Проект Указания Банка России "О порядке расчета минимальной гарантированной ставки по вкладу" (по состоянию на 21.01.2022)

Настоящее Указание на основании части 5 статьи 36.2 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492) устанавливает порядок расчета минимальной гарантированной ставки по вкладу для доведения ее до вкладчиков в договоре банковского вклада, а также в местах оказания услуг и на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" по каждому виду вклада в процентах годовых в соответствии с требованиями статьи 36.2 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности".

1. Расчет минимальной гарантированной ставки по вкладу осуществляется банками по подлежащим обязательному страхованию в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации" договорам банковского вклада, заключаемым с физическими лицами, за исключением договоров банковского вклада в драгоценных металлах и договорам банковского вклада, внесение вклада по которым удостоверено сберегательным сертификатом.

2. Расчет минимальной гарантированной ставки по вкладу осуществляется в процентах годовых исходя из условий договора банковского вклада, а также условий привлечения денежных средств физических лиц во вклад соответствующего вида, раскрываемых банком в местах оказания услуг, а также на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", в целях определения минимального дохода, выплачиваемого кредитной организацией вкладчику на сумму банковского вклада при условии хранения денежных средств до истечения срока вклада. Расчет минимальной гарантированной процентной ставке в денежном выражении не производится.

3. Минимальная гарантированная ставка по вкладу определяется при заключении договора банковского вклада и его изменении.

4. При расчете полной стоимости вклада не учитываются условия, предусматривающие возможность изменения доходности вкладов, в том числе в случаях заключения (расторжения) вкладчиком иного договора и (или) получения им дополнительной услуги, не связанных с размещением денежных средств во вклад (зачислением денежных средств на счет).

5. Минимальная гарантированная ставка рассчитывается в процентах годовых по формуле (далее - формула расчета ставки):

где:

МГС - гарантированная ставка, выраженная в процентах годовых. Дробное значение минимальной гарантированной ставки округляется до трех десятичных знаков после запятой по математическим правилам округления;

P - сумма процентов, которые кредитная организация обязана начислить и уплатить вкладчику на минимальную сумму вклада (денежных средств), соответствующую значению показателя "D" формулы расчета ставки, в порядке и в размере, установленном соответствующим договором, при выполнении условий, предусмотренных пунктом 4 настоящего Указания. По договорам срочных банковских вкладов, по которым условиями договора предусмотрена капитализация процентов (т.е. причисление выплаченных процентов к сумме вклада), расчет минимальной гарантированной ставки осуществляется с учетом этого условия. Если начисление процентов осуществляется с использованием плавающей ставки (процентной ставки, содержащей переменные величины), при расчете минимальной гарантированной ставки применяется значение переменной величины по состоянию на дату заключения (изменения) договора банковского вклада. Дробное значение показателя "P" округляется по математическим правилам до копеек;

D - минимальная сумма вклада (денежных средств) в соответствии с пунктом 2 настоящего Указания. Указывается минимальная сумма вклада (денежных средств), достаточная в соответствии с условиями соответствующего договора банковского вклада для его открытия. В случае отсутствия в договоре банковского вклада вышеуказанного условия, показатель "D" принимается в значении, равном 1 рублю. По договорам банковского вклада, предусматривающим внесение вкладов в иностранной валюте, показатель "D" принимается равным минимальной сумме вклада в соответствующей валюте вклада;

d - количество календарных дней, на которое в соответствии с договором банковского вклада при его заключении (продлении) привлечен (продлен) вклад (срок вклада), при изменении договора банковского вклада - количество календарных дней, которое осталось до истечения срока вклада, начиная со дня, следующего за днем изменения договора банковского вклада. В случае если в связи с изменением договора банковского вклада до истечения срока вклада осталось менее одного дня, показатель "d" определяется как один календарный день.

6. Расчет минимальной гарантированной ставки производится по всем договорам банковского вклада, указанным в пункте 1 настоящего Указания и не зависит от наличия/отсутствия условий по вкладам (счетам), предусматривающих изменение процентной ставки, указанной в договоре банковского вклада (счета).

При расчете минимальной гарантированной процентной ставки в случаях, когда срок вклада включает високосный и невисокосные годы, при определении количества дней, к которым необходимо привести значение дохода по банковскому вкладу, приходящегося на один день, следует исходить из количества (в совокупности) дней вклада, которые приходятся на високосный и невисокосный годы. Если большее количество дней приходится на невисокосный год, значение доходности приводится к 365 дням, если на високосный год - к 366 дням. В случае равного количества дней - к 365 дням, как стандартному количеству дней в году.

В случае, когда в результате расчета итоговое значение минимальной гарантированной ставки по договору банковского вклада, условия которого не предусматривают возможность изменения доходности вклада, больше (меньше) годовой процентной ставки, указанной в договоре банковского вклада и/или на сайте банка, до вкладчика доводится значение минимальной гарантированной ставки равное значению годовой процентной ставки исходя из условий договора банковского вклада.

7. По договорам банковского вклада до востребования, а также договорам банковского счета минимальную гарантированную ставку рекомендуется рассчитывать исходя из предположения, что соответствующий договор будет прекращен через действительное число календарных дней в году (365 или 366 дней соответственно). В случае если в договоре банковского вклада до востребования или в договоре банковского счета содержится условие о том, что в зависимости от срока нахождения денежных средств во вкладе до востребования (на счете) процентный доход по договору изменяется, при расчете минимальной гарантированной ставки показатель "d" принимается равным сроку, при котором процентный доход будет минимальным.

В случае если условиями договора банковского вклада и (или) иных соглашений предусмотрена зависимость получения вкладчиком доходности по вкладу от срока вклада, при расчете минимальной гарантированной процентной ставке при заключении (продлении) договора банковского вклада, его изменении показатель "d" принимается равным количеству календарных дней (сроку вклада), при котором доходность по вкладу будет минимальной при выполнении условий договора банковского вклада.

8. По договорам банковского вклада, предусматривающим внесение вкладов в нескольких валютах (мультивалютный вклад) и установление по каждому виду валют различных процентных ставок, расчет минимальной гарантированной ставки рекомендуется осуществлять и доводить до вкладчика в каждой из валют вклада.

10. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и на основании решения Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от "___" __________ 2012 года N___) вступает в силу с 3 июля 2022 года.

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О порядке расчета минимальной гарантированной ставки по вкладу"

Банк России разработал проект указания Банка России "О порядке расчета минимальной гарантированной ставки по вкладу" (далее - Проект) на основании компетенции, установленной Федеральным законом от 02.07.2021 N 324-ФЗ "О внесении изменения в Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон N 324-ФЗ).

В целях реализации положений Закона N 324-ФЗ Проект определяет порядок расчета процентной ставки по вкладу, определяющей минимальный доход, выплачиваемый кредитной организацией вкладчику на сумму вклада при условии хранения денежных средств до истечения срока вклада, без учета условий, предусматривающих возможность изменения доходности вкладов, в том числе в случаях заключения (расторжения) вкладчиком иного договора и (или) получения им дополнительной услуги, не связанных с размещением денежных средств во вклад (зачислением денежных средств на счет) (далее - минимальная гарантированная ставка).

Значение минимальной гарантированной ставки по вкладу раскрывается в договоре банковского вклада и размещается в квадратной рамке в правом верхнем углу первой страницы договора банковского вклада и наносится соответственно цифрами и прописными буквами черного цвета на белом фоне четким, хорошо читаемым шрифтом максимального размера из используемых на этой странице размеров шрифта.

Кроме того, банки, которым предоставлено право на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, обязаны раскрывать значение минимальной гарантированной ставки по каждому виду вклада в местах оказания услуг и на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Проект подлежит официальному опубликованию и на основании решения Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от "___"__________ 2012 года N___) вступает в силу с 3 июля 2022 года.

Структурным подразделением Банка России, ответственным за разработку Проекта, является Служба по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг.

Предложения и замечания к Проекту, направляемые в рамках публичного обсуждения, принимаются по адресу e-mail: soi@cbr.ru с 21 января 2022 года по 4 февраля 2022 года включительно.