(1).jpg)
Выберите тему Программы повышения квалификации для юристов
Информация Банка России от 9 октября 2019 г. “Формирование подраздела 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455 "Расчет показателя достаточности капитала" в формате XBRL”
При формировании подраздела 4.4 раздела 4 "Расчет величины рыночного риска. Показатели для расчета величины рыночного риска по ПФИ, за исключением величины рыночного риска, рассчитываемой как совокупная величина индивидуального клирингового обеспечения" отчетности по форме 0420455 "Расчет показателя достаточности капитала", установленной в приложении 1 к Указанию N 5117-У1, для показателей с кодом purcb-dic:Velich_val_riska_ds и purcb-dic:Stavka_riska_ds необходимо формировать отчетность, руководствуясь наименованиями показателей, установленными Указанием N 5117-У.
Коды показателей представлены в файле "ЭП_прил_ПУРЦБ" на листе "0420455", размещенном в составе сопроводительных документов к таксономии XBRL Банка России для модуля НСО ПУРЦБ на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе "Финансовые рынки /Открытый стандарт отчетности XBRL /Таксономия XBRL".
| Код показателя в нормативном акте и таксономии | Название показателя в таксономии (некорректное) | В Указании 5117-У | Тип отчетного элемента | |
|---|---|---|---|---|
| Номер строки | Наименование показателя | |||
| purcb-dic: Velich_val_riska_ds | Ставка риска по процентной части рыночного риска по поставляемым/получаемым денежным средствам | 126 | Величина валютной части рыночного риска по поставляемым/получаемым денежным средствам | monetaryItemType |
| purcb-dic: Stavka_riska_ds | Ставка риска валюты по поставляемым/получаемым денежным средствам | 127 | Ставка риска по процентной части рыночного риска по поставляемым/получаемым денежным средствам | decimalItemType |
Обращаем внимание на расположение указанных показателей в интерфейсе ПО «Анкета-Редактор XBRL».
------------------------------
1 Указание Банка России от 04.04.2019 № 5117-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации»
Обзор документа
Приведены разъяснения по формированию профессиональными участниками рынка ценных бумаг отчетности по форме 0420455 "Расчет показателя достаточности капитала". Они касаются показателей для расчета величины рыночного риска по производным финансовым инструментам.
