Информационное сообщение от 26 апреля 2024 г. “О представлении в Банк России отчетности по форме 0420011 "Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования, негосударственными пенсионными фондами, операторами инвестиционных платформ" за отчетные периоды с апреля по декабрь 2024 г.”

В связи с изменением с 01.04.2024 перечня кодов видов операций, установленного в приложении 1 к Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"1, Банком России разработана и размещена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе "Личный кабинет участника информационного обмена / Открытый стандарт отчетности XBRL / Таксономия XBRL / Таксономия / Финальная таксономия XBRL Банка России / версия 5.2.0.8" Финальная таксономия XBRL Банка России (версия 5.2.0.8) (далее - таксономия 5.2.0.8).

Для представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования, негосударственными пенсионными фондами, операторами инвестиционных платформ по форме 0420011 "Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования, негосударственными пенсионными фондами, операторами инвестиционных платформ", установленной в приложении 1 к Указанию N 6054-У2 (далее - отчетность по форме 0420011), за отчетные периоды с апреля по декабрь 2024 года управляющие компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховые организации, страховые брокеры, общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды, операторы инвестиционных платформ должны использовать таксономию 5.2.0.8.

Обращаем внимание, что представление отчетности по форме 0420011 за отчетные периоды с апреля 2023 года по март 2024 года включительно осуществляется с использованием таксономии XBRL Банка России версии 5.2.

Представление отчетности по форме 0420011 за отчетные периоды с апреля по декабрь 2024 года, подготовленной с использованием таксономии XBRL Банка России версия 5.2, будет недоступно.

Обращаем внимание, что представление в Банк России иной отчетности осуществляется в соответствии с Графиком представления отчетности в формате XBRL в соответствии с Таксономией версий 4.2, 4.3, 5.2, 5.2.0.6 и 5.3, размещенном на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе "Личный кабинет участника информационного обмена / Открытый стандарт отчетности XBRL / Таксономия XBRL / Таксономия / График представления отчетности в формате XBRL".

------------------------------

1 Указание Банка России от 09.01.2024 N 6663-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года № 181-И".

2 Указание Банка России от 10.01.2022 N 6054-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций".