Письмо Банка России от 21 декабря 2021 г. № 38-1-7/3992 “О деятельности управляющей компании паевого инвестиционного фонда”

Департамент инвестиционных финансовых посредников Банка России (далее - Департамент) рассмотрел обращение Саморегулируемой организации "Национальная ассоциация участников фондового рынка" от 09.12.2021 N 755 (вх. N 534747 от 09.12.2021) и по вопросу, обозначенному в данном обращении, сообщает следующее.

В соответствии с пунктом 1.1 Указания N 3758-У1 Правила определения стоимости чистых активов (далее - Правила) должны соответствовать требованиям законодательства Российской Федерации, в том числе данного Указания и иных нормативных актов Банка России.

Так, законодательством Российской Федерации, регулирующим деятельность по доверительному управлению паевыми инвестиционными фондами (далее - фонд), не установлено запрета на утверждение единых Правил для нескольких фондов, находящихся в доверительном управлении управляющей компании. При этом полагаем, что в Правилах должно быть однозначно определено, в отношении каких именно фондов применяются такие единые Правила (например, указаны названия фондов или содержится положение о том, что Правила применяются в отношении всех фондов под управлением управляющей компании).

Также обращаем внимание на необходимость соблюдения требований законодательства, включая положения абзаца третьего пункта 1.12, пунктов 1.163, 1.17 и 1.204 Указания N 3758-У, в том числе в отношении единых Правил.

------------------------------

1 Указание Банка России от 25.08.2015 N 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев".

2 Управляющая компания фонда обязана определять стоимость чистых активов в соответствии с Правилами, согласованными специализированным депозитарием.

3 Правила (изменения и дополнения в них) утверждаются исполнительным органом управляющей компании фонда по согласованию со специализированным депозитарием (его исполнительным органом).

4 Изменения и дополнения в Правила не могут быть внесены (за исключением случаев невозможности определения стоимости чистых активов): в период с даты начала до даты завершения (окончания) фонда; в период с даты принятия решения о выдаче дополнительных инвестиционных паев закрытого фонда и до завершения соответствующей процедуры; после даты возникновения основания прекращения фонда.