Досье на проект

Пояснительная записка

В соответствии с пунктом 3 части 6 статьи 5 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов" приказываю:

утвердить прилагаемые Критерии приостановления открытия (отказа в открытии) лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства при казначейском сопровождении средств в валюте Российской Федерации, получаемых при осуществлении расчетов в целях исполнения государственных контрактов (контрактов) по государственному оборонному заказу.

Согласовано

Утверждены
приказом Федерального казначейства и Федеральной службы по финансовому мониторингу
от "__" ________ 20___ N ___

Критерии приостановления открытия (отказа в открытии) лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства при казначейском сопровождении средств в валюте Российской Федерации, получаемых при осуществлении расчетов в целях исполнения государственных контрактов (контрактов) по государственному оборонному заказу

1. Настоящие Критерии приостановления открытия (отказа в открытии) лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства при казначейском сопровождении средств в валюте Российской Федерации, получаемых при осуществлении расчетов в целях исполнения государственных контрактов (контрактов) по государственному оборонному заказу разработаны в соответствии с пунктом 3 части 6 статьи 5 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов".

2. Федеральное казначейство по согласованию с Федеральной службой по финансовому мониторингу устанавливает Критерии приостановления открытия (отказа в открытии) лицевых счетов, предназначенных для учета операций со средствами юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, являющихся головными исполнителями (исполнителями) в значении, определенном Федеральным законом "О государственном оборонном заказе", при осуществлении расчетов по государственным контрактам о поставке товаров, выполнении работ, оказании услуг, заключаемым в целях реализации государственного оборонного заказа, а также контрактам (договорам), заключаемым в рамках их исполнения (далее - лицевой счет, клиент) территориальными органами Федерального казначейства.

3. Территориальный орган Федерального казначейства приостанавливает открытие (отказывает в открытии) лицевого счета по следующим критериям:

3.1. несоответствие реквизитов, предусмотренных к заполнению клиентом при представлении Заявления на открытие лицевого счета и Карточки образцов подписей к лицевым счетам, данным Единого государственного реестра юридических лиц (Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей) (далее - ЕГРЮЛ (ЕГРИП)), используется информационный ресурс "Риски бизнеса: проверь себя и контрагента", размещенный в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет") по адресу: http://www.nalog.ru;

3.2. в качестве адреса места нахождения клиента, указан адрес, в отношении которого имеется информация о расположении по такому адресу иных юридических лиц, используется информационный ресурс "Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами", размещенный в сети "Интернет" по адресу: http://www.nalog.ru;

3.3. наличие в отношении клиента сведений:

3.3.1. о ликвидации, реорганизации или об исключении клиента из ЕГРЮЛ (ЕГРИП), используется информационный ресурс "Риски бизнеса: проверь себя и контрагента", размещенный в сети "Интернет" по адресу: http://www.nalog.ru;

3.3.2 о банкротстве, используется информационный ресурс "Картотека арбитражных дел", размещенный в сети "Интернет" по адресу:http://www.arbitr.ru;

3.4. выявление сведений о клиенте, имеющего место регистрации или место нахождения в государстве (на территории), свидетельствующих о том, что государство (территория) включено (включена) в перечень государств (территорий), которые не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), утвержденный приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 10.11.2011 N 361;

3.5. включение клиента, представителя клиента, бенефициарного владельца, или учредителя клиента зарегистрированного в государстве или на территории, предоставляющем (предоставляющей) льготный режим налогообложения и (или) не предусматривающем (предусматривающей) раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорной зоне) в перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны), утвержденный приказом Министерства финансов Российской Федерации от 13.11.2007 N 108н.