Досье на проект

Пояснительная записка

В соответствии с пунктом 1 статьи 121.6 Бюджетного кодекса Российской Федерации и пунктом 6 Генеральных условий эмиссии и обращения облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 8 апреля 2010 г. N 217, приказываю:

1. Утвердить прилагаемые Условия эмиссии и обращения облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации, выпускаемых с 2024 года.

2. Департаменту государственного долга и государственных финансовых активов:

- обеспечить оформление глобальных сертификатов выпусков облигаций;

- обеспечить передачу глобальных сертификатов выпусков облигаций депозитариям, определенным в решениях об эмиссии отдельных выпусков облигаций;

- регистрировать выпуски облигаций в Государственной долговой книге Российской Федерации.

3. Контроль за выполнением настоящего приказа оставляю за собой.

УТВЕРЖДЕНЫ
приказом Министерства финансов
Российской Федерации
от "___" _________ 2024 г. N ____

Условия эмиссии и обращения облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации, выпускаемых с 2024 года

1. Настоящие Условия определяют порядок эмиссии и обращения облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации, выпускаемых с 2024 года, обязательства по которым выражены в иностранной валюте (далее - облигации), в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 8 апреля 2010 г. N 217 "Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации".

2. Облигации являются государственными именными ценными бумагами, выпускаются в документарной форме и подлежат централизованному хранению.

3. Облигации предоставляют их владельцам право на получение основной суммы долга (номинальной стоимости) в соответствии с графиком, установленным в решении об эмиссии каждого отдельного выпуска облигаций, а также дохода в виде процентов, начисляемых на остающуюся непогашенной часть основной суммы долга (купонного дохода).

4. Минимальный срок обращения облигаций - 1 (один) год, максимальный - 30 (тридцать) лет.

5. Эмитентом облигаций от имени Российской Федерации выступает Министерство финансов Российской Федерации (далее - Эмитент).

6. Эмиссия облигаций осуществляется в форме отдельных выпусков, каждый из которых имеет государственный регистрационный номер. Облигации в рамках одного выпуска равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

7. Размещение облигаций осуществляется в форме открытой или закрытой подписки.

8. Эмитент принимает решение об эмиссии каждого отдельного выпуска облигаций (далее - Решение о выпуске).

Решение о выпуске принимается Эмитентом в форме приказа Министерства финансов Российской Федерации и содержит условия каждого отдельного выпуска в соответствии со статьей 121.7 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

9. Условия каждого отдельного выпуска облигаций, установленные Решением о выпуске, отражаются в глобальном сертификате.

10. Номинальная стоимость одной облигации может составлять от 1 (одной) до 100 000 000 (ста миллионов) единиц иностранной валюты, в которой выражены обязательства по облигации (далее - валюта номинала облигации), и указывается в Решении о выпуске.

11. Цена размещения облигаций устанавливается Эмитентом в Решении о выпуске и может отличаться от номинальной стоимости облигаций.

12. Погашение номинальной стоимости облигаций осуществляется в дату, установленную в Решении о выпуске.

Погашение номинальной стоимости облигаций может осуществляться частями в даты, установленные в Решении о выпуске.

Облигации могут быть предъявлены к досрочному погашению в случаях, установленных Решением о выпуске.

13. Ставка купонного дохода устанавливается Эмитентом в Решении о выпуске и может быть или фиксированной (ставка зафиксирована для каждого купонного периода, но не совпадает), или постоянной (ставка зафиксирована для всех купонных периодов и совпадает), или переменной (ставка определяется на основе либо доходности государственных ценных бумаг Российской Федерации, либо значений эталонных процентных ставок, либо значений других индикаторов финансового рынка и показателей, составляющих официальную статистическую информацию).

14. Размер купонного дохода, выраженного в валюте номинала облигаций, периодичность выплаты купонного дохода и порядок расчета накопленного купонного дохода устанавливаются в Решении о выпуске.

В случае если размер купонного дохода, выраженного в валюте номинала облигаций, не может быть определен до эмиссии облигаций на весь срок их обращения, в Решении о выпуске вместо соответствующих значений купонного дохода устанавливается порядок его расчета.

15. Выплата купонного дохода и погашение облигаций осуществляются депозитарием, выполняющим функции по хранению глобальных сертификатов выпусков облигаций, за счет средств федерального бюджета.

Выплата купонного дохода и погашение облигаций могут осуществляться в валюте, отличной от валюты номинала облигаций, если это предусмотрено в Решении о выпуске.