Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 13 сентября 2011 г. N Ф08-4595/11 по делу N А32-26901/2010 (ключевые темы: выписка из реестра акционеров - депозитарий - ФСФР - ценные бумаги - Закон об акционерных обществах)

Справка

Резолютивная часть постановления объявлена 12 сентября 2011 г.

Постановление в полном объеме изготовлено 13 сентября 2011 г.

Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа в составе председательствующего Трифоновой Л.А., судей Драбо Т.Н. и Калашниковой М.Г., при участии в судебном заседании от заявителя Световидова Н.И. - Гладуна М.М. (доверенность от 03.04.2009), от третьего лица - открытого акционерного общества "Горячеключевская мебельная фабрика" - Гаспаряна Г.Т. (доверенность от 22.06.2011), в отсутствие заинтересованного лица - Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации, Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Прикубанском регионе, надлежаще извещенных о времени и месте судебного заседания (уведомления N 00827, отчет о публикации на сайте суда в информационно-телекоммуникационной сети Интернет), рассмотрев кассационную жалобу открытого акционерного общества "Горячеключевская мебельная фабрика" на решение Арбитражного суда Краснодарского края от 21.03.2011 (судья Иванова Н.В.) и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 07.06.2011 (судьи Филимонова С.С., Гуденица Т.Г., Смотрова Н.Н.) по делу N А32-26901/2010, установил следующее.

Световидов Н.И. (далее - акционер) обратился в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным решения от 26.08.2010 N 10-86/рн Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации (далее - ФСФР России).

Определением суда к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены ОАО "Горячеключевская мебельная фабрика" (далее - общество, фабрика) и Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Прикубанском регионе (далее - отделение службы).

Решением суда от 21.03.2011, оставленным без изменения постановлением апелляционной инстанции от 07.06.2011, заявленные требования удовлетворены.

Судебные акты мотивированы несоответствием вывода Федеральной службы, содержащегося в оспариваемом решении от 26.08.2010 N 10-/86рн, об отсутствии события правонарушения в действиях общества.

В кассационной жалобе общество просит отменить решение от 21.03.2011 и постановление от 07.05.2011 и отказать в удовлетворении заявленных требований. Податель кассационной жалобы считает, что в соответствии с положениями статей 89, 91 Федерального закона "Об акционерных обществах" (далее - Закон об акционерных обществах) общество не обязано предоставлять своим акционерам выписки из реестров акционеров организаций, акции которых учитываются на балансе общества. Световидов Н.И. не наделен правом на обращение в суд с заявлением об оспаривании решения от 26.08.2010 N 10-86/рн ФСФР России.

В судебном заседании представитель фабрики поддержал доводы кассационной жалобы. Представитель Световидова Н.И., считая обжалуемые судебные акты законными и обоснованными, просил оставить их без изменения.

Изучив материалы дела, доводы кассационной жалобы, выслушав представителей Световидова Н.И. и фабрики, Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа считает, что жалоба подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как видно из материалов дела, от акционера общества Световидова Н.И. 19.06.2009 в адрес общества поступило требование о предоставлении информации и документов.

6 июля 2009 года в ответ на требование о предоставлении документов от 19.06.2009 представителю Световидова Н.И. вручены копии запрошенных документов не в полном объеме (не представлены выписки из реестров акционеров акционерных обществ, акциями которых владеет общество).

Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Прикубанском регионе по заявлению Световидова Н.И. возбудило дело об административном правонарушении и 13.04.2010 составило в отношении общества протокол об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - Кодекс). Постановлением от 21.05.2010 фабрика привлечена к ответственности по части 1 статьи 15.19 Кодекс в виде 500 тыс. рублей штрафа.

Названное постановление общество оспорило в ФСФР России, решением от 26.08.2010 N 10-86/рн которой постановление отделения службы от 21.05.2010 N 18-10-098/ап о назначении обществу административного наказания в виде 500 тыс рублей штрафа отменено.

Световидов Н.И. обжаловал в арбитражный суд решение Федеральной службы от 26.08.2010 N 10-86/рн.

Удовлетворяя заявленные требования, суды исходили из наличия у фабрики обязанности по предоставлению акционеру документов, подтверждающих право общества на имущество, находящееся у него на балансе.

Однако суды не учли следующего.

На основании части 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации акционер общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

В силу статьи 89 Закона об акционерных обществах общество обязано хранить следующие документы:

договор о создании общества;

устав общества и внесенные в него изменения и дополнения, которые зарегистрированы в установленном порядке, решение о создании общества, документ о государственной регистрации общества;

документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

внутренние документы общества;

положение о филиале или представительстве общества;

годовые отчеты;

документы бухгалтерского учета;

документы бухгалтерской отчетности;

протоколы общих собраний акционеров (решения акционера, являющегося владельцем всех голосующих акций общества), заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества и коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции);

бюллетени для голосования, а также доверенности (копии доверенностей) на участие в общем собрании акционеров;

отчеты независимых оценщиков;

списки аффилированных лиц общества;

списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и лиц, имеющих право на получение дивидендов, а также иные списки, составляемые обществом для осуществления акционерами своих прав в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона;

заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

проспекты эмиссии, ежеквартальные отчеты эмитента и иные документы, содержащие информацию, подлежащую опубликованию или раскрытию иным способом в соответствии с настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами;

уведомления о заключении акционерных соглашений, направленные обществу, а также списки лиц, заключивших такие соглашения;

иные документы, предусмотренные настоящим Федеральным законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.

Согласно пункту 1 статьи 91 Закона об акционерных обществах общество обязано обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным пунктом 1 статьи 89 Закона.

В силу пункта 2 статьи 91 Закона об акционерных обществах документы, предусмотренные пунктом 1 данной статьи, должны быть предоставлены обществом в течение семи дней со дня предъявления соответствующего требования. Общество обязано по требованию лиц, имеющих право доступа к документам, предусмотренным пунктом 1 настоящей статьи, предоставить им копии указанных документов для ознакомления в помещении исполнительного органа общества.

Частью 1 статьи 15.19 Кодекса установлена административная ответственность за непредставление или нарушение эмитентом порядка и сроков представления информации (уведомлений), предусмотренной (предусмотренных) федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно представление информации не в полном объеме.

Судебные инстанции, установив, что общество не предоставило акционеру запрошенные им выписки из реестра акционеров как документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе, удовлетворили заявленные требования.

При этом суды не учли следующее.

Согласно статье 28 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон о рынке ценных бумаг) права владельцев на эмиссионные ценные бумаги документарной формы выпуска удостоверяются сертификатами (если сертификаты находятся у владельцев) либо сертификатами и записями по счетам депо в депозитариях (если сертификаты переданы на хранение в депозитарии); права владельцев на эмиссионные ценные бумаги бездокументарной формы выпуска удостоверяются в системе ведения реестра - записями на лицевых счетах у держателя реестра или в случае учета прав на ценные бумаги в депозитарии - записями по счетам депо в депозитариях. Держатель реестра владельцев ценных бумаг и депозитарий обязаны хранить документы, относящиеся к системе ведения реестра владельцев ценных бумаг или депозитарного учета, а также документы, связанные с учетом и переходом прав на ценные бумаги, не менее пяти лет с даты их поступления держателю реестра владельцев ценных бумаг или депозитарию и (или) совершения операции с ценными бумагами, если такие документы являлись основанием для ее совершения. Перечень указанных документов, а также порядок их хранения определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В реестре акционеров общества указываются сведения о каждом зарегистрированном лице, количестве и категориях (типах) акций, записанных на имя каждого зарегистрированного лица, иные сведения, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации (пункт 1 статьи 44 Закона об акционерных обществах).

В силу статьи 46 Закона об акционерных обществах держатель реестра акционеров общества по требованию акционера или номинального держателя акций обязан подтвердить его права на акции путем выдачи выписки из реестра акционеров общества, которая не является ценной бумагой.

Выпиской из системы ведения реестра является документ, выдаваемый держателем реестра с указанием владельца лицевого счета, количества ценных бумаг каждого выпуска, числящихся на этом счете в момент выдачи выписки, фактов их обременения обязательствами, а также иной информации, относящейся к этим бумагам (часть 3 статьи 8 Закона о ценных бумагах).

Суд апелляционной инстанции правильно указал, что из системного толкования положений статей 44, 46 Закона об акционерных обществах, статьи 8 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" следует, что документом, подтверждающим право общества на акции других акционерных обществ, является выписка из реестра акционеров.

Из содержания заявления Световидова Н.И. следует, что он просил представить ему, в том числе выписки из реестра акционеров по состоянию на 19.06.2009.

Между тем из приведенных норм права не следует наличие у общества обязанности хранить актуальную выписку из реестра акционеров.

Названное обстоятельство свидетельствует об отсутствии события административного правонарушения в бездействии общества, что исключает возможность привлечения его к административной ответственности и, следовательно, оснований для признания незаконным решения ФСФР России от 26.08.2010 N 10-86/рн не имеется.

Довод кассационной жалобы об отсутствии у Световидова Н.И. права на обжалование указанного решения ФСФР России не может быть принят во внимание, поскольку согласно статье 25.2 Кодекса физическое или юридическое лицо приобретает статус потерпевшего по делу об административном правонарушении с того момента, когда оно фиксируется в данном качестве в протоколе об административном правонарушении либо в постановлении прокурора о возбуждении дела об административном правонарушении. С этого момента у лица, признанного потерпевшим, возникают определенные процессуальные права и обязанности.

Как видно из материалов дела, в решении от 26.08.2010 N 10-86/рн Федеральной службы акционер Световидов Н.И. назван потерпевшим. Невыполнение этой процессуальной обязанности Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Прикубанском регионе при производстве дела об административном правонарушении не может являться основанием для отказа в признании лица, по заявлению которого возбуждено производство по делу об административном правонарушении, в защите нарушенного права.

Как разъяснил Пленум Высшего Арбитражного суда Российской Федерации в пункте 4 постановления от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" в силу части 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо, признанное потерпевшим в соответствии со статьями 25.2, 28.2 Кодекса, вправе обратиться в суд с заявлением об оспаривании постановления (решения) административного органа по делу об административном правонарушении, совершенном юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем, в порядке, предусмотренном нормами параграфа 2 главы 25 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, поскольку указанное постановление затрагивает его права и законные интересы.

Поскольку суды, установив все фактические обстоятельства дела, неправильно применили нормы материального права, кассационная инстанция считает возможным отменить судебные акты и принять новое решение об отказе Световидову Н.И. в удовлетворении требований.

Руководствуясь статьями 274, 286 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа постановил:

решение Арбитражного суда Краснодарского края от 21.03.2011 и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 07.06.2011 по делу N А32-26901/2010 отменить.

В удовлетворении требований отказать.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 13 сентября 2011 г. N Ф08-4595/11 по делу N А32-26901/2010