В целях осуществления контроля за своевременным зачислением резидентами, являющимися участниками международных выставок1, на свои банковские счета в уполномоченных банках наличных денежных средств2 с 1 января 2022 года3 и до вступления в силу нормативного акта Банка России, устанавливающего порядок и сроки обмена информацией, предусмотренной Федеральным законом N 224-ФЗ, между уполномоченными банками, Федеральной таможенной службой и Банком России для осуществления такого контроля4, Банк России рекомендует уполномоченным банкам осуществлять следующее.

1. При зачислении резидентами, являющимися участниками международных выставок, на свои банковские счета в уполномоченных банках наличных денежных средств уточнять у таких резидентов источник происхождения наличных денежных средств, в частности, получены ли указанные наличные денежные средства от реализации выставочных образцов ювелирных изделий в месте проведения международной выставки.

В случае подтверждения резидентами факта получения наличных денежных средств от реализации выставочных образцов ювелирных изделий в месте проведения международной выставки - запрашивать у резидентов информацию о декларациях на товары, предусмотренных абзацем четырнадцатым части 2 статьи 14 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", и устанавливать следующую информацию о декларациях на товары, поданных в отношении ввезенных в Российскую Федерацию наличных денежных средств, полученных от продажи на международной выставке выставочных образцов ювелирных изделий (далее - ДТ):

- регистрационный номер ДТ (графа "А" ДТ);

- двузначный цифровой код заявляемой таможенной процедуры (второй подраздел графы 1 "Декларация" ДТ);

- код перемещаемой наличной валюты (первый подраздел графы 22 "Валюта и общая сумма по счету" ДТ);

- сумму перемещаемой наличной валюты (второй подраздел графы 22 "Валюта и общая сумма по счету" ДТ);

- код характера сделки и код особенностей внешнеэкономической сделки (графа 24 "Характер сделки" ДТ).

2. В срок, установленный абзацем первым части 6.3 статьи 23 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", направлять в электронном виде в Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России посредством личного кабинета в соответствии с порядком, установленным Указанием Банка России от 5 октября 2021 года N 5969-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета" запрос о наличии (отсутствии) у Банка России информации об указанных ДТ (сведения о ДТ рекомендуется направлять в виде файла формата MS EXCEL, структура которого приведена в приложении к настоящим методическим рекомендациям).

3. После получения от Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России запрошенной информации, в случае выявления факта несоблюдения резидентами, являющимися участниками международных выставок, срока, установленного абзацем тринадцатым части 2 статьи 14 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", для зачисления на банковские счета в уполномоченных банках наличных денежных средств, ввезенных в Российскую Федерацию, при формировании электронного сообщения5, содержащего информацию об указанном нарушении, в качестве даты договора, связанного с допущенным нарушением, указывать дату ДТ, а в качестве номера договора, связанного с допущенным нарушением - регистрационный номер ДТ.

Настоящее письмо согласовано с Федеральной таможенной службой (Р.В. Давыдов).

Настоящие методические рекомендации подлежат опубликованию в "Вестнике Банка России" и на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Приложение: структура файла формата MS EXCEL - 1 л.

------------------------------

1 Юридические лица - резиденты, являющиеся участниками международных выставок, проводимых в государстве или на территории, которые являются членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

2 Наличные денежные средства, полученные резидентами, являющимися участниками международных выставок, за реализацию выставочных образцов ювелирных изделий в месте проведения международной выставки в случае, если указанные выставочные образцы классифицируются в товарных позициях 7113, 7114, 7116 - 7118 единой Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза.

3 С 1 января 2022 года вступает в силу Федеральный закон от 28 июня 2021 г. N 224-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - Федеральный закон N 224-ФЗ).

4 Части 6.3 и 13.1 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" в редакции Федерального закон N 224-ФЗ.

5 В соответствии с Правилами составления и представления информации в электронном виде, предусмотренной Указанием Банка России от 16 августа 2017 N 4498-У "О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования" (размещены на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" - https://cbr.ru/development/kliko/fmvk/).

------------------------------

Приложение