Письмо Банка России от 5 марта 2012 г. № 014-12-1/944 “О применении Федерального закона № 115-ФЗ”

Справка

Банк России рассмотрел обращение Ассоциации российских банков от 23.01.2012 № А-02/5-26 и сообщает следующее.

По первому, второму и четвертому вопросам.

В соответствии с пунктом 1.1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон) в редакции Федерального закона № 308-ФЗ сделка с недвижимым имуществом, результатом совершения которой является переход права собственности на такое недвижимое имущество, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 миллиона рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 миллионам рублей, или превышает ее.

Как следует из указанной нормы Федерального закона, одним из квалификационных признаков сделки с недвижимым имуществом для отнесения ее к операциям, подлежащим обязательному контролю, является результат такой сделки, а именно, состоявшийся переход права собственности на недвижимое имущество.

Учитывая изложенное, при направлении в уполномоченный орган сообщения о сделке с недвижимым имуществом, как об операции, подлежащей обязательному контролю, в поле DATA dbf-файла указывается дата регистрации права собственности на недвижимое имущество.

Факт регистрации права собственности на недвижимое имущество может быть подтвержден:

свидетельством о государственной регистрации прав,

выпиской из Единого государственного реестра прав,

отметкой регистрирующего органа о регистрации права, проставленной на соответствующем договоре.

По третьему вопросу.

Сделка с недвижимым имуществом относится к операциям, подлежащим обязательному контролю, если ее результатом является переход права собственности на недвижимое имущество. Если в результате сделки с недвижимым имуществом не происходит перехода права собственности на недвижимое имущество, такая сделка не относится в операциям, подлежащим обязательному контролю.

При этом следует учитывать, что как следует из подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона к операциям, подлежащим обязательному контролю, в отношении которых у организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают обязанности по документальному фиксированию и представлению сведений в уполномоченный орган, относятся только операции совершаемые клиентами указанных организаций.

Учитывая изложенное, из числа перечисленных в Вашем письме сделок с недвижимым имуществом, операциями, подлежащими обязательному контролю, являются сделки, совершенные на основании договоров продажи недвижимого имущества, продажи предприятия, мены, дарения, ренты и соглашения об отступном. Переход права собственности на недвижимое имущество в результате односторонней сделки является операцией, подлежащей обязательному контролю, сведения о которой должны быть направлены в уполномоченный орган, в случае, если данная операция совершается клиентом организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом. Получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга), является самостоятельной операцией, подлежащей обязательному контролю на основании абзаца 4 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона, и поэтому не рассматривается среди операций, подлежащих обязательному контролю, как сделка с недвижимым имуществом.

По пятому вопросу.

В соответствии со статьей 7 Федерального закона кредитные организации обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

В соответствии со статьей 3 Федерального закона клиентом организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, является физическое или юридическое лицо, находящееся на обслуживании в указанной организации.

Исходя из указанной нормы Федерального закона, клиентами кредитной организации являются субъекты, которым кредитная организация оказывает услугу либо при осуществлении банковских операций, закрытый перечень которых указан в части 1 статьи 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», либо при осуществлении других сделок, открытый перечень которых указан в части 2 статьи 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

Таким образом, если хотя бы одной из сторон по подлежащей обязательному контролю операции является клиент кредитной организации, сведения о такой операции подлежат направлению в уполномоченный орган.

По шестому вопросу.

Как следует из Федерального закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

В соответствии с согласованной Федеральной службой по финансовому мониторингу позицией, кредитные организации представляют в уполномоченный орган сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения таких операций (письмо от 21.11.2011 № 12-1-3/2132, доведено до сведения территориальных учреждений Банка России и кредитных организаций).

По седьмому вопросу.

Федеральный закон оперирует понятием клиент организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, а не клиент филиала организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом.

Таким образом, если операция, подлежащая обязательному контролю, осуществляется клиентом кредитной организации, у кредитной организации возникает обязанность представить сведения о такой операции в уполномоченный орган.

Приложение: копия письма от 21.11.2011 № 12-1-3/2132 на 1 листе.

С уважением,

Письмо Банка России от 5 марта 2012 г. № 014-12-1/944 “О применении Федерального закона № 115-ФЗ”

Текст письма официально опубликован не был