Обобщенные данные отчета Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" за 2009 год

Справка

В соответствии со ст. 24 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (далее - Закон о страховании вкладов) государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" публикует обобщенные данные годового отчета и бухгалтерский баланс за 2009 год. Текст годового отчета размещен на сайте Агентства в сети Интернет по адресу: www.asv.org.ru.

Деятельность Агентства в 2009 г. была направлена на осуществление намеченных Правительством Российской Федерации и Банком России мер по преодолению негативного влияния мирового финансового кризиса на российскую банковскую систему. В рамках данной работы Агентство как часть антикризисного механизма банковской системы и один из участников обеспечения финансовой стабильности экономики России занималось предупреждением банкротства (санацией) ряда социально и экономически значимых банков, обеспечивало бесперебойное функционирование системы страхования вкладов, в том числе организовывало массовую выплату страхового возмещения вкладчикам, управляло процедурами конкурсного производства (ликвидации) в несостоятельных кредитных организациях.

1. Система страхования вкладов в 2009 году

Обеспечение функционирования системы страхования вкладов

В составе участников системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации (далее - также ССВ) произошли следующие изменения. На начало 2009 г. в ССВ входило 937 банков. В течение года Агентством включены в реестр банков - участников системы страхования вкладов (далее - реестр банков) 7 банков в связи с выдачей им Банком России лицензии, предоставляющей право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц. При этом 19 банков были исключены из реестра банков: 10 - в связи с прекращением их деятельности в результате реорганизации в форме присоединения; 9 - в связи с отзывом (аннулированием) лицензии и завершением процедуры выплаты возмещения по вкладам.

Таким образом, по состоянию на 1 января 2010 г. в ССВ зарегистрировано 925 банков. В них сосредоточено 99,7% всех денежных средств, размещенных гражданами во вклады и на счета в банках Российской Федерации.

В отчетном году в связи с сохранением оптимального соотношения основных финансово-экономических показателей ССВ размер страхового возмещения и ставка страховых взносов банков оставались неизменными.

Вклады (счета), средства на которых полностью застрахованы, составили по количеству 99,8% (в 2008 г. - также 99,8%), а по сумме - 62,5% (год назад - 63%) всех застрахованных обязательств банков перед физическими лицами.

Для функционирования ССВ в отчетном году были характерны увеличение количества страховых случаев и высокая интенсивность выплат страхового возмещения вкладчикам. При этом общий объем выплат сохранился на уровне 2008 года. Данное обстоятельство отражает тенденцию к стабилизации ситуации в банковском секторе: банки, в которых страховой случай наступил в 2009 г., как правило, обладали меньшим объемом вкладов, чем годом ранее. Кроме того, половина страховых выплат в отчетном году производилась вкладчикам банков, у которых лицензии на осуществление банковских операций были отозваны в конце 2008 года.

В 2009 г. наступил 31 страховой случай (в 2008 г. - 27) с общим объемом страховой ответственности Агентства в размере 5,8 млрд. руб. перед 256 тыс. вкладчиков. Количество вкладчиков, получивших в результате страховых случаев право на страховое возмещение, сократилось за год на треть, а сумма страховой ответственности Агентства по наступившим страховым случаям - почти в три раза.

Всего в отчетном году Агентство обеспечивало возможность получения страхового возмещения вкладчикам 64 банков, в которых страховые случаи наступили в предыдущие годы.

В 2009 г. за выплатой страхового возмещения обратились более 100 тыс. вкладчиков 55 банков, зарегистрированных в 38 субъектах Российской Федерации. Общая сумма выплат составила 10,9 млрд. рублей.

В двух банках Агентство самостоятельно осуществляло выплату страхового возмещения в связи с незначительным количеством вкладчиков (до 200) и объемом обязательств. По остальным 53 банкам для выплаты страхового возмещения на конкурсной основе привлекались банки-агенты, имеющие структурные подразделения в тех населенных пунктах, где банки до отзыва лицензии привлекали средства населения. В четырех страховых случаях, наступивших в многофилиальных банках, в выплатах участвовало по два и более банка-агента, между которыми вкладчики распределялись по территориальному признаку.

В 2009 г. работники Агентства приняли участие в 81 проверке, проводимой Банком России в банках - участниках ССВ, по вопросам соблюдения требований Закона о страховании вкладов. Проверки проводились в банках, расположенных в 35 субъектах Российской Федерации и во всех федеральных округах.

Формирование фонда обязательного страхования вкладов

В соответствии с Законом о страховании вкладов финансовой основой ССВ является фонд обязательного страхования вкладов (далее также - Фонд).

За отчетный год Фонд увеличился на 14,6 млрд. руб. (19%) и по состоянию на 1 января 2010 г. составил 93,7 млрд. рублей. В течение года его основной рост происходил за счет страховых взносов.

Размещение средств Фонда осуществлялось в соответствии с Положением об инвестировании временно свободных денежных средств Фонда обязательного страхования вкладов на 2009 г., утвержденным решением Совета директоров Агентства.

Ввиду продолжавшейся нестабильности на финансовых рынках и сохранявшейся высокой вероятности возникновения новых страховых случаев инвестирование временно свободных денежных средств в первом полугодии 2009 г. практически не производилось, средства Фонда аккумулировались на счете в Банке России.

Во второй половине 2009 г., учитывая частичное восстановление финансовых рынков на фоне неустойчивого укрепления мировой экономики и снижение вероятности возникновения крупных страховых случаев, Агентство возобновило инвестирование временно свободных денежных средств Фонда в ценные бумаги.

Общая сумма доходов от инвестирования средств Фонда с учетом переоценки ценных бумаг за 2009 г. составила 15 243 млн. руб., доходность инвестированных средств - 23,6% годовых. В результате Агентство полностью восстановило стоимость активов Фонда, снизившуюся в конце 2008 г. вследствие беспрецедентного обвала котировок на фондовом рынке.

В соответствии со ст. 41 Закона о страховании вкладов был сделан расчет размера Фонда, достаточного для осуществления прогнозируемых в 2010 г. выплат возмещения по вкладам. Прогноз плановых поступлений в Фонд и статистически ожидаемых выплат показал, что размер Фонда на протяжении всего года будет достаточным для осуществления возможных страховых выплат вкладчикам, а необходимости расходов федерального бюджета для покрытия дефицита Фонда в 2010 г. не будет.

2. Деятельность Агентства по управлению конкурсным производством (ликвидацией) в кредитных организациях

Управление ликвидационными процедурами

В 2009 г. Агентство было назначено конкурсным управляющим (ликвидатором) в 46 кредитных организациях. В 21 кредитной организации конкурсное производство (ликвидация) было завершено.

На конец отчетного периода конкурсное производство (ликвидация) проводилось Агентством в 90 кредитных организациях, из которых в 81 осуществлялись процедуры конкурсного производства, а в 9 - принудительной ликвидации.

За отчетный год в общем количестве ликвидируемых банков значительно возросла доля процедур конкурсного производства: 90% против 63% на конец 2009 г. Соответственно с 37 до 10% сократилась доля банков, в которых проводилась процедура принудительной ликвидации и имущественная масса обеспечивала полное удовлетворение требований кредиторов.

Из 46 кредитных организаций, в которых были начаты ликвидационные процедуры, банки Московского региона составили 54,3% (25 банков). Ранее их доля, как правило, занимала до 70%.

Изменился также и качественный состав ликвидируемых кредитных организаций: банки, в которых ликвидационные процедуры были начаты в 2009 г., отличают многопрофильный характер деятельности, большое количество кредиторов и значительный объем активов. Так, по сравнению с предыдущим годом объем активов ликвидируемых банков вырос почти в 2,5 раза, обязательства, установленные конкурсным управляющим, увеличились в 5 раз, количество кредиторов - почти в 2 раза, что привело к соответствующему увеличению объема работ.

В отчетном году представители Агентства принимали участие в работе 46 временных администраций по управлению кредитными организациями, назначенными Банком России в связи с отзывом у них лицензий на осуществление банковских операций. Это способствовало выявлению сомнительных сделок, принятию оперативных мер по возврату ликвидных активов, а также выявлению признаков банкротства уже на ранних стадиях работы с ликвидируемыми банками.

Формирование конкурсной массы для расчетов с кредиторами.
Взыскание и реализация активов ликвидируемых банков

Основными мероприятиями по формированию конкурсной массы являются: поиск, инвентаризация и оценка имущества ликвидируемых банков; взыскание задолженности с должников; продажа имущества в порядке, установленном действующим законодательством; оспаривание сомнительных сделок должника.

За отчетный год в конкурсную массу поступило 5516 млн. рублей.

От должников ликвидируемых кредитных организаций в досудебном порядке получено 3975 млн. руб., что в 2,7 раза больше, чем в предыдущем году.

В результате исковой работы в конкурсную массу ликвидируемых кредитных организаций поступило 87 млн. рублей.

Значительную часть конкурсной массы составила выручка от продажи имущества (активов) ликвидируемых кредитных организаций. Агентством проведено 77 открытых торгов, выручка от реализации составила 590 млн. руб., что в 1,3 раза больше его оценочной стоимости.

В результате проведенных мероприятий за отчетный период поступление средств в конкурсную массу от реализации и возврата активов превысило в 2,5 раза аналогичный показатель 2008 года. Средний размер конкурсной массы банка, ликвидационные процедуры в котором завершены в отчетном периоде, вырос в 1,7 раза и составил 48,6 млн. рублей.

Выявление и оспаривание сомнительных сделок, привлечение к ответственности виновных лиц

В 2009 г. в производстве судов общей юрисдикции и арбитражных судов находилось 172 дела об оспаривании сомнительных сделок. За год подано 154 новых иска. По 26 искам требования Агентства были удовлетворены.

Поступление денежных средств в конкурсную массу банков-банкротов в результате оспаривания Агентством сомнительных сделок за год составило 77,3 млн. руб., что более чем в два раза превышает аналогичный показатель предыдущего года.

За 2009 г. проведены проверки обстоятельств банкротства 17 кредитных организаций. По итогам указанных проверок в суды направлено 3 исковых заявления о привлечении руководителей, членов совета директоров к субсидиарной ответственности по обязательствам банков на общую сумму 692,7 млн. рублей.

В отчетном году удовлетворено 2 иска о привлечении к имущественной ответственности бывших руководителей банков на общую сумму 290 млн. рублей.

Управление текущими расходами ликвидируемых банков

В отчетном году текущие расходы на проведение конкурсного производства (ликвидации) кредитных организаций выросли более чем в четыре раза и составили 2152 млн. рублей. Основной причиной этого стал рост выплат по заработной плате и выходных пособий уволенным работникам ликвидируемых банков. Указанные расходы по сравнению с предыдущим годом увеличились в шесть раз и достигли 1202 млн. рублей.

Текущие расходы кредитных организаций, в которых ликвидационные процедуры завершены, за отчетный год составили 170,5 млн. рублей. Средние расходы по одному банку - 8,1 млн. руб., что в 1,3 раза больше аналогичного показателя 2008 года.

В связи с неравномерным поступлением денежных средств в конкурсную массу в ряде случаев расходы на проведение ликвидационных процедур осуществлялись за счет Агентства, что способствовало скорейшему началу работы с имуществом банков-должников и позволило быстро погасить задолженность перед их бывшими работниками.

Общий объем авансированных расходов Агентства на текущую деятельность ликвидируемых кредитных организаций по состоянию на 01.01.2010 составил 82,7 млн. руб. (нарастающим итогом с учетом задолженности, накопленной на начало отчетного периода). В течение года Агентству возвращены ранее авансированные средства в сумме 74 млн. рублей.

Рассмотрение и удовлетворение требований кредиторов

В 2009 г. сумма установленных требований кредиторов увеличилась по сравнению с предыдущим годом более чем в пять раз - с 19 до 103,4 млрд. рублей. Количество кредиторов банков, ликвидационные процедуры в которых пока не завершены, возросло в 1,7 раза - с 35,1 до 59,8 тысячи.

В отчетном году проводились выплаты более 15,7 тыс. кредиторов 33 ликвидируемых банков, в том числе 14,2 тыс. вкладчиков. На выплаты направлено 1,51 млрд. рублей.

Средний процент удовлетворения требований кредиторов в кредитных организациях, ликвидационные процедуры в которых завершены в 2009 г., составил 25,1%, что на 16,2 процентного пункта ниже показателя предыдущего года (41,3%).

Снижение процента удовлетворения требований кредиторов обусловлено тем, что в отчетном периоде завершались работы по ликвидации банков-банкротов, имевших признаки преднамеренного банкротства, активы которых характеризовались крайне низким качеством.

По 13 кредитным организациям - банкротам средний процент удовлетворения требований кредиторов составил 23% (против 27,1% по итогам 2008 г.), из них в трех банках требования кредиторов удовлетворены в полном объеме. В 8 банках, в которых были завершены процедуры принудительной ликвидации, требования кредиторов были удовлетворены в полном объеме.

3. Деятельность Агентства по предупреждению банкротства банков

В соответствии с Федеральным законом от 27 октября 2008 г. № 175-ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года" (далее - Закон о мерах по укреплению стабильности банковской системы) Агентство осуществляло полномочия по реализации мер по предупреждению банкротства банков, являющихся участниками ССВ.

Основными задачами Агентства в 2009 г. были разработка детальных планов финансового оздоровления указанных банков, контроль за их выполнением и совершенствование соответствующей нормативной базы.

Осуществление мер по предупреждению банкротства банков

По состоянию на 1 января 2010 г. меры по финансовому оздоровлению осуществлялись в 14 банках, из них соответствующие процедуры в 12 кредитных организациях были начаты в 2008 году.

В первой половине отчетного года Агентство приняло три новых предложения Банка России об участии в осуществлении мер по предупреждению банкротства банков.

Большинство банков, финансовое оздоровление которых началось в 2008 г., в течение отчетного года демонстрировали положительную динамику развития, выполняя плановые показатели финансового оздоровления и увеличивая объемы кредитования предприятий и организаций. Так, с начала финансового оздоровления банками было выдано кредитов на сумму более 140 млрд. рублей.

Первым банком, в котором реабилитационные процедуры были успешно завершены, стал ЗАО "Нижегородпромстройбанк".

Финансирование мероприятий по предупреждению банкротства банков осуществлялось путем предоставления займов банкам и инвесторам в соответствии с согласованными Банком России планами.

Всего на цели санации банков Агентством по состоянию на 1 января 2010 г. фактически направлено 304,6 млрд. руб., из них за счет заемных средств Банка России - 187,6 млрд. руб., за счет средств имущественного взноса Российской Федерации в Агентство - 117 млрд. рублей. В отчетном году Агентство погасило кредиты Банка России на общую сумму 20,7 млрд. руб., в том числе за счет средств имущественного взноса Российской Федерации - 18,6 млрд. рублей.

Использование средств фонда обязательного страхования вкладов для целей предупреждения банкротства банков в отчетном периоде не производилось.

4. Работа по обеспечению основных функций Агентства

Организационная и кадровая работа Агентства

Органами управления Агентства в соответствии с Законом о страховании вкладов являются Совет директоров, Правление и Генеральный директор.

В отчетном году состоялось четыре заседания Совета директоров и 108 заседаний Правления Агентства.

По состоянию на 1 января 2010 г. организационная структура Агентства включала в себя 7 департаментов, 6 управлений, Центр общественных связей и Службу внутреннего аудита. К трем работающим в регионах представительствам Агентства в январе 2009 г. добавилось четвертое - Представительство Агентства в Сибирском федеральном округе.

Информационное освещение деятельности Агентства и международное сотрудничество

Как и в предыдущие годы, одним из приоритетов в работе Агентства оставалось соблюдение принципа информационной открытости и прозрачности. Все наиболее важные события в деятельности Агентства оперативно по различным каналам и с помощью разнообразных инструментов представлялись широкой общественности.

В условиях финансового кризиса, когда пристальное внимание общественности было направлено на меры по его преодолению, Агентством была усилена информационная кампания по раскрытию механизмов финансового оздоровления банков, повышению их прозрачности.

Всего за 2009 г. было подготовлено и разослано 133 пресс-релиза, проведено 14 пресс-конференций.

Для обеспечения постоянного доступа населения к справочной информации продолжала работу многоканальная телефонная горячая линия. В 2009 г. число звонков на нее возросло на треть по сравнению с 2008 г. и составило около 83 тыс., из них по вопросам страхования вкладов - 34,5 тыс. звонков, по ликвидационным процедурам - 47,8 тыс., по вопросам предупреждения банкротства банков - 0,6 тысячи.

В 2009 г. Агентство продолжило активное сотрудничество с профильными международными организациями, развивало двусторонние отношения с зарубежными коллегами - страховщиками вкладов и ликвидаторами банков.

Финансирование деятельности Агентства

Общая сумма фактических затрат Агентства за отчетный период по утвержденной смете расходов составила 1145,2 млн. руб., что соответствует 83,6% плановых (1369,1 млн. руб.) расходов.

В соответствии с Законом о мерах по укреплению стабильности банковской системы для предупреждения банкротства банков 24 ноября 2008 г. на счет Агентства поступили денежные средства в размере 200 млрд. рублей.

По состоянию на 01.01.2010 из этих средств на мероприятия по предупреждению банкротства банков было направлено 127,0 млрд. руб., а остальные средства зарезервированы для использования в проектах финансового оздоровления банков и временно размещены в доходные финансовые инструменты со средней доходностью к погашению 7,9% годовых.

В целом по результатам деятельности за 2009 г. Агентством получена прибыль до уплаты налогов в сумме 30,2 млрд. руб., налог на прибыль составил 3,9 млрд. руб., чистая прибыль Агентства - 26,3 млрд. рублей. Из чистой прибыли погашен бухгалтерский убыток 2008 г. на сумму 12,8 млрд. руб., образовавшийся в результате отрицательной переоценки ценных бумаг под влиянием финансового кризиса, оставшаяся сумма в 13,5 млрд. руб. распределяется в соответствии с Порядком финансирования расходов и использования прибыли государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов", утвержденным Советом директоров Агентства. При этом 1,8 млрд. руб. направляется в фонд обязательного страхования вкладов, 11,7 млрд. руб. - на пополнение имущественного взноса Российской Федерации, предоставленного на осуществление мероприятий по предупреждению банкротства банков.

Годовой баланс
государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов"
по состоянию на 31 декабря 2009 года

(в тысячах рублей)
	АКТИВ	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
I	АКТИВЫ
1	Инвестиции средств Фонда обязательного страхования вкладов	59 096 549	93 309 164
1.1	долгосрочные	50 813 957	62 829 972
1.2	краткосрочные	8 282 592	30 479 192
2	Инвестиции средств Агентства, не являющихся Фондом обязательного страхования вкладов	138 345 097	85 321 766
2.1	долгосрочные	2 387 184	9 743 451
2.2	краткосрочные	135 957 913	75 578 315
3	Финансирование мер по предупреждению банкротства банков	108 111 546	294 165 749
4	Основные средства	649 811	685 629
5	Денежные средства	76 720 850	983 008
	из них:
5.1	денежные средства Фонда обязательного страхования вкладов	5 116 639	368 306
6	Прочие активы	15 115 912	27 189 961
	Итого по разделу I	398 039 765	501 655 277
	БАЛАНС	398 039 765	501 655 277
	ПАССИВ
II	СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
7	Средства Фонда обязательного страхования вкладов	79 063 506	93 745 952
	из них:
7.1	имущественный взнос Российской Федерации	6 869 651	6 957 425
7.2	страховые взносы банков	67 311 599	81 906 271
8	Средства имущественного взноса Российской Федерации, не являющиеся Фондом обязательного страхования вкладов	202 808 242	202 848 720
	из них:
8.1	средства имущественного взноса Российской Федерации на реализацию мер по предупреждению банкротства банков	200 000 000	200 000 000
9	Фонды и резервы	0	0
10	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	(12 829 302)	13 504 877
	Итого по разделу II	269 042 446	310 099 549
III	ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
11	Займы и кредиты полученные	114 300 000	166 897 262
11.1	долгосрочные	109 300 000	158 838 882
11.2	краткосрочные	5 000 000	8 058 380
12	Средства кредитных организаций в ходе конкурсного производства и ликвидации	2 364 036	2 942 332
13	Прочие обязательства	12 333 283	21 716 134
	Итого по разделу III	128 997 319	191 555 728
	БАЛАНС	398 039 765	501 655 277
	Справочно: Забалансовые ценности и обязательства
14	Обеспечения обязательств и платежей полученные	153 733 066	222 404 425
15	Обеспечения обязательств и платежей выданные	11 707 238	4 191 552
16	Износ основных средств	91 916	122 547

Генеральный директор

А.В. Турбанов

Главный бухгалтер

Н.Д. Молодцова

Достоверность годового баланса подтверждена аудиторской фирмой ООО "ФБК" членство в саморегулируемой организации аудиторов: Некоммерческое партнерство "Аудиторская палата России", свидетельство о членстве № 5353, ОРНЗ - 10201039470.

Президент

С.М. Шапигузов

---

Обобщенные данные отчета Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" за 2009 год

Текст отчета опубликован в "Вестнике Банка России" от 21 апреля 2010 г. № 21