Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 28 июня 2017 года N 180-И "Об обязательных нормативах банков" (по состоянию на 23.05.2018)

1. На основании статей 62, 64-67, 70-72 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, N 1, ст. 46; N 14, ст. 1997; N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 27, ст. 3950; N 30, ст. 4456; N 31, ст. 4830; N 50, ст. 7562; 2018, N 1, ст. 66; N 9, ст. 1286; N 11, ст. 1584, ст. 1588), статьи 24 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33, ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27, ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 1, ст. 18, ст. 45; N 30, ст. 3117; 2006, N 6, ст. 636; N 19, ст. 2061; N 31, ст. 3439; N 52, ст. 5497; 2007, N 1, ст. 9; N 22, ст. 2563; N 31, ст. 4011; N 41, ст. 4845; N 45, ст. 5425; N 50, ст. 6238; 2008, N 10, ст. 895; 2009, N 1, ст. 23; N 9, ст. 1043; N 18, ст. 2153; N 23, ст. 2776; N 30, ст. 3739; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 8, ст. 775; N 27, ст. 3432; N 30, ст. 4012; N 31, ст. 4193; N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6730; N 49, ст. 7069; N 50, ст. 7351; 2012, N 27, ст. 3588; N 31, ст. 4333; N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7605, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 19, ст. 2317, ст. 2329; N 26, ст. 3207; N 27, ст. 3438, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 40, ст. 5036; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6683, ст. 6699; 2014, N 6, ст. 563; N 19, ст. 2311; N 26, ст. 3379, ст. 3395; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5317, ст. 5320; N 45, ст. 6144, ст. 6154; N 49, ст. 6912; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 37; N 17, ст. 2473; N 27, ст. 3947, ст. 3950; N 29, ст. 4355, ст. 4357, ст. 4385; N 51, ст. 7243; 2016, N 1, ст. 23; N 15, ст. 2050; N 26, ст. 3860; N 27, ст. 4294, ст. 4295; 2017, N 14, ст. 2000; N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 25, ст. 3596; N 30, ст. 4456; N 31, ст. 4754, ст. 4830; 2018, N 1, ст. 66) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 2018 года №___) внести в Инструкцию Банка России от 28 июня 2017 года N 180-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированную Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года N 47383, 30 ноября 2017 года N 49055, 10 января 2018 года N 49586, 5 апреля 2018 года N 50655, следующие изменения.

1.1. В подпункте 2.1.1 пункта 2.1:

в абзаце двенадцатом после цифр "8783," дополнить цифрами "8792.i,";

в абзаце тринадцатом после цифр "8754.i" дополнить цифрами ", 8786.i, 8791.i, 8793.i", после цифр "8747.i" дополнить цифрами ", 8785.i, 8790.i".

1.2. В пункте 2.3:

в абзаце четвертом подпункта 2.3.4.1 после цифр "8783," дополнить цифрами "8785.1,", после цифр "8787," дополнить цифрами "8790.1, 8792.1,";

в абзаце четвертом подпункта 2.3.4.2 после цифр "8783," дополнить цифрами "8785.2,", после цифр "8787," дополнить цифрами "8790.2, 8792.2,";

в абзаце четвертом подпункта 2.3.4.3 после цифр "8783," дополнить цифрами "8785.0,", после цифр "8787," дополнить цифрами "8790.0, 8792.0".

1.3. В приложении 1:

в абзаце четвертом графы 1 строки кодов 8743.1, 8743.2, 8743.0 после цифр "8745.0" дополнить цифрами ", 8785.1, 8785.2, 8785.0, 8792.1, 8792.2, 8792.0";

в абзаце четвертом графы 1 строки кодов 8745.1, 8745.2, 8745.0 после слова "кодов" дополнить цифрами "8785.1, 8785.2, 8785.0, 8792.1, 8792.2, 8792.0,";

в абзаце девятом графы 1 строки кодов 8747.1, 8747.2, 8747.0 после цифр "8753.0" дополнить цифрами ", 8785.1, 8785.2, 8785.0, 8792.1, 8792.2, 8792.0";

после строки кода 8784 дополнить строками следующего содержания:

"

Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в иностранной валюте к юридическим лицам: а) по ссудам, предоставленным после 1 июля 2018 года (счета (их части) №№ 445А, 446А, 447А, 448А, 449А, 450А, 451А, 452А, 453А, 454А, 456А, 458А (кроме счетов №№ 45801, 45802, 45803, 45804, 45815 и 45817), 459А (кроме счетов №№ 45901, 45902, 45903, 45904, 45915 и 45917), 462А, 463А, 464А, 465А, 466А, 467А, 468А, 469А, 470А, 471А, 472А, 473А, 47427, 478А); б) по вложениям в долговые ценные бумаги, по сделкам, заключенным после 1 июля 2018 года, в том числе: учтенные векселя (счета (их части) №№ 515А, 519А); облигации (счета (их части) №№ 50107, 50110, 50118, (50121 - 50120), 50208, 50211, 50218, (50221 - 50220), 50308, 50311, 50318); иные долговые ценные бумаги, признаваемые таковыми по иностранному законодательству (счета (их части) №№ 50110, 50118, (50121 - 50120), 50211, 50218, (50221 - 50220), 50311, 50318); сделки по покупке (продаже) указанных долговых ценных бумаг с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки ценных бумаг) (счет (часть счета) N 47408); требования по возврату долговых ценных бумаг, удовлетворяющих требованиям настоящего кода и переданных по договорам займа и сделкам, совершаемым на возвратной основе с ценными бумагами, переданными без прекращения признания (счета (часть счетов) №№ 459А (кроме счетов №№ 45901, 45902, 45903, 45904, 45915 и 45917), 47427, 50118, (50121 - 50120), 50218, (50221 - 50220), 50318). В расчет данного кода включаются активы IV группы. Требования кода не распространяются на: ссуды, удовлетворяющие требованиям кодов 8753.1, 8753.2, 8753.0, 8792.1, 8792.2, 8792.0, 8815, 8956.1, 8956.2, 8956.0; требования, которые прямо либо через третье лицо (третьи лица) обеспечены гарантией Российской Федерации; требования к юридическим лицам - резидентам Российской Федерации, выручка которых в иностранной валюте за последний завершенный финансовый год составляет одновременно: не менее 60 процентов общей суммы выручки; не менее 120 процентов от совокупной суммы платежей по ссудам за текущий календарный год (основного долга и процентов, как уже осуществленных с начала текущего года, так и ожидаемых к поступлению в соответствии с заключенными договорами по всем обязательствам заемщика перед всеми кредитными организациями) в той же иностранной валюте, что и выручка. Требование о совпадении валюты ссуды и валюты выручки не распространяется на международные резервные валюты, признаваемые таковыми Международным валютным фондом для оценки стоимости специальных прав заимствования. Информация о международных резервных валютах публикуется на сайте Международного валютного фонда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Контроль за соответствием объема выручки заемщика сумме его платежей по кредиту осуществляется в порядке, установленном банком во внутренних документах	8785.1, 8785.2, 8785.0	Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)
Сумма кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов к юридическим лицам в иностранной валюте, указанных в строке кодов 8785.1, 8785.2, 8785.0, умножается на коэффициент 1,3	8786.1, 8786.2. 8786.0	Н1.1 ( ), Н1.2 ( ), Н1.0 ( )

“;

после строки кода 8789 дополнить строками следующего содержания:

“

Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в иностранной валюте к юридическим лицам - резидентам Российской Федерации, выручка которых в иностранной валюте за последний завершенный финансовый год удовлетворяет критериям, указанным в коде 8785.i: а) по ссудам, предоставленным после 1 июля 2018 года (счета (их части) №№ 445А, 446А, 447А, 448А, 449А, 450А, 451А, 452А, 453А, 454А, 456А, 458А (кроме счетов №№ 45801, 45802, 45803, 45804, 45815 и 45817), 459А (кроме счетов №№ 45901, 45902, 45903, 45904, 45915 и 45917), 462А, 463А, 464А, 465А, 466А, 467А, 468А, 469А, 470А, 471А, 472А, 473А, 47427, 478А); б) по вложениям в долговые ценные бумаги, по сделкам, заключенным после 1 июля 2018 года, в том числе: учтенные векселя (счета (их части) №№ 515А, 519А); облигации (счета (их части) №№ 50107, 50110, 50118, (50121 - 50120), 50208, 50211, 50218, (50221 - 50220), 50308, 50311, 50318); иные долговые ценные бумаги, признаваемые таковыми по иностранному законодательству (счета (их части) №№ 50110, 50118, (50121 - 50120), 50211, 50218, (50221 - 50220), 50311, 50318); сделки по покупке (продаже) указанных долговых ценных бумаг с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки ценных бумаг) (счет (часть счета) N 47408); требования по возврату долговых ценных бумаг, удовлетворяющих требованиям настоящего кода и переданных по договорам займа и сделкам, совершаемым на возвратной основе с ценными бумагами, переданными без прекращения признания (счета (часть счетов) №№ 459А (кроме счетов №№ 45901, 45902, 45903, 45904, 45915 и 45917), 47427, 50118, (50121 - 50120), 50218, (50221 - 50220), 50318). В расчет данного кода включаются активы IV группы. Требования кода не распространяются на кредитные требования, которые прямо либо через третье лицо (третьи лица) обеспечены гарантией Российской Федерации, а также удовлетворяющие кодам 8753.1, 8753.2, 8753.0, 8785.1, 8785.2, 8785.0, 8792.1, 8792.2, 8792.0, 8815, 8956.1, 8956.2, 8956.0	8790.1, 8790.2, 8790.0	Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)
Сумма кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов к юридическим лицам в иностранной валюте, указанных в строке кодов 8790.1, 8790.2, 8790.0, умножается на коэффициент 1,1	8791.1, 8791.2, 8791.0	Н1.1 ( ), Н1.2 ( ), Н1.0 ( )
Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ссудам, предоставленным юридическим лицам в иностранной валюте после 1 июля 2018 года на цели приобретения недвижимости (счета (их части) №№ 445А, 446А, 447А, 448А, 449А, 450А, 451А, 452А, 453А, 454А, 456А, 458А (кроме счетов №№ 45801, 45802, 45803, 45804, 45815 и 45817), 459А (кроме счетов №№ 45901, 45902, 45903, 45904, 45915 и 45917), 462А, 463А, 464А, 465А, 466А, 467А, 468А, 469А, 470А, 471А, 472А, 473А, 47427, 478А). В расчет данного кода включаются активы IV группы. Положения кода не распространяются на требования, которые прямо либо через третье лицо (третьи лица) обеспечены гарантией Российской Федерации	8792.1, 8792.2, 8792.0	Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)
Сумма кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по ссудам, предоставленным юридическим лицам в иностранной валюте после 1 июля 2018 года, указанным в строке кодов 8792.1, 8792.2, 8792.0, умножается на коэффициент 1,5	8793.1, 8793.2, 8793.0	Н1.1 ( ), Н1.2 ( ), Н1.0 ( )

";

в абзаце четвертом графы 1 строки кодов 8956.1, 8956.2, 8956.0 после цифр "8767" дополнить цифрами ", 8792.1, 8792.2, 8792.0".

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Пояснительная записка
к проекту указания Банка России "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 28.06.2017 N 180-И "Об обязательных нормативах банков"

Банк России в целях снижения системных рисков валютного долга разработал проект указания "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 28.06.2017 N 180-И "Об обязательных нормативах банков" (далее - Проект), предусматривающий следующие изменения в оценке риска по кредитным требованиям к юридическим лицам в иностранной валюте, возникшим после 1 июля 2018 года:

- повышение действующих коэффициентов риска:

по ссудам и долговым ценным бумагам со 110% до 130% с сохранением существующего исключения в части требований к контрагентам банка, имеющим соответствующую выручку в иностранной валюте за последний завершенный финансовый год (далее - экспортеры 1);

по ссудам на цели приобретения недвижимости со 130% до 150%.

Новые коэффициенты не будут применяться в отношении кредитных требований, по которым имеются прямые либо косвенные гарантии Российской Федерации (в частности, кредитные требования в иностранной валюте, обеспеченные полисом страхования ЭКСАР);

- введение коэффициента 110% в отношении экспортеров, по которым сейчас установлено исключение из-под применения повышенного коэффициента, при сохранении исключения в силу наличия прямой либо косвенной гарантии Российской Федерации.

Мероприятия Банка России, направленные на снижение уровня валютизации банковских активов в мае 2016 года (введение повышенных коэффициентов риска по валютным требованиям к заёмщикам, не имеющим достаточного объёма экспортной выручки для погашения долгов) способствовали снижению валютной задолженности в основных проблемных отраслях, в частности, в строительстве и операциях с недвижимым имуществом. После 2014 года подавляющая часть договоров с арендаторами была переведена на рублёвые ставки аренды, валютные кредиты заёмщикам из этих отраслей по-прежнему характеризуются повышенными рисками.

Необходимость разработки проекта вызвана существенным замедлением в последнее время темпов девалютизации банковских активов: по данным на 1 апреля 2018 года годовой темп прироста портфеля кредитов компаниям в иностранной валюте (с исключением валютной переоценки 2) составил 1,4%. Положительные темпы прироста, главным образом, связаны с наращиванием валютной задолженности отраслями-экспортёрами. Так, по данным на 1 апреля 2018 года задолженность компаний по производству кокса и нефтепродуктов за предыдущие 12 месяцев увеличилась на 35,5%, в торговле твёрдым, жидким и газообразным топливом - на 36%.

Высокая доля валютной составляющей в активах и пассивах банковского сектора является источником риска для финансовой стабильности. Наиболее высокие риски присущи кредитованию заемщиков, не имеющих валютной выручки, поскольку в случае ослабления курса национальной валюты долговая нагрузка резко возрастает. Если кредиты предоставляются экспортерам, то на уровне индивидуального заемщика риски могут быть хеджированы, однако такое кредитование создает риски на уровне финансовой системы в целом. В период роста сырьевых цен экспортеры могут накапливать чрезмерный уровень валютной задолженности, который на нисходящей фазе сырьевого цикла усиливает подверженность финансовой системы к оттоку капитала, увеличивает волатильность валютного курса и приводит к более глубокому спаду экономики.

В ближайшие годы такие риски могут усилиться в странах с формирующимися рынками по мере того, как ведущие центральные банки будут отходить от стимулирующей политики, и на глобальных рынках будет происходить ужесточение денежно-кредитных условий. Ситуация в российских банках и нефинансовых компаниях осложняется тем, что доступ к внешним заимствованиям затруднен в условиях ограничений со стороны отдельных стран.

Требования Проекта будут распространяться на кредитные организации.

Предложения и замечания к Проекту ожидаются Департаментом банковского регулирования до 5 июня 2018 года по адресу e-mail: miv3@mail.cbr.ru

------------------------------

1 Критерии, по которым компания признаётся экспортёром, остаются неизменными.

2 По кредитным организациям, действовавшим на последнюю отчётную дату, включая ранее реорганизованные банки.