Вопрос:

Согласно п. 2.8 Указания N 4662-У финансовая организация (ФО) должна в течение 3 рабочих дней со дня окончания квартала представить в Банк России сводную информацию о лицах, временно осуществлявших функции руководителя службы управления рисками, руководителя службы внутреннего контроля, руководителя службы внутреннего аудита кредитной организации (далее - руководители служб) и специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - специальное должностное лицо) (СДЛ). Редакция вступает в силу с 01.04.2022. Должны ли ФО уже 05.04.2022 предоставить в Банк России информацию о лицах, временно осуществлявших функции руководителей служб и СДЛ кредитной организации в I квартале 2022 года?

В случаях, если ранее ФО, руководствуясь разъяснениями БР, уже представляла в БР информацию о лицах, временно осуществлявших функции руководителей служб и СДЛ январь-февраль 2022 года, должна ли она в соответствии с п. 2.8 Указания N 4662-У повторно представить в БР эту информацию или возможно представление письма только с заполнением информации за март 2022 и отражением в письме сведений, что данные за январь-февраль предоставлялись ранее с такими-то письмами?

Ответ:

В соответствии с пунктом 2 Указания Банка России N 5774-У1 вносимые им изменения вступили в силу с 01.04.2022. Эти изменения предусматривают новый порядок уведомления о случаях временного исполнения обязанностей, а именно: уведомление на квартальной основе (не позднее трех рабочих дней со дня окончания квартала) обо всех фактах временного исполнения обязанностей должностных лиц финансовой организации - пункт 2.8 Указания N 4662-У (далее - сводное уведомление).

Исполнение данной обязанности должно осуществляться финансовой организацией, начиная с даты вступления в силу Указания N 5774-У. Следовательно, финансовая организация обязана не позднее 05.04.2022 представить в Банк России сводное уведомление обо всех фактах временного исполнения обязанностей должностных лиц финансовой организации в I квартале 2022 года рекомендуемый образец которого предусмотрен приложением 4 Указания N 4662-У.

Вместе с тем необходимо принимать во внимание выполнение финансовой организацией в I квартале 2022 года рекомендации, содержащейся в пункте 5 Информационного письма Банка России N ИН-06-14/622.

В случае соблюдения финансовой организацией данной рекомендации, в сводном уведомлении, направляемом в Банк России по итогам I квартала 2022 года, повторно могут не указываться сведения о временном исполнении обязанностей, представленные финансовой организацией за январь и февраль 2022 года. В таком случае финансовая организация представляет в Банк России сводное уведомление обо всех фактах временного исполнения обязанностей должностных лиц финансовой организации в марте 2022 года (рекомендуемый образец представлен в приложении 4 Указания N 46-У).

------------------------------

1 Указание Банка России от 12.04.2021 N 5774-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 25 декабря 2017 года N 4662-У".

2 Информационное письмо Банка России от 12.07.2019 N ИН-06-14/62 "О порядке применения отдельных норм Положения Банка России N 625-П и Указания Банка России N 4662-У". Рекомендовано для применения кредитными организациями письмом Банка России от 02.10.2019 N ИН-06-14/74 "Об информационном письме Банка России".