банковского холдинга. Указанная отчетность представляется в Банк России на полугодовой основе;

- устанавливают порядок представления отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации, по аналогии с установленным Банком России для кредитных организаций с одновременной отменой представления отчетности банковскими холдингами на бумажных носителях. Кроме того, устанавливается порядок представления в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковских холдингов кредитными организациями - участниками банковских холдингов в случае, когда головной организацией банковского холдинга является нерезидент.

Введение в действие проектов указаний предполагается по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».

Проекты указаний публикуются для обсуждения и комментариев, которые ожидаются до 17 декабря 2014 года и могут быть направлены на e-mail: bev@cbr.ru.