Письмо Банка России от 16 марта 2021 г. N 12-4-2/1167

Вопрос:

Банк просит дать пояснения относительно кодов обязательного контроля 1010 "Снятие со счета юридического лица денежных средств в наличной форме" и 1011 "Зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме" применительно к банкнотным сделкам Банка с иными кредитными организациями.

Правильно ли понимает Банк:

1. Проводимые в рамках банкнотных сделок операции по приему в кассу Банка наличных денежных средств (банкнот), полученных от иных кредитных организаций, а также операции по выдаче из кассы Банка банкноты, предназначенной для транспортировки в иные кредитные организации, не подлежат обязательному контролю по кодам 1010/1011?

2. В целом банкнотные сделки не подлежат обязательному контролю по кодам 1010/1011?

Ответ:

В соответствии с требованиями Федерального закона N 115-ФЗ1 представлению в уполномоченный орган подлежат сведения о совершенных клиентами кредитных организаций операциях, соответствующих критериям подлежащих обязательному контролю.

Операции по снятию со счета или зачислению на счет юридического лица денежных средств в наличной форме, совершаемые на сумму равную или превышающую 600 000 рублей либо эквивалент в иностранной валюте на основании абзаца 2 подпункта 1 пункта 1 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ отнесены к операциям, подлежащим обязательному контролю обязательному контролю (коды вида операций 10102 и 10113).

Буквальное прочтение указанной выше нормы Федерального закона N 115-ФЗ позволяет сделать вывод о том, что для квалификации кредитной организацией операций в качестве подлежащих обязательному контролю по кодам 1010 и 1011 необходимо, чтобы клиентом осуществлялось снятие/зачисление со счета/на счет, открытого(ый) в данной кредитной организации, наличных денежных средств.

Учитывая изложенное и принимая во внимание экономическую природу банкнотной сделки4, полагаем, что сведения об операциях, проводимых в рамках банкнотных сделок по приему в кассу Банка наличных денежных средств (банкнот), полученных от иных кредитных организаций, а также по выдаче из кассы Банка банкнот, предназначенных для транспортировки в иные кредитные организации, не подлежат представлению в уполномоченный орган по кодам видам операций 1010/1011.

------------------------------

1 Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

2 Снятие со счета юридического лица денежных средств в наличной форме.

3 Зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме.

4 По своей экономической природе банкнотная сделка - это сделка обмена наличной валюты на безналичную.