Письмо Минфина РФ от 23 марта 2006 г. № 07-02/32

Справка

Уважаемый Гарегин Ашотович!

Министерство финансов Российской Федерации рассмотрело Ваше письмо и сообщает следующее.

Нормы Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее - Федеральный закон), о которых идет речь в Вашем письме, по нашему мнению, регулируют передачу информации о нарушении актов валютного законодательства лицом, осуществляющим валютные операции, или об открытии счета (вклада) в банке за пределами территории Российской Федерации, уполномоченными банками органу валютного контроля при наличии такой информации, т.е. без специального запроса органа валютного контроля. Согласно части 10 статьи 23 Федерального закона Центральный банк Российской Федерации устанавливает порядок передачи такой информации.

Отсутствие указанного порядка не является препятствием в реализации Федеральной службой финансово-бюджетного надзора и должностными лицами ее права, предоставленного пунктом 3 части 1 статьи 23 Федерального закона. Согласно указанной норме органы валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют право запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов.

Полномочия запрашивать необходимую Федеральной службе финансово-бюджетного надзора информацию установлены статьей 26.10 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (в рамках возбужденного производства по делу об административном правонарушении), Федеральным законом, Положением о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 15 июля 2004 г. N 278, а также Положением о территориальных органах Федеральной службы финансово-бюджетного надзора, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2005 г. N 89 (в редакции приказа от 20 сентября 2005 г. N 120).

Письмо Минфина РФ от 23 марта 2006 г. N 07-02/32

Текст письма размещен на сайте Ассоциации Российских Банков в Internet (http://www.arb.ru)