Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Указание Банка России от 9 февраля 2009 года N 2181-У "О порядке представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России" (по состоянию на 11 июля 2023 г.)

На основании части 6 статьи 76 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)":

1. Внести в Указание Банка России от 9 февраля 2009 года N 2181-У "О порядке представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России"1, следующие изменения:

1.1. В пункте 1 слова "Указанием Банка России от 6 сентября 2013 года N 3057-У "О порядке назначения уполномоченных представителей Банка России в случае, предусмотренном пунктом 7 части первой статьи 76 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", осуществления ими деятельности и прекращения осуществления ими своей деятельности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2013 года N 30689 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2013 года N 78)" заменить словами "Указанием Банка России от 20 апреля 2022 года N 6122-У "О порядке назначения уполномоченных представителей Банка России в кредитные организации в случае, предусмотренном пунктом 7 части первой статьи 76 Федерального закона "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России), осуществления и прекращения ими своей деятельности"2".

1.2. Пункт 2 изложить в следующей редакции:

"Руководитель кредитной организации обязан представлять уполномоченному представителю Банка России по его запросу информацию о размере вознаграждения, выплачиваемого кредитной организацией единоличному и коллегиальному исполнительным органам, а также информацию и документы, которые касаются деятельности кредитной организации по вопросам проведения операций, связанных с принятием кредитного и иных значимых рисков, в том числе об осуществленных и планируемых объемах кредитования и его условиях, по вопросам предоставления гарантий, управления активами и пассивами (требованиями и обязательствами), по вопросам стратегического и бизнес-планирования, а также по вопросам осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а именно:

баланс с использованием формы отчетности 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", установленной Указанием Банка России от 10 апреля 2023 года N 6406-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"3;

выписки по счетам бухгалтерского учета по учету сделок (операций);

материалы, подготавливаемые для рассмотрения на заседаниях органов управления кредитной организации и иных рабочих органов (комитетов) кредитной организации, отвечающих за принятие и управление кредитным и иными значимыми рисками, касающиеся раскрытия целей и условий планируемых сделок (операций), а также характеризующие оценку уровня риска кредитной организации по принимаемым решениям по вопросам проведения операций, связанных с принятием кредитного и иных значимых рисков, в том числе об осуществленных и планируемых объемах кредитования и его условиях, по вопросам предоставления гарантий, управления активами и пассивами, по вопросам стратегического и бизнес-планирования и по вопросам осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. Указанные материалы подлежат представлению уполномоченному представителю не позднее дня проведения заседания;

протоколы заседаний органов управления кредитной организации, а также иных рабочих органов (комитетов) кредитной организации, принимающих решения по вопросам проведения операций, связанных с принятием кредитного и иных значимых рисков, управления ее активами и пассивами, по вопросам стратегического и бизнес-планирования и по вопросам осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;

бухгалтерскую отчетность заемщиков, эмитентов, принципалов, должников или ее отдельные разделы (показатели), иные документы, предоставленные указанными лицами для оценки их финансового положения;

материалы (подтверждающие документы), характеризующие стратегические цели и задачи кредитной организации в части развития новых направлений деятельности, начала осуществления новых операций (с указанием планируемых масштабов операций, оценки их доходности, перечня связанных контрагентов);

материалы по принятой кредитной организацией стратегии и результатам проводимой работы по урегулированию проблемной задолженности (в том числе планируемые условия сделок по урегулированию проблемной задолженности, мероприятия по взысканию задолженности в судебном порядке);

иную информацию и документы.

В случае наличия у кредитной организации обеспеченных кредитов Банка России кредитная организация представляет уполномоченному представителю Банка России по его запросу информацию об активах, являющихся обеспечением указанных кредитов, включая информацию об активах, по которым имеются встречные обязательства кредитной организации перед организацией-заемщиком, а также, при их наличии, обеспечительные договоры по кредитным договорам, выписки депозитария или регистратора, подтверждающие факт регистрации обременения ценных бумаг, копии залогового распоряжения (в случае получения кредита Банка России под залог прав требования по кредитным договорам организаций, обеспечением по которым является залог эмиссионных ценных бумаг (акций или облигаций).".

1.3. Пункт 3 изложить в следующей редакции:

"Информация и документы, указанные в пунктах 1 и 2 настоящего Указания, представляются руководителем кредитной организации уполномоченному представителю Банка России на бумажном носителе либо в электронном виде (в том числе в соответствии с порядком взаимодействия, определенным на основании частей первой и четвертой статьи 73.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", путем размещения в личном кабинете кредитной организации на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"). Способ представления кредитной организацией информации определяется уполномоченным представителем Банка России.".

1.4. В пункте 4 слова "Информация в электронном виде представляется в порядке, определенном Указанием Банка России от 24 октября 2005 года N 1546-У "О порядке представления кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2005 года N 6353, 28 ноября 2007 года N 10558 ("Вестник Банка России" от 2 марта 2005 года N 12, от 5 декабря 2007 года N 67)." исключить.

1.5. Пункт 5 после слов "причин неисполнения запроса" дополнить словами "или исполнения запроса с нарушением указанного в запросе срока".

1.6. Приложения 1-5 исключить.

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от __ _______ 2023 года N _______) вступает в силу с 1 апреля 2024 года.

------------------------------

1 Зарегистрировано Минюстом России 18 февраля 2009 года, регистрационный N 13380, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 9 апреля 2012 года N 2805-У (зарегистрировано Минюстом России 18 мая 2012 года, регистрационный N 24213), от 25 ноября 2013 года N 3122-У (зарегистрировано Минюстом России 18 декабря 2013 года, регистрационный N 30628).

2 Зарегистрировано Минюстом России 10 октября 2022 года, регистрационный N 70451.

3 Зарегистрировано Минюстом России __ _________ 2023 года, регистрационный N _____.

------------------------------

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О внесении изменений в Указание Банка России от 9 февраля 2009 года N 2181-У "О порядке представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России"

Банк России разработал проект указания Банка России "О внесении изменений в Указание Банка России от 9 февраля 2009 года N 2181-У "О порядке представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России" (далее - проект указания).

Проект указания является подзаконным актом, подготовленным во исполнение части шестой статьи 76 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", предоставляющей Банку России право устанавливать порядок представления кредитной организацией информации и документов уполномоченному представителю Банка России.

Подготовка проекта указания обусловлена необходимостью актуализации устаревших норм, которые предусматривают представление кредитными организациями уполномоченным представителям Банка России стандартизированных форм отчетности.

Проектом указания предусмотрены следующие изменения:

- конкретизация состава представляемой кредитной организацией информации и документов уполномоченному представителю Банка России;

- уточнение порядка представления кредитной организацией информации и документов в Банк России;

- исключение приложений к Указанию Банка России N 2181-У, а также обязанности по представлению кредитной организацией информации в стандартизированной форме;

- правки технического характера.

Действие проекта указания распространяется на структурные подразделения Банка России и кредитные организации.

Предполагается, что проект указания вступит в силу 1 апреля 2024 года.

Предложения и замечания по проекту указания ожидаются с "11" июля 2023 года по "24" июля 2023 года (включительно) по адресу: ivanovatr@cbr.ru и polynovsm@cbr.ru.

Ответственное структурное подразделение: Департамент банковского регулирования и аналитики Банка России.