Письмо Банка России от 18 августа 2023 г. № 03-23/7576 “Об использовании информации о НФО при формировании реестра обязательств банка перед вкладчиками в соответствии с Указанием N 4990-У и составлении ф. 0409345”

Банк России в связи с получением письма Ассоциации банков России от 10.07.2023 N 02-05/629 о реестрах некредитных финансовых организаций (далее - НФО), представленных на сайте Банка России, используемых банками в целях формирования реестра обязательств банка перед вкладчиками в соответствии с Указанием N 4990-У1, а также о составлении отчетности по форме 04093452, сообщает следующее.

1. По вопросу формирования Банком России единого реестра финансовых организаций.

В настоящее время Банком России реализована возможность формировать единый перечень финансовых организаций, содержащий в том числе сведения о лицах, относящихся к НФО, с использованием гиперссылки3. Указанный перечень обновляется на ежедневной основе. Кредитные организации могут ориентироваться на данный перечень при формировании реестра обязательств банка перед вкладчиками.

Кроме того, сообщаем, что продолжается доработка сервиса, размещенного на официальном сайте Банка России4, "Проверить финансовую организацию" в части обеспечения поддержки интерфейса прикладного программирования, позволяющего обрабатывать информацию Банка России об участниках финансового рынка, включая сведения о предоставленном праве на осуществление вида деятельности. Планируемый срок завершения работ - 4 квартал 2023 года.

2. По вопросу применения признака отнесения (не отнесения) юридического лица к НФО по данным на отчетную дату к расчету за весь отчетный период при составлении отчетности по форме 0409345 и формировании реестра обязательств банка перед вкладчиками.

Указанные выше предложения Ассоциации банков России не поддерживаются.

Пункты 4, 4.1 части 3 статьи 6 Федерального закона N 177-ФЗ5 устанавливают обязанность вести ежедневный учет обязательств банка перед вкладчиками и встречных требований банка к вкладчику, а также обеспечить поддержание в актуальном состоянии сведений о застрахованных вкладчиках-юридических лицах, указанных в статье 5.1 Федерального закона N 177-ФЗ и заключивших с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, в том числе осуществлять сверку сведений о таких вкладчиках, содержащихся в реестрах, указанных в статье 5.1 Федерального закона N 177-ФЗ.

На основании порядка составления и представления формы 0409345 в разделе 2 формы 0409345 отражаются данные о ежедневных остатках денежных средств юридических лиц, подлежащих страхованию.

В этой связи, обновление банками сведений об отнесении (не отнесении) юридического лица к НФО, чьи вклады не подлежат страхованию и соответственно не подлежат включению в форму 0409345 и реестр обязательств банка перед вкладчиками, необходимо осуществлять ежедневно.

------------------------------

1 Указание Банка России от 28.11.2018 N 4990-У "О порядке формирования и форме реестра обязательств банка перед вкладчиками".

2 Отчетность по форме 0409345 "Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств, размещенных во вклады" (далее - форма 0409345), установленной Указанием Банка России от 08.10.2018 N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации".

3 http://www.cbr.iai/Queries/TileSource/108557/FoListActive.csv7inline=Trrue.

4 http://www.cbr.ru/fmp_check/

5 Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации" (далее - Федеральный закон N 177-ФЗ).