Письмо Банка России от 2 апреля 2021 г. № 12-4-2/1624 Об операциях, подлежащих обязательному контролю

Вопрос

Банк просит дать разъяснения по следующим вопросам:

1. Является ли дипломатический паспорт иностранного гражданина документом, удостоверяющим личность, при совершении операций с наличной иностранной валютой?

Какой вид документа является документом, подтверждающим право на пребывание (проживание) на территории Российской Федерации иностранного гражданина, предъявившего дипломатический паспорт при обращении за услугой в Банк?

2. Следует ли суммировать нарастающим итогом операции с наличными и (или) безналичными денежными средствами, каждая из которых менее 3 миллионов рублей, осуществляемые в рамках одной сделки с недвижимым имуществом, сумма которой равна или превышает 3 миллиона рублей или эквивалент в иностранной валюте?

3. Следует ли относить операции с наличными и (или) безналичными денежными средствами, осуществляемые в рамках договора долевого участия в строительстве многоквартирного дома, если сумма, на которую они совершаются равна или превышает 3 миллиона рублей или эквивалент в иностранной валюте, к операциям, подлежащим обязательному контролю, и направлять сведения по таким операциям в уполномоченный орган с кодом 8002?

4. Следует ли рассматривать операцию по снятию/зачислению наличных денежных средств, осуществляемую по счетам индивидуальных предпринимателей, как операцию, подлежащую обязательному контролю по кодам 10101/10112, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей или эквивалент в иностранной валюте?

------------------------------

1 Снятие со счета юридического лица денежных средств в наличной форме.

2 Зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме.

------------------------------

Ответ

По вопросу 1.

Как указано в пунктах 1.4.2 и 1.4.4 приложения 1 к Положению N 499-П1, в соответствии с законодательством Российской Федерации документами, удостоверяющими личность (далее - ДУЛ), для иностранных граждан являются паспорт иностранного гражданина или иные документы, признаваемые ДУЛ иностранного гражданина в соответствии с законодательством Российской Федерации и международным договором Российской Федерации.

Исходя из положений Федерального закона "О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации"2, дипломатический паспорт является ДУЛ иностранного гражданина, на основании которого может быть проведена его идентификация.

Документами, подтверждающими право на пребывание (проживание) иностранного гражданина, имеющего дипломатический паспорт, могут быть дипломатическая или обыкновенная виза3, а также миграционная карта, за исключением тех случаев, когда иностранные граждане в силу международных соглашений или закона освобождены от их получения/заполнения.

По вопросу 2.

У кредитных организаций не возникает обязанности суммировать и вести учет нарастающим итогом операций, подлежащих обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.1 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ4.

По вопросу 3.

В соответствии с пунктом 1.1 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ (в редакции Федерального закона N 208-ФЗ5)) операция с наличными и (или) безналичными денежными средствами, осуществляемая по сделке с недвижимым имуществом, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 3 миллиона рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 миллионам рублей, или превышает её.

Исходя из буквального прочтения рассматриваемой нормы, обязательному контролю подлежат любые операции с наличными и безналичными денежными средствами, осуществляемые в рамках сделки с недвижимым имуществом. При отнесении операции к подлежащим обязательному контролю в соответствии с указанной нормой кредитной организации следует принимать во внимание норму статьи 153 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), в соответствии с которой сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а также учитывать, что операция с денежными средствами должна быть осуществлена во исполнение сделки, предметом которой является недвижимое имущество.

В целях отнесения объекта сделки к недвижимому имуществу кредитной организации следует руководствоваться действующим законодательством Российской Федерации, в частности статьей 130 ГК РФ. Согласно пункту 1 статьи 130 ГК РФ объекты незавершенного строительства относятся к недвижимому имуществу.

Правовой режим объектов незавершенного строительства установлен Федеральным законом N 214-ФЗ6. В соответствии со статьей 4 Федерального закона N 214-ФЗ по договору участия в долевом строительстве (далее - договор) одна сторона (застройщик) обязуется в предусмотренный договором срок своими силами и (или) с привлечением других лиц построить (создать) многоквартирный дом и (или) иной объект недвижимости и после получения разрешения на ввод в эксплуатацию этих объектов передать соответствующий объект долевого строительства участнику долевого строительства, а другая сторона (участник долевого строительства) обязуется уплатить обусловленную договором цену и принять объект долевого строительства при наличии разрешения на ввод в эксплуатацию многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости. В соответствии с пунктом 3 статьи 4 Федерального закона N 214-ФЗ договор заключается в письменной форме, подлежит государственной регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации.

Следовательно, операция с наличными и (или) безналичными денежными средствами, осуществляемая в рамках договора долевого участия в строительстве многоквартирного дома, с момента государственной регистрации такого договора, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 3 миллиона рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 миллионам рублей, или превышает её.

По вопросу 4.

В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ операция по снятию или зачислению на счет юридического лица денежных средств в наличной форме подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее.

Одновременно отмечаем, что при применении положений Федерального закона N 115-ФЗ в отношении клиентов - индивидуальных предпринимателей следует руководствоваться положениями Федерального закона N 115-ФЗ, которые распространяются на клиентов - юридических лиц.

Позиция Департамента по данному вопросу содержится в информационном письме N 17 и не претерпела изменений.

------------------------------

1 Положение Банка России от 15.10.2015 N 499-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

2 Федеральный закон от 25.07.2002 N 115-ФЗ "О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации".

3 Федеральный закон от 15.08.1996 N 114-ФЗ "О порядке выезда из Российской Федерации и въезда в Российскую Федерацию" (статья 25.4.).

4 Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

5 Федеральный закон от 13.07.2020 N 208-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в целях совершенствования обязательного контроля".

6 Федеральный закон от 30.12.2004 N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации".

7 Информационное письмо Банка России N 1 "По вопросам применения Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем".