Указание Банка России от 28 февраля 2014 г. № 3198-У “О внесении изменений в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»
1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 28 февраля 2014 года № 5) внести в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года № 15615, 18 июня 2010 года № 17590, 22 декабря 2010 года № 19313, 20 июня 2011 года № 21060, 16 декабря 2011 года № 22650, 10 июля 2012 года № 24863, 20 сентября 2012 года № 25499, 20 декабря 2012 года № 26203, 29 марта 2013 года № 27926, 14 июня 2013 года № 28809, 11 декабря 2013 года № 30579 («Вестник Банка России» от 25 декабря 2009 года № 75-76, от 25 июня 2010 года № 35, от 28 декабря 2010 года № 72, от 28 июня 2011 года № 34, от 23 декабря 2011 года № 73, от 19 июля 2012 года № 41, от 26 сентября 2012 года № 58, от 27 декабря 2012 года № 76, от 30 марта 2013 года № 20, от 25 июня 2013 года № 34, от 28 декабря 2013 года № 79-80), следующие изменения.
1.1. В приложении 1:
1.1.1. форму отчетности 0409345 «Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады» изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию;
1.1.2. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409345 «Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады»:
в абзаце втором пункта 1 слова «размещенные на банковских счетах (во вкладах) физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной законодательством Российской Федерации предпринимательской деятельности, а также» исключить;
в абзацах втором и третьем пункта 4 цифры «2 - 18» заменить цифрами «2 - 23»;
в пункте 5 цифры «3, 4, 5, 7, 8, 10» заменить цифрами «4 - 8, 10, 11, 13, 14, 16, 17»;
в пункте 6 слова «17 и 18» заменить словами «22 и 23»;
в пункте 7 слова «в графе 2» заменить словами «в графах 2 и 3», слова «в графе 3» заменить словами «в графах 4 и 5»;
дополнить пунктом 8 следующего содержания:
«8. В графах 3 и 5 раздела «Справочно» указывается количество счетов и общая сумма обязательств по счетам (вкладам) индивидуальных предпринимателей, открытых для осуществления предпринимательской деятельности.»;
1.1.3. форму отчетности 0409652 «Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов» и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409652 «Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов» изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.
1.2. В графе 3 строки 2 приложения 2 цифру «16» заменить цифрой «18».
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в «Вестнике Банка России» и вступает в силу с 31 марта 2014 года, за исключением подпунктов 1.1.3 и 1.2 пункта 1.
Подпункты 1.1.3 и 1.2 пункта 1 настоящего Указания вступают в силу с 1 июня 2014 года.
Председатель Центрального банка Российской Федерации |
Э.С. Набиуллина |
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 28 февраля 2014 г. № 3198-У
«О внесении изменений
в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года № 2332-У
«О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций в
Центральный банк Российской Федерации»
Банковская отчетность | |||
---|---|---|---|
Код территории по ОКАТО | Код кредитной организации (филиала) | ||
по ОКПО | регистрационный номер (/порядковый номер) | ||
ДАННЫЕ О ЕЖЕДНЕВНЫХ ОСТАТКАХ ПОДЛЕЖАЩИХ СТРАХОВАНИЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, РАЗМЕЩЕННЫХ ВО ВКЛАДЫ по состоянию на «__» _______________ г. |
---|
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________________________________ Почтовый адрес ____________________________________________________________________________________ Код формы по ОКУД 0409345 Квартальная тыс. руб. |
Дата | Перечень балансовых счетов | Итого вкладов | |||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
40802 | 40803 | 40804 | 40805 | 40806 | 40809 | 40812 | 40813 | 40814 | 40815 | 40817 | 40818 | 40819 | 40820 | 40821 | 421 | 423 | 426 | 47603 | 47605 | 522 | 52404 | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 |
На 01.хх. | |||||||||||||||||||||||
На 02.хх. | |||||||||||||||||||||||
На -”- | |||||||||||||||||||||||
На 1-е число квартала, следующего за отчетным кварталом |
Справочно:
Группировка счетов по размеру остатка, тыс. руб. | Количество счетов, шт. | Общая сумма обязательств по вкладам, тыс. руб. | ||
---|---|---|---|---|
всего | счетов индивидуальных предпринимателей | всего | по счетам индивидуальных предпринимателей | |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
До 1 (включительно) | ||||
От 1 до 10 (включительно) | ||||
От 10 до 100 (включительно) | ||||
От 100 до 400 (включительно) | ||||
От 400 до 700 (включительно) | ||||
От 700 до 1000 (включительно) | ||||
Свыше 1000 |
Руководитель | (Ф.И.О.) |
---|---|
Главный бухгалтер | (Ф.И.О.) |
М.П. | |
Исполнитель | (Ф.И.О.) |
Телефон: | |
«__» __________ г. |
Нумерация приложений приводится в соответствии с источником
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 28 февраля 2014 г. № 3198-У
«О внесении изменений
в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года № 2332-У
«О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций в
Центральный банк Российской Федерации»
Банковская отчетность | |||
---|---|---|---|
Код территории по ОКАТО | Код кредитной организации (филиала) | ||
по ОКПО | регистрационный номер (/порядковый номер) | ||
ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ НА ТРАНЗИТНЫХ ВАЛЮТНЫХ СЧЕТАХ РЕЗИДЕНТОВ за «__» _______________ г. |
---|
Сокращенное фирменное наименование уполномоченного банка (наименование его филиала) _____________________________________________ Почтовый адрес _________________________________________________________ Код формы по ОКУД 0409652 Суточная |
единиц иностранной валюты |
Номер строки | Наименование показателя | Доллар США | Евро | ... |
---|---|---|---|---|
Код валюты: | 840 | 978 | ... | |
1 | 2 | 3 | 4 | ... |
1 | Сумма средств, зачисленных в течение операционного дня | |||
2 | Сумма средств, списанных в течение операционного дня, всего, в том числе: | |||
2.1 | для зачисления на валютные счета резидентов | |||
2.2 | для иных целей | |||
3 | Остаток на конец операционного дня |
Руководитель | (Ф.И.О.) |
---|---|
Исполнитель | (Ф.И.О.) |
Телефон: | |
«__» _______________ г. |
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409652 «Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов»
1. Отчетность по форме 0409652 «Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов» (далее - Отчет) составляется с целью оперативного получения информации о поступлении в Российскую Федерацию валютной выручки и других средств в иностранной валюте, зачисляемых на транзитные валютные счета резидентов (юридических лиц и физических лиц - индивидуальных предпринимателей) в соответствии с требованиями, установленными Инструкцией Банка России от 30 марта 2004 года № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 29 апреля 2004 года № 5779, 17 июня 2004 года № 5855, 8 декабря 2004 года № 6176, 17 апреля 2006 года № 7716 («Вестник Банка России» от 13 мая 2004 года № 29, от 18 июня 2004 года № 36, от 16 декабря 2004 года № 71, от 26 апреля 2006 года № 24).
2. Отчет составляется и представляется на основе данных аналитического бухгалтерского учета валютных операций уполномоченными банками, филиалами уполномоченных банков, которым в соответствии с положением о филиале делегировано право на осуществление валютных операций (далее - уполномоченный банк), на транзитные валютные счета клиентов которых в течение отчетного операционного дня зачислена сумма средств в иностранной валюте (за исключением клиринговых валют), равная или превышающая в эквиваленте 1 млн. долларов США.
Указанная сумма определяется по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному на отчетную дату Банком России, или, в случае если официальный курс иностранных валют по отношению к рублю не устанавливается Банком России, по курсу иностранных валют, установленному иным способом, рекомендованным Банком России.
В иных случаях уполномоченные банки Отчет не представляют.
Данные указываются в единицах иностранной валюты.
3. Отчет представляется уполномоченными банками в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, в виде электронного сообщения ежедневно, не позднее 18 часов 00 минут по местному времени рабочего дня, следующего за отчетным.
В случае представления Отчета в виде электронного сообщения, не снабженного кодом аутентификации, Отчет на бумажном носителе представляется не позднее 4-го рабочего дня, следующего за отчетным.
4. В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки (графы) Отчета не заполняются.
Отчет об операциях реорганизованного уполномоченного банка за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка.
В случае изменения внутренней организационной структуры уполномоченного банка* Отчет за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, представляется в территориальное учреждение Банка России, которое осуществляло надзор за его деятельностью, не позднее дня завершения изменения внутренней организационной структуры уполномоченного банка.
В случае выявления фактов представления кредитной организацией недостоверной отчетности исправление отчетных данных осуществляется за период не ранее одного календарного месяца, предшествующего месяцу, в котором были выявлены факты недостоверности представленной отчетности.
5. В Отчет включаются следующие сведения:
по строке 1 - общая сумма средств в иностранной валюте, поступивших на транзитные валютные счета резидентов в течение отчетного операционного дня;
по строке 2 - общая сумма средств в иностранной валюте, идентифицированных клиентами в соответствии с требованиями валютного законодательства, списанных с транзитных валютных счетов резидентов в течение отчетного операционного дня;
по строке 2.1 - из суммы средств, указанных по строке 2, средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов с целью зачисления на валютные счета резидентов в этом же уполномоченном банке;
по строке 2.2 - из суммы средств, указанных по строке 2, средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов в иных целях;
по строке 3 - величина остатка средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов - клиентов уполномоченного банка на конец отчетного операционного дня.
Сумма значений показателей по строкам 2.1 и 2.2 должна быть равна значению показателя по строке 2.
6. Порядок представления Отчета уполномоченными банками - крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений:
территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории субъекта Российской Федерации;
подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения по месту своего нахождения.
7. Отчеты за выходные и нерабочие праздничные дни, признаваемые таковыми законодательством Российской Федерации или законодательством субъектов Российской Федерации, не представляются. В случае зачисления (списания) средств в иностранной валюте на транзитные валютные счета (с транзитных валютных счетов) резидентов в выходные и (или) нерабочие праздничные дни указанные операции отражаются в Отчете, формируемом за первый рабочий день, следующий за выходными и (или) нерабочими праздничными днями.
------------------------------
* В том числе изменение места нахождения, закрытие, переподчинение филиала (подразделения), перевод филиала в статус внутреннего структурного подразделения.
Обзор документа
Скорректировано Указание о перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ РФ.
Форма 0409345 "Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады" изложена в новой редакции.
Теперь в форме в т. ч. отражаются количество счетов и общая сумма обязательств по счетам (вкладам) ИП, открытых для ведения предпринимательской деятельности.
Данные изменения вступают в силу с 31.03.2014.
Форма 0409652 "Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов", а также порядок ее составления и представления изложены в новой редакции.
Показатель "Остаток на начало операционного дня" исключен.
Для показателя "Сумма средств, списанных в течение операционного дня, всего" уточнены подразделы. Теперь он включает всего 2 составляющие: средства для зачисления на валютные счета резидентов и для иных целей. Ранее отражались суммы для продажи инвалюты на внутреннем рынке, для оплаты расходов и иных платежей, для зачисления на валютный счет резидента, а также на транзитные валютные счета резидентов - комитентов, принципалов, доверителей, для возврата ошибочно поступивших средств.
По-прежнему отражаются показатели "Сумма средств, зачисленных в течение операционного дня" и "Остаток на конец операционного дня".
Данные изменения вступают в силу с 01.06.2014.