Письмо Банка России от 22 марта 2021 г. N 12-4-2/1277

Вопрос:

Банк просит дать разъяснения по следующим вопросам, возникшим в процессе осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с абзацем десятым части первой статьи 3 Федерального закона N 115-ФЗ1 осуществление внутреннего контроля включает в себя выполнение требований законодательства по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган. В целях выполнения требований, установленных подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ, Банк обязан документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым его клиентами, в частности сведения, необходимые для идентификации физического лица, юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица и т.д.

Федеральным законом N 536-ФЗ2 в пункт 11 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ внесены изменения. Исключено право Банка на отказ в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона N 115-ФЗ.

Пунктом 14 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ установлена обязанность клиента предоставлять Банку информацию, необходимую для исполнения им требований Федерального закона N 115-ФЗ, включая информацию о своих выгодоприобретателях, учредителях (участниках) и бенефициарных владельцах.

Согласно абзацу шестому пункта 1.6 Положения N 499-П3 при обращении клиента в банк для проведения операции обновление сведений об указанном клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе, бенефициарном владельце должно быть завершено до ее проведения.

В соответствии со статьей 848 Гражданского кодекса Российской Федерации Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

Действующее законодательство не ограничивает стороны в праве предусмотреть порядок исполнения операций клиента в договоре банковского счета, то есть предусмотреть в нем основания для такого ограничения в целях исполнения Банком требований законодательства по ПОД/ФТ4.

С 30.01.2021 в Федеральный закон N 115-ФЗ вводится статья 13.1-1, которая устанавливает порядок доведения информации о дате и причинах принятия решения об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), предусмотренного абзацем вторым пункта 5.2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ, а также об отказе от проведения операции, предусмотренного пунктом 11 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ.

На основании вышеизложенного просим дать ответы на следующие вопросы Банка:

1. В случае отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции на основании порядка исполнения операций клиента, предусмотренного в договоре банковского счета, сведения об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона N 115-ФЗ, не подлежат направлению в уполномоченный орган.

2. Порядок доведения информации до клиента о принятом Банком решении об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), предусмотренном абзацем вторым пункта 5.2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ, а также об отказе от проведения операции, предусмотренном пунктом 11 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ, должен быть размещен публично на сайте Банка либо установлен в договоре банковского счета (вклада)?

------------------------------

1 Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

2 Федеральный закон от 30.12.2020 N 536-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

3 Положение Банка России от 15.10.2015 N 499-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

4 Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

------------------------------

Ответ:

По вопросу 1.

Согласно пункту 13 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ1 обязанность организаций, совершающих операции с денежными средствами или иным имуществом, документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения об отказах от проведения операций возникает у организаций в случаях отказов в выполнении распоряжений клиентов о проведении операций по основаниям, указанным в пункте 11 данной статьи.

Пункт 11 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ не определяет непредоставление клиентами организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информации, необходимой для исполнения указанными организациями требований Федерального закона N 115-ФЗ, в качестве основания для отказа в выполнении распоряжения клиента о проведении операции.

При отказе в выполнении распоряжения клиента о проведении операции по причине непредоставления им банку вышеуказанной информации, если такое ограничение права клиента распоряжаться денежными средствами предусмотрено договором банковского счета, у банка не возникает обязанности представлять в уполномоченный орган сведения о таком отказе от проведения операции, так как данный отказ осуществлен не по основанию, установленному пунктом 11 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ.

При этом отмечаем, что в соответствии с пунктом 11 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ (в редакции Федерального закона N 536-ФЗ2) у кредитных организаций сохраняется право отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля у работников кредитной организации возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (далее - ОД/ФТ). Основания для отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операций разрабатываются кредитными организациями самостоятельно и являются составной частью соответствующей программы в составе правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ3 (абзац 2 пункта 6.1 Положения N 375-П4). При разработке указанных оснований кредитные организации руководствуются требованиями действующего законодательства в области ПОД/ФТ и методическими рекомендациями Банка России, учитывая специфику своей деятельности, характер, масштаб и основные направления деятельности своих клиентов, уровень рисков, связанных с клиентами и их операциями.

Если у кредитной организации при непредставлении клиентом информации, необходимой для исполнения кредитной организацией требований Федерального закона N 115-ФЗ, возникают подозрения, что указанные действия могут являться признаком ОД/ФТ, то при реализации соответствующих положений собственных правил внутреннего контроля кредитная организация вправе отказать в проведении операции.

Таким образом, если при отсутствии в договоре банковского счета соответствующей оговорки об ограничении права клиента распоряжаться денежными средствами банком отказано клиенту в проведении операции в связи с тем, что непредоставление клиентом информации, необходимой для исполнения банком требований Федерального закона N 115-ФЗ, в соответствии с правилами внутреннего контроля банка является признаком ОД/ФТ, у банка возникает обязанность представить в уполномоченный орган сведения о таком отказе.

По вопросу 2.

Федеральный закон N 115-ФЗ не определяет порядок и способы предоставления кредитной организацией клиенту, которому отказано в заключении договора банковского счета (вклада) / отказано в проведении операции, информации о дате и причинах принятия соответствующего решения при исполнении обязанности, установленной пунктом 13.1-1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ. Порядок предоставления данной информации, включая способы ее доведения до клиента, устанавливаются договором с клиентом или действующими в кредитной организации публичными правилами.

------------------------------

1 Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

2 Федеральный закон от 30.12.2020 N 536-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

3 Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

4 Положение Банка России от 02.03.2012 N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".