Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 16 марта 2011 г. N Ф01-770/2011 по делу N А43-15038/2010 (ключевые темы: акционер - годовой отчет - 208-фз - привлечение к административной ответственности - федеральная служба по финансовым рынкам)

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа
от 16 марта 2011 г. N Ф01-770/2011 по делу N А43-15038/2010

Федеральный арбитражный суд Волго-Вятского округа в составе:

председательствующего Башевой Н.Ю.,

судей Забурдаевой И.Л., Радченковой Н.Ш.

при участии представителя

от заявителя: Щепетова С.Ю. (доверенность от 04.02.2011),

рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу закрытого акционерного общества "Специализированное управление N 5" на решение Арбитражного суда Нижегородской области от 24.08.2010, принятое судьей Садовской Г.А., и на постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 20.12.2010, принятое судьями Гущиной А.М., Москвичевой Т.В., Белышковой М.Б., по делу N А43-15038/2010 по заявлению дочернего открытого акционерного общества Специализированное управление N 5 открытого акционерного общества "Сварочно-монтажный трест" о признании незаконным и об отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе о привлечении к административной ответственности и установил:

дочернее открытое акционерное общество Специализированное управление N 5 открытого акционерного общества "Сварочно-монтажный трест" (в настоящее время закрытое акционерное общество "Специализированное управление N 5", далее - Общество) обратилось в Арбитражный суд Нижегородской области с заявлением о признании незаконным и об отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе (далее - Региональное отделение) от 27.05.2010 N 32-10-69 о привлечении к административной ответственности на основании части 1 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

К участию в деле в качестве заинтересованных лиц привлечены Толстенев Андрей Георгиевич и Шевырина Наталья Валерьевна, в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, - общество с ограниченной ответственностью "Межрегионнефтепродукт" (далее - ООО "Межрегионнефтепродукт").

Решением суда от 24.08.2010 в удовлетворении заявленного требования отказано.

Постановлением апелляционного суда от 20.12.2010 решение суда оставлено без изменения.

Общество не согласилось с принятыми судебными актами и обратилось в Федеральный арбитражный суд Волго-Вятского округа с кассационной жалобой.

Заявитель считает, что суды неправильно истолковали часть 1 статьи 15.19 КоАП РФ, не применили пункты 3.6 и 3.7 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 31.05.2002 N 17/пс. По его мнению, представленные акционеру документы являются не годовыми отчетами, а краткой информацией о деятельности Общества за определенный период. В связи с этим Общество совершило правонарушение, выразившееся в непредставлении информации акционеру; квалификация данного правонарушения как представление акционеру недостоверной и (или) вводящей в заблуждение информации является неверной. Заявитель также полагает, что Региональное отделение нарушило процедуру привлечения Общества к административной ответственности, не известив надлежащим образом законного представителя о времени и месте составления протокола об административном правонарушении.

Подробно позиция заявителя приведена в кассационной жалобе и поддержана представителем в судебном заседании.

ООО "Межрегионнефтепродукт" в отзыве просило удовлетворить кассационную жалобу.

Региональное отделение, Толстенев А. Г. и Шевырина Н. В. отзывы на кассационную жалобу не представили.

Региональное отделение, ООО "Межрегионнефтепродукт", Толстенев А. Г. и Шевырина Н. В., надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения жалобы, представителей в судебное заседание не направили.

Законность принятых Арбитражным судом Нижегородской области и Первым арбитражным апелляционным судом решения и постановления проверена Федеральным арбитражным судом Волго-Вятского округа в порядке, установленном в статьях 274, 284 и 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, общество с ограниченной ответственностью "Ресурс" (далее - ООО "Ресурс") являлось акционером Общества и владело 3 799 292 акциями.

ООО "Ресурс" письмами от 22.05.2009 и 11.06.2009 запросило у Общества копии документов, в том числе годовые отчеты за 2007 и 2008 годы.

Общество направило в адрес ООО "Ресурс" документы, поименованные годовыми отчетами за 2007 год на двух листах и за 2008 год на одном листе (письма от 28.05.2009 N 52 и от 18.06.2009 N 59).

В августе 2009 года ООО "Ресурс" реализовало 3 799 292 акции Общества ООО "Межрегионнефтепродукт", передав также в распоряжение акционера копии представленных по запросу документов.

Обнаружив, что размещенные на сайте http://www.lregistrator.nnov.ru/news (адрес страницы в Интернете, на которой Общество раскрывает информацию на рынке ценных бумаг) годовые отчеты Общества за 2007 и 2008 годы не соответствуют отчетам, полученным акционером, ООО "Межрегионнефтепродукт" обратилось в Региональное отделение с жалобой.

Усмотрев в действиях Общества состав административного правонарушения, ответственность за которое установлена в части 1 статьи 15.19 КоАП РФ, Региональное отделение составило протокол от 20.04.2010 N 32-10-461/прап.

По результатам рассмотрения дела заместитель руководителя Регионального отделения принял постановление от 27.05.2010 N 32-10-69/пн о назначении Обществу наказания в виде 500 000 рублей штрафа.

Общество не согласилось с постановлением административного органа и обжаловало его в арбитражный суд.

Руководствуясь статьей 2.9, частью 1 статьи 15.19 КоАП РФ, пунктом 1 статьи 47, пунктом 4 статьи 88, пунктом 1 статьи 89, пунктом 1 статьи 91, статьей 92 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Федеральный закон N 208-ФЗ), пунктами 8.2.2 и 8.2.4 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006 N 06-117/пз-н (далее - Положение), пунктами 18 и 18.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях", суд первой инстанции пришел к выводам о наличии в действиях Общества состава вменяемого правонарушения, о невозможности его квалификации в качестве малозначительного, не усмотрел процессуальных нарушений со стороны Регионального отделения при рассмотрении дела, в связи с чем отказал в удовлетворении заявленного требования.

Первый арбитражный суд согласился с выводами суда первой инстанции.

Рассмотрев кассационную жалобу, Федеральный арбитражный суд Волго-Вятского округа не нашел оснований для ее удовлетворения.

Административная ответственность за непредставление или нарушение эмитентом или профессиональным участником рынка ценных бумаг порядка и сроков представления информации (уведомлений), предусмотренной (предусмотренных) федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно представление информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации, за исключением случаев, предусмотренных статьей 19.7.3 КоАП РФ, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, предусмотрена в части 1 статьи 15.19 КоАП РФ.

В силу пункта 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

В соответствии с пунктом 1 статьи 91 Федерального закона N 208-ФЗ общество обязано обеспечить доступ акционеров к документам, предусмотренным пунктом 1 статьи 89 Закона, и представить акционеру по его требованию копии этих документов. К документам бухгалтерского учета и протоколам заседаний коллегиального исполнительного органа имеют право доступа акционеры (акционер), имеющие в совокупности не менее 25 процентов голосующих акций общества.

В пункте 1 статьи 89 Федерального закона N 208-ФЗ, устанавливающей обязанность общества по хранению документов, приведен подробный перечень документов, доступ к которым общество обязано обеспечить акционерам, включая годовые отчеты.

Согласно пункту 1 статьи 92 Федерального закона N 208-ФЗ открытое общество обязано раскрывать годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность.

В соответствии с пунктами 8.1.1 и 8.2.1 Положения акционерные общества, помимо иной информации, предусмотренной Положением, обязаны раскрывать годовой отчет акционерного общества.

В силу пункта 8.2.4 Положения акционерное общество обязано опубликовать текст годового отчета на странице в сети Интернет в срок не позднее 2 дней с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) общего собрания акционеров, на котором принято решение об утверждении годового отчета акционерного общества.

В подпункте 1 пункта 1 статьи 47 Федерального закона N 47-ФЗ установлено, что к компетенции общего собрания акционеров относится утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и об убытках (счетов прибылей и убытков) общества, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков общества по результатам финансового года.

Годовое общее собрание акционеров проводится в сроки, устанавливаемые уставом общества, но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года. На годовом общем собрании акционеров должны решаться вопросы об избрании совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества, утверждении аудитора общества, вопросы, предусмотренные подпунктом 11 пункта 1 статьи 48 Федерального закона N 208-ФЗ, а также могут решаться иные вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров (пункт 1 статьи 47 Федерального закона N 208-ФЗ).

Как установили суды, по требованию ООО "Ресурс" Общество представило ему в числе прочих документов годовые отчеты за 2007, 2008 годы (письма от 28.05.2009 N 52 и от 18.06.2009 N 59). Однако годовые отчеты, утвержденные общими собраниями акционеров и размещенные Обществом на сайте http://www.lregistrator.nnov.ru/news, отличаются по объему и содержанию от отчетов, представленных акционеру.

Исследовав и оценив имеющиеся в деле документы по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суды установили, что по требованию акционера Общество представило недостоверную, не соответствующую действительности информацию, в связи с чем пришли к правильному выводу о наличии в действиях Общества состава административного правонарушения, ответственность за которое установлена в части 1 статьи 15.19 КоАП РФ.

Ссылка Общества на нарушение Региональным отделением процедуры привлечения к административной ответственности несостоятельна.

Из статей 25.1, 25.4 и 28.2 КоАП РФ следует, что протокол об административном правонарушении составляется в присутствии законного представителя юридического лица, привлекаемого к административной ответственности. В отсутствие указанного лица протокол может быть составлен лишь в случае, если оно в установленном порядке было извещено о времени и месте составления протокола и рассмотрении дела, но не явилось в установленный срок.

Материалы дела свидетельствуют и суды установили, что законный представитель Общества надлежащим образом был уведомлен о месте и времени составления протокола об административном правонарушении. Извещение от 19.04.2010 N 32-10-иу-01/2272 (получено генеральным директором Общества 19.04.2010) содержало достаточную информацию относительно процессуального действия, для совершения которого вызывался законный представитель Общества. Неявка или уклонение законного представителя от участия в составлении протокола не свидетельствовали о нарушении гарантий защиты прав лица, привлекаемого к административной ответственности.

При таких обстоятельствах суды пришли к правильному выводу о том, что Региональное отделение не нарушило процедуру привлечения Общества к административной ответственности, установленную КоАП РФ.

Доводы, приведенные в кассационной жалобе, были предметом исследования и оценки судебных инстанций, получили надлежащую правовую оценку; эти доводы не опровергают выводы судов и направлены на переоценку доказательств и установленных судами фактических обстоятельств дела, что в силу статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не входит в компетенцию суда кассационной инстанции.

Арбитражный суд Нижегородской области и Первый арбитражный апелляционный суд правильно применили нормы материального права и не допустили нарушений норм процессуального права, являющихся в любом случае основаниями для отмены принятых судебных актов в силу части 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Вопрос о взыскании государственной пошлины по кассационной жалобе не рассматривался, так как в соответствии с частью 4 статьи 208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

Руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287 и статьей 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Волго-Вятского округа постановил:

решение Арбитражного суда Нижегородской области от 24.08.2010 и постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 20.12.2010 А43-15038/2010 оставить без изменения, кассационную жалобу закрытого акционерного общества "Специализированное управление N 5" - без удовлетворения.

Постановление арбитражного суда кассационной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Н.Ш. Радченкова

Для просмотра актуального текста документа и получения полной информации о вступлении в силу, изменениях и порядке применения документа, воспользуйтесь поиском в Интернет-версии системы ГАРАНТ: