Письмо ЦБР от 16 ноября 2009 г. № 04-33-4/5829 “Об Указании Банка России”

Справка

Центральный банк Российской Федерации рассмотрел обращение Ассоциации российских банков от 23.09.2009 № А-02/1Е-592, касающееся проекта Указания Банка России «О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных» и сообщает следующее.

Указание Банка России от 17 сентября 2009 года № 2293-У «О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 27 октября 2009 года, регистрационный номер 15134 (далее - Указание № 2293-У) устанавливает порядок отзыва у кредитной организации лицензии по пункту 3 части первой статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и конкретизирует перечень фактов, при наличии которых отчетность, представляемая кредитной организацией в Банк России, признается существенно недостоверной.

В подпункте 1.5 пункта 1 Указания № 2293-У не затрагивается порядок представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, а также об иных операциях с денежными средствами или иным имуществом, в отношении которых у кредитной организации возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, установленный Положением Банка России от 29 августа 2008 года № 321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Количественный показатель в размере 3 000 000 рублей применительно к иным операциям использован для того, чтобы определить критерий величины существенности неотраженной кредитной организацией операции для целей признания ее отчетности существенно недостоверной.

При этом обращаем внимание, что Указанием № 2293-У не устанавливается ответственность кредитной организации за нарушение требований законодательства в сфере противодействия легализации, а предусмотрены условия признания Банком России отчетности кредитной организации существенно недостоверной, в том числе и при наличии обстоятельств, определенных в подпунктах 1.5 и 1.6 пункта 1 Указания № 2293-У.

Поэтому Банк России не усматривает противоречия подпункта 1.5 пункта 1 Указания № 2293-У требованиям Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Банк России полагает, что Указанием № 2293-У надзорный орган устанавливает ясные и понятные для банковского сообщества «правила игры», позволяющие исключить ситуации, связанные с возможностью отзыва лицензии за непреднамеренные и/или незначительные нарушения, опасения в возникновении которых высказывала Ассоциация российских банков. При этом обращаем внимание, что возможность отзыва Банком России у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций по пункту 3 части первой статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» возникает только в случае неисполнения кредитной организацией предписания, направленного в ее адрес в связи с установлением фактов из числа указанных в подпунктах 1.1-1.8 пункта 1 Указания № 2293-У. Поэтому кредитная организация получает возможность оспорить претензии Банка России до принятия им решения об отзыве лицензии на осуществление банковских операций.

В связи с изложенным, предложение Ассоциации российских банков, высказанное в письме от 23.09.2009 № А-02/1Е-592, не поддерживается.

Письмо ЦБР от 16 ноября 2009 г. № 04-33-4/5829 “Об Указании Банка России”

Текст письма размещен на сайте Ассоциации Российских Банков в Internet (http://www.arb.ru)