Письмо Федеральной службы по финансовому мониторингу от 3 сентября 2021 г. № 01-01-33/19325 “О рассмотрении обращения”

Федеральная служба по финансовому мониторингу рассмотрела обращение по вопросу исполнения требований Федерального закона от 02.07.2021 N 355-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", поступившее письмом от 27.07.2021 N А-01/5-207. По поставленным вопросам сообщаем следующее.

По вопросу, изложенному в пункте 1.1. При приеме на обслуживание и последующем обслуживании клиента организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, необходимо проводить анализ его деятельности не только по заявленным кодам ОКВЭД, но и фактически совершаемым им операциям.

В абзаце третьем подпункта 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ) не указывается на установление сведений о полученных лицензиях только в отношении основного вида деятельности клиента, заявленного в ЕГРЮЛ. При этом, не требуется установление наличия у клиента лицензий по всем заявленным видам деятельности, подлежащим лицензированию (как основному, так и дополнительным). Поскольку обслуживание клиента непосредственно связано с осуществлением им конкретных видов деятельности, организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, в первую очередь надлежит установить наличие у клиента соответствующих лицензий с учетом целей финансово-хозяйственной деятельности, установленных при проведении идентификации клиента.

Исходя из этого, в случае отсутствия у клиента лицензии на занятие видом деятельности, заявленным в ЕГРЮЛ, операции в связи с осуществлением которого в настоящее время не проводятся, меры, предусмотренные абзацем первым пункта 15 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ, применяться не должны.

В случае же оснований полагать, что клиент совершает операции, связанные с осуществлением деятельности, подлежащей лицензированию, в отношении которой им не были предоставлены сведения об имеющихся лицензиях, организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, должна запросить уточняющие сведения о характере совершенных операций, а также об имеющихся лицензиях, а в случае их непредставления или представления недостоверных сведений - применить меры, предусмотренные абзацем первым пункта 15 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ.

По вопросу, изложенному в пункте 1.2. В целях совершенствования риск-ориентированного подхода при осуществлении мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ) в российской банковской системе и иных сферах финансового рынка Российской Федерации утверждены отчеты о национальной оценке рисков легализации (отмывания) преступных доходов и национальной оценке рисков финансирования терроризма (далее - НОР ОД и НОР ФТ).

В НОР ОД и НОР ФТ выделены области (зоны) риска, где проявление процессов отмывания преступных доходов и финансирования терроризма наиболее вероятно.

Результаты НОР ОД и НОР ФТ подлежат использованию организациями в целях исполнения обязанностей, предусмотренных антиотмывочным законодательством, в том числе в рамках приема на обслуживание и обслуживания клиентов.

В соответствии с абзацем шестым пункта 1.1 Положения Банка России от 15.10.2015 N 499-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" кредитная организация при проведении идентификации (упрощенной идентификации) оценивает степень (уровень) риска клиента в соответствии с Положением Банка России от 2 марта 2012 года N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" независимо от вида и характера операции, проводимой клиентом, или продолжительности устанавливаемых отношений с клиентом.

Таким образом, кредитная организация должна самостоятельно, в том числе принимая во внимание отчеты о НОР ОД и НОР ФТ, оценить уровень риска каждого клиента, принимаемого на обслуживание. Поскольку НОР ОД и ФТ проводятся по всем сферам финансового рынка безотносительно к перечню лицензируемых видов деятельности, то кредитные организации также должны оценивать каждого клиента в целом.

При этом, отдельное ранжирование лицензируемых видов деятельности по степени их потенциальной значимости для отслеживания в процессе финансового мониторинга видится нецелесообразным.

По вопросу, изложенному в пункте 2.

Под поручениями в пункте 15 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ следует понимать поручения клиента кредитной организации, а не поручения, даваемые выгодоприобретателями клиентам в рамках заключаемых с ними договоров.

Таким образом, положения пункта 15 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ в части запрета принимать на обслуживание, а также осуществлять операции с денежными средствами и иным имуществом подлежат применению в отношении клиентов кредитной организации.