Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Указание Банка России от 3 апреля 2017 года N 4336-У” (по состоянию на 7 ноября 2025 г.)

Проект Указания Банка России
“О внесении изменений в Указание Банка России от 3 апреля 2017 года N 4336-У”
(по состоянию на 7 ноября 2025 г.)

На основании части десятой статьи 72 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)":

1. Внести в Указание Банка России от 3 апреля 2017 года N 4336-У "Об оценке экономического положения банков"1 следующие изменения:

1.1. Абзац восьмой пункта 1.1 изложить в следующей редакции:

"обязательных нормативов, установленных Инструкцией Банка России от 26 мая 2025 года N 220-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением" (зарегистрирована Минюстом России 11 июля 2025 года, регистрационный N 82895) (далее - Инструкция Банка России N 220-И), Инструкцией Банка России от 26 мая 2025 года N 221-И "Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением" (зарегистрирована Минюстом России 11 июля 2025 года, регистрационный N 82896) (далее - Инструкция Банка России N 221-И), Инструкцией Банка России от 10 января 2024 года N 213-И "Об открытых позициях кредитных организаций по валютному риску" (зарегистрирована Минюстом России 18 апреля 2024 года, регистрационный N 77929) (далее - Инструкция Банка России N 213-И) и Положением Банка России от 31 июля 2025 года N 864-П "О порядке расчета системно значимыми кредитными организациями норматива краткосрочной ликвидности, о его предельном значении и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением" (зарегистрировано в Минюсте России 26 сентября 2025 года N 83667) (далее соответственно - Положение Банка России N 864-П, обязательные нормативы);".

1.2. Пункт 1.2 изложить в следующей редакции:

"1.2. При оценке экономического положения банков учитывается наличие действующих в отношении банков мер, примененных в соответствии со статьями 38, 74 и 741 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и статьей 1899 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)"), а также наличие оснований для применения мер в соответствии с частью первой статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в виде ограничений на проведение отдельных операций и с частью третьей статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в виде запрета на проведение отдельных банковских операций, с частями первой и (или) третьей статьи 741 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", для отзыва лицензии на осуществление банковских операций в соответствии со статьей 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (далее - Федеральный закон "О банках и банковской деятельности") и (или) для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций в соответствии со статьей 18910 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".".

1.3. В пункте 1.4 слова "главными управлениями Банка России, или Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России, или Службой текущего банковского надзора Банка России (далее - структурные подразделения Банка России, осуществляющие надзор за деятельностью банков)" заменить словами "структурными подразделениями Банка России, осуществляющими надзор за деятельностью банков,".

1.4. Абзац четвертый подпункта 2.2.1 пункта 2.2 изложить в следующей редакции: "не соблюдался хотя бы один из обязательных нормативов (за исключением норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1.0), размеров открытых позиций по валютному риску, установленных для ограничения (лимитирования) валютного риска (далее - размеры (лимиты) ОВП и норматива краткосрочной ликвидности (Н26 или Н27) по совокупности не более чем за 5 операционных дней в течение хотя бы одного из месяцев отчетного квартала и (или) был превышен хотя бы один из размеров (лимитов) ОВП хотя бы за один операционный день в течение отчетного квартала, и при этом данное превышение не являлось несоблюдением размеров (лимитов) ОВП в соответствии с пунктом 4.3 Инструкции Банка России N 213-И, и (или) допущено снижение значения норматива краткосрочной ликвидности (Н26 или Н27) ниже предельного (минимально допустимого) значения, установленного пунктом 1.5 Положения Банка России N 864-П, хотя бы за один операционный день в течение отчетного квартала, и при этом данное снижение не являлось нарушением норматива краткосрочной ликвидности (Н26 или Н27) в соответствии с пунктом 6.3 Положения Банка России N 864-П.".

1.5. В пункте 2.3 после слов "имеющие недостатки" дополнить словами "и нарушения".

1.6. Подпункт 2.3.4 пункта 2.3 изложить в следующей редакции:

"2.3.4. Не соблюдался хотя бы один из обязательных нормативов (за исключением норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1.0), размеров (лимитов) ОВП и норматива краткосрочной ликвидности (Н26 или Н27) по совокупности за 6 и более операционных дней в течение хотя бы одного из месяцев отчетного квартала и (или) не соблюдался хотя бы один из размеров (лимитов) ОВП в соответствии с пунктом 4.3 Инструкции Банка России N 213-И, и (или) был нарушен норматив краткосрочной ликвидности (Н26 или Н27) в соответствии с пунктом 6.3 Положения Банка России N 864-П хотя бы за один операционный день в течение отчетного квартала.".

1.7. Пункт 2.3 дополнить подпунктами 2.3.6 и 2.3.7 следующего содержания:

"2.3.6. Действуют ограничения на заключение договоров с физическими лицами об оказании финансовых услуг, сделок с ценными бумагами и (или) договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, и (или) на кредитную организацию возложена обязанность по направлению в адрес физических лиц безотзывной оферты о приобретении у них за свой счет всего переданного по договору, сделке, либо об уступке кредитной организации прав по таким договору, сделке, либо о прекращении таких договора, сделки и возврату сторонами всего полученного по ним.

2.3.7. Выявлены и не устранены на дату оценки экономического положения банка основания для применения мер к кредитной организации в соответствии с частью первой статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в виде ограничений на проведение отдельных операций, частью третьей статьи 74 первой статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в виде запрета на проведение отдельных банковских операций и (или) в соответствии с частями первой и (или) третьей статьи 741 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".".

1.8. В главе 3:

в пункте 3.1:

в абзаце первом подпункта 3.1.1.1 слова "Инструкцией Банка России N 180-И" заменить словами "Инструкцией Банка России N 220-И", слова "Указанию Банка России от 8 октября 2018 года N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2018 года N 52992 (далее - Указание Банка России N 4927-У)" заменить словами"Указанию Банка России от 10 апреля 2023 года N 6406-У "О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)" (зарегистрировано Минюстом России 16 августа 2023 года, регистрационный N 74823, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 8 декабря 2023 года N 6621-У (зарегистрировано Минюстом России 22 января 2024 года, регистрационный N 76927), от 12 марта 2024 года N 6688-У (зарегистрировано Минюстом России 29 мая 2024 года, регистрационный N 78345), от 10 июля 2024 года N 6800-У (зарегистрировано Минюстом России 25 октября 2024 года, регистрационный N 79916), от 4 сентября 2024 года N 6840-У (зарегистрировано Минюстом России 10 октября 2024 года, регистрационный N 79758), от 16 декабря 2024 года N 6961-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2024 года, регистрационный N 80633), от 17 апреля 2025 года N 7047-У (зарегистрировано Минюстом России 24 июля 2025 года, регистрационный N 83051), от ___________ 2025 года N ____-У (зарегистрировано Минюстом России ________ года, регистрационный N ) (далее - Указание Банка России N 6406-У)";

в абзаце втором подпункта 3.1.1.1, абзаце втором подпункта 3.1.1.3 слова "Инструкцией Банка России N 183-И" заменить словами "Инструкцией Банка России N 221-И";

в абзаце первом подпункта 3.1.1.2, абзаце первом подпункта 3.1.1.3 слова "Инструкцией Банка России N 180-И" заменить словами "Инструкцией Банка России N 220-И";

в подпункте 3.1.2:

в абзаце четвертом подпункта 3.1.2 слова "Указанию Банка России N 4927-У" заменить словами "Указанию Банка России N 6406-У";

абзац пятый изложить в следующей редакции:

"А - активы. Представляют собой значение показателя "Всего активов" формы 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)", установленной приложением 1 к Указанию Банка России N 6406-У (далее - форма 0409806) (любой показатель формы 0409806 определяется в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемой формы), предусмотренной пунктом 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)", установленного Указанием Банка России N 6406-У). Показатель "Всего активов" для показателя А определяется без учета:";

абзацы восьмой и девятый изложить в следующей редакции:

"корректировок и переоценки, увеличивающих (уменьшающих) стоимость финансовых активов, в отношении которых распространяются требования по формированию резервов на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 28 июня 2017 года N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (зарегистрировано Минюстом России 12 июля 2017 года, регистрационный N 47384, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 26 июля 2018 года N 4874-У (зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2018 года, регистрационный N 52308), от 27 ноября 2018 года N 4986-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2018 года, регистрационный N 53053), от 26 декабря 2018 года N 5043-У (зарегистрировано Минюстом России 23 января 2019 года, регистрационный N 53505), от 18 июля 2019 года N 5211-У (зарегистрировано Минюстом России 12 сентября 2019 года, регистрационный N 55910), от 16 октября 2019 года N 5288-У (зарегистрировано Минюстом России 27 ноября 2019 года, регистрационный N 56646), от 11 января 2021 года N 5690-У (зарегистрировано Минюстом России 26 апреля 2021 года, регистрационный N 63238), от 18 августа 2021 года N 5889-У (зарегистрировано Минюстом России 21 сентября 2021 года, регистрационный N 65077), от 15 февраля 2022 года N 6068-У (зарегистрировано Минюстом России 24 марта 2022 года, регистрационный N 67894), от 15 марта 2023 года N 6377-У (зарегистрировано Минюстом России 7 апреля 2023 года, регистрационный N 72915) (далее - Положение Банка России N 590-П), Положением Банка России от ___________ 2025 года N_________-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" (зарегистрировано Минюстом России __________ 2025 года, регистрационный N____________) (далее - Положение Банка России N ___-П) и Положением Банка России от 24 августа 2020 года N 730-П "О порядке формирования банками резервов на возможные потери с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, требованиях к банковским методикам управления рисками и моделям количественной оценки рисков в части определения ожидаемых кредитных потерь и осуществлении Банком России надзора за соблюдением указанного порядка" (зарегистрировано Минюстом России 10 декабря 2020 года, регистрационный N 61368, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 13 июня 2023 года N 6447-У (зарегистрировано Минюстом России 13 ноября 2023 года, регистрационный N 75924) (далее - Положение Банка России N 730-П), при первоначальном признании (за исключением корректировок, увеличивающих стоимость финансовых активов, приобретенных в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 29 июля 2018 года N 263-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Федеральный закон N 263-ФЗ) и включенных в расчет собственных средств (капитала) в размере резервов, сформированных под указанные финансовые активы в соответствии с Положением Банка России N 590-П, Положением Банка России N ___-П и Положением Банка России N 730-П);

переоценки, увеличивающей (уменьшающей) стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток или через прочий совокупный доход, в отношении которых распространяются требования по формированию резервов на возможные потери в соответствии с Положением Банка России N 590-П, Положением Банка России N ___-П и Положением Банка России N 730-П, после их первоначального признания;";

абзац одиннадцатый изложить в следующей редакции:

"отложенных налоговых активов и (или) отложенных налоговых обязательств, возникновение которых обусловлено корректировками, переоценкой, указанными в абзацах шестом - десятом настоящего подпункта;";

дополнить абзацем следующего содержания:

"Ариск0 - совокупная величина активов, имеющих нулевой коэффициент риска. Представляет собой значение показателя Ариск0 формы 0409135, в который включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России N 220-И, либо активы, имеющие нулевой коэффициент риска в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России N 221-И, и вложения в ценные бумаги без риска в соответствии с подпунктом 2.4.1 пункта 2.4 Положения Банка России от 3 декабря 2015 года№ 511-П (зарегистрировано Минюстом России 28 декабря 2015 года, регистрационный N 40328, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 15 ноября 2018 года N 4969-У (зарегистрировано Минюстом России 7 марта 2019 года, регистрационный N 53986), от 27 февраля 2020 года N 5404-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный N 57915), от 28 февраля 2022 N 6075-У (зарегистрировано Минюстом России 4 апреля 2022 года, регистрационный N 68056), от 1 февраля 2024 года N 6676-У (зарегистрировано Минюстом России 29 мая 2024 года, регистрационный N 78330).";

в пункте 3.2:

абзацы четвертый и пятый подпункта 3.2.1 изложить в следующей редакции:

"СЗ - ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность, определенные в соответствии с Положением Банка России N 590-П и Положением Банка России N 730-П (далее - ссуды), на основе данных формы отчетности 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)", установленной приложением 1 к Указанию Банка России N 6406-У (далее - форма 0409115);

СЗбн - безнадежные ссуды, определенные в соответствии с Положением Банка России N 590-П, а также ссуды, вероятность дефолта по которым составляет 100 процентов, определенные в соответствии с Положением Банка России N 730-П, на основе данных формы 0409115.";

абзацы четвертый - седьмой подпункта 3.2.2 изложить в следующей редакции:

"А20 - активы, резервы на возможные потери по которым в соответствии с Положением Банка России N 590-П, Положением Банка России N ___-П и Положением Банка России N 730-П должны быть сформированы в размере более 20 процентов, а также невозмещаемые заблокированные активы в размере минимального резерва на возможные потери в соответствии с пунктами 13 и 14 Указания Банка России от 17 апреля 2025 года N 7046-У "О формировании кредитными организациями резервов на возможные потери по отдельным активам и условным обязательствам кредитного характера" (зарегистрировано Минюстом России 20 июня 2025 года, регистрационный N 82675) (далее - Указание Банка России N 7046-У). Показатель А20 определяется на основе данных формы 0409115;

РП20 - резервы на возможные потери, фактически сформированные под активы, указанные в абзаце 4 настоящего подпункта. Показатель РП20 определяется на основе данных формы 0409115;

РР20 - суммарная величина расчетного резерва на возможные потери под активы, указанные в абзаце 4 настоящего подпункта. Показателя РП20 определяется на основе данных формы 0409115;

Р - суммарная величина расчетного резерва на возможные потери с учетом обеспечения под активы, указанные в абзаце 4 настоящего подпункта. Показателя Р определяется на основе данных формы 0409115.";

в абзаце первом подпункта 3.2.5, абзаце первом подпункта 3.2.6 слова "Инструкцией Банка России N 180-И" заменить словами "Инструкцией Банка России N 220-И";

в абзаце первом подпункта 3.2.5 слова "Указанию Банка России N 4927-У" заменить словами "Указанию Банка России N 6406-У";

в абзаце втором подпункта 3.2.5, абзаце втором подпункта 3.2.6 слова "Инструкцией Банка России N 183-И" заменить словами "Инструкцией Банка России N 221-И";

в пункте 3.3:

абзацы четвертый - тринадцатый подпункта 3.3.1 изложить в следующей редакции:

"ФР - финансовый результат банка. Представляет собой значение показателя "Прибыль (убыток) до налогообложения" формы отчетности 0409807 "Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма)", установленной приложением 1 к Указанию Банка России N 6406-У (далее - форма 0409807) (показатели формы 0409807 определяются в соответствии с Разработочной таблицей для составления Отчета о финансовых результатах (публикуемой формы), предусмотренной пунктом 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409807 "Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма)", установленного Указанием Банка России N 6406-У). Показатель "Прибыль (убыток) до налогообложения" для показателя ФР определяется без учета доходов (расходов), образованных за счет:

корректировок, увеличивающих (уменьшающих) стоимость предоставленных (размещенных) денежных средств, приобретенных прав требования при первоначальном признании, а также при последующей оценке стоимости указанных финансовых активов;

корректировок, увеличивающих (уменьшающих) стоимость привлеченных денежных средств, выпущенных ценных бумаг при первоначальном признании, а также при последующей оценке стоимости финансовых обязательств;

корректировок и переоценки, увеличивающих (уменьшающих) стоимость обязательств по договорам банковской гарантии и предоставлению денежных средств при первоначальном признании, а также при последующей оценке стоимости указанных обязательств;

корректировок, увеличивающих (уменьшающих) стоимость долговых ценных бумаг;

корректировок и переоценки, увеличивающих (уменьшающих) стоимость финансовых активов, в отношении которых распространяются требования по формированию резервов на возможные потери в соответствии с Положением Банка России N 590-П, Положением Банка России N ___-П и Положением Банка России N 730-П, при первоначальном признании (за исключением корректировок, увеличивающих стоимость финансовых активов, приобретенных в соответствии со статьей 5 Федерального закона N 263-ФЗ и включенных в расчет собственных средств (капитала) в размере резервов, сформированных под указанные финансовые активы в соответствии с Положением Банка России N 590-П, Положением Банка России N ___-П и Положением Банка России N 730-П);

переоценки, увеличивающей (уменьшающей) стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток или через прочий совокупный доход, в отношении которых распространяются требования по формированию резервов на возможные потери в соответствии с Положением Банка России N 590-П, Положением Банка России N ___-П и Положением Банка России N 730-П, после их первоначального признания;

переоценки, увеличивающей (уменьшающей) стоимость привлеченных денежных средств, выпущенных ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток;

корректировок сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки;

Показатель "Прибыль (убыток) до налогообложения" для показателя ФР определяется также без учета доходов от положительной переоценки долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток и находящихся под управлением компаний, в том числе осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица (включая деятельность в виде коллективных инвестиций и (или) доверительного управления в форме фонда, партнерства, товарищества, траста), до даты выбытия (реализации) указанных ценных бумаг.";

в абзаце пятнадцатом подпункта 3.3.1 слова "Указанию Банка России N 4927-У" заменить словами "Указанию Банка России N 6406-У";

абзац четвертый подпункта 3.3.2 изложить в следующей редакции:

"Н - начисленные налоги. Представляют собой показатель "Возмещение (расход) по налогу на прибыль" формы 0409807. Показатель "Возмещение (расход) по налогу на прибыль" для показателя Н определяется без учета возмещения (расхода) по отложенному налогу на прибыль, возникшего в связи с корректировкой и переоценкой стоимости финансовых активов и обязательств, оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам и обязательствам;";

абзацы пятый - двенадцатый подпункта 3.3.3 изложить в следующей редакции:

"ЧД - чистые доходы. Представляют собой значение показателя "Чистые доходы (расходы)" формы 0409807, рассчитанное без учета доходов (расходов), образованных за счет:

корректировок, увеличивающих (уменьшающих) стоимость предоставленных (размещенных) денежных средств, приобретенных прав требования при первоначальном признании, а также при последующей оценке стоимости указанных финансовых активов;

корректировок и переоценки, увеличивающих (уменьшающих) стоимость обязательств по договорам банковской гарантии и предоставлению денежных средств при первоначальном признании, а также при последующей оценке стоимости указанных обязательств;

корректировок, увеличивающих (уменьшающих) стоимость долговых ценных бумаг;

корректировок и переоценки, увеличивающей (уменьшающей) стоимость финансовых активов, в отношении которых распространяются требования по формированию резервов на возможные потери в соответствии с Положением Банка России N 590-П, Положением Банка России N ___-П и Положением Банка России N 730-П, при первоначальном признании (за исключением корректировок, увеличивающих стоимость финансовых активов, приобретенных в соответствии со статьей 5 Федерального закона N 263-ФЗ и включенных в расчет собственных средств (капитала) в размере резервов, сформированных под указанные финансовые активы в соответствии с Положением Банка России N 590-П, Положением Банка России N ___-П и Положением Банка России N 730-П);

переоценки, увеличивающей (уменьшающей) стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток или через прочий совокупный доход, в отношении которых распространяются требования по формированию резервов на возможные потери в соответствии с Положением Банка России N 590-П, Положением Банка России N ___-П и Положением Банка России N 730-П, после их первоначального признания;

переоценки, увеличивающей (уменьшающей) стоимость привлеченных денежных средств, выпущенных ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток;

корректировок сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки.";

в подпункте 3.3.4:

в абзаце четвертом после слов "в ценные бумаги" дополнить словами "и иные финансовые активы";

абзацы пятый и шестой изложить в следующей редакции:

"Дп - процентные доходы по ссудам. Представляют собой сумму значений показателя "Процентные доходы от размещения средств в кредитных организациях", показателя "Процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями" формы 0409807. Процентные доходы от вложений в ценные бумаги и иные финансовые активы представляют собой показатель "Процентные доходы от вложений в ценные бумаги и иные финансовые активы" формы 0409807. Процентные доходы для показателя чистой процентной маржи (ПД5) определяются без учета корректировок, увеличивающих (уменьшающих) процентные доходы;

Рп - процентные расходы. Представляют собой сумму значений показателя "Процентные расходы по привлеченным средствам кредитных организаций", показателя "Процентные расходы по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями" и показателя "Процентные расходы по выпущенным ценным бумагам и иным финансовым активам" формы 0409807 без учета корректировок, увеличивающих (уменьшающих) процентные расходы.";

абзацы седьмой, восьмой и одиннадцатый подпункта 3.3.5 признать утратившими силу;

в абзаце десятом подпункта 3.3.5 после слов "денежных средств," дополнить словами "выпущенных ценных бумаг,";

в пункте 3.4:

в абзаце четвертом подпункта 3.4.1, абзаце первом подпункта 3.4.2, абзаце первом подпункта 3.4.3 и абзаце четвертом подпункта 3.4.4 слова "Инструкцией Банка России N 180-И" заменить словами "Инструкцией Банка России N 220-И";

в абзаце пятом подпункта 3.4.1, абзаце четвертом подпункта 3.4.5 и абзаце четвертом подпункта 3.4.10 слова "Указанию Банка России N 4927-У" заменить словами "Указанию Банка России N 6406-У";

в абзаце втором подпункта 3.4.3 слова "Инструкцией Банка России N 183-И" заменить словами "Инструкцией Банка России N 221-И";

в абзаце десятом подпункта 3.4.4 после слов "денежных средств," дополнить словами "выпущенных ценных бумаг,";

абзац одиннадцатый подпункта 3.4.4 признать утратившим силу;

абзац пятый подпункта 3.4.5 дополнить словами "без учета средств гарантийных и обеспечительных взносов, определенных на основании расшифровки 6221 Раздела 3 формы отчетности 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации", установленной приложением 1 к Указанию Банка России N 6406-У";

в абзаце четвертом подпункта 3.4.6 слова "Указанию Банка России N 4927-У, без учета корректировок, увеличивающих (уменьшающих) стоимость выпущенных банком векселей, банковских акцептов и векселей к исполнению" заменить словами "Указанию Банка России N 6406-У";

в абзаце первом подпункта 3.4.8 слова "Положением Банка России от 1 декабря 2015 года N 507-П "Об обязательных резервах кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 декабря 2015 года N 40275, 22 декабря 2016 года N 44868," заменить словами "Положением Банка России от 18 февраля 2025 года N 852-П "Об обязательных резервах" (зарегистрировано Минюстом России 20 июня 2025 года, регистрационный N 82674)";

в абзаце четвертом пункта 3.6 слова "Указанию Банка России N 4927-У" заменить словами "Указанию Банка России N 6406-У";

в пункте 3.9 слова "Указанием Банка России N 4927-У" заменить словами "Указанием Банка России N 6406-У";

в абзаце третьем подпункта 3.10.2 пункта 3.10 слово "инсайдерами" исключить;

пункт 3.11 признать утратившим силу.

1.9. В главе 4:

в пункте 4.2:

абзац второй подпункта 4.2.2 изложить в следующей редакции:

" ,";

дополнить подпунктом 4.2.5 следующего содержания:

"4.2.5. В случае если ответу на вопрос, приведенный в строке 10 таблицы приложения 9 к настоящему Указанию, присвоено значение, равное 3 и (или) 4 баллам, показателю состояния системы управления рисками не может быть присвоена оценка лучше чем "сомнительно" (3 балла).";

в подпункте 4.3.6 пункта 4.3 слова "в строках 10 - 12" заменить словами "в строках 10 - 14";

пункт 4.7 изложить в следующей редакции:

"4.7. Расчет и оценка показателей качества управления производятся по мере поступления (получения) новой информации и корректируется структурным подразделением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью банков, в целях учета событий, оказывающих влияние на их оценку, которые произошли в период между датой, на которую осуществляется оценка экономического положения банка, и датой вынесения структурным подразделением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью банков, суждения об оценке экономического положения банка.".

1.10. Абзац третий пункта 6.1, абзац второй пункта 6.2, абзацы четвертый - седьмой пункта 6.3 и пункт 6.4 признать утратившими силу.

1.11. В приложении 5:

в пункте 1 примечаний к заполнению таблицы:

в абзацах третьем - пятом слова "Инструкции Банка России N 180-И" заменить словами "Инструкции Банка России N 220-И";

в абзацах третьем и четвертом слова "Инструкции Банка России N 183-И" заменить словами "Инструкции Банка России N 221-И";

абзац шестой признать утратившим силу;

абзац девятый изложить в следующей редакции:

"банкам с универсальной лицензией, в случае если на дату оценки нормативы Н6, Н25 и Н7 соблюдаются;";

в абзаце двенадцатом слова ", и (или) Н10.1" исключить.

1.12. В приложении 9: в таблице:

в графе четвертой строки восьмой слова "лимиты открытых валютных позиций" заменить словами "размеры (лимиты) ОВП"; дополнить строкой 10 следующего содержания:

“

10	Позволяет ли система управления рисками банка ограничивать уровень риска недобросовестного поведения2, в том числе имеются ли у банка внутренние документы по управлению риском недобросовестного поведения, соблюдаются ли банком указанные документы и обеспечивается ли эффективное управление риском недобросовестного поведения?	3

“;

в примечаниях к заполнению таблицы:

в абзаце шестом пункта 1 слова "Указанием Банка России от 1 апреля 2014 года N 3223-У "О требованиях к руководителям службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита кредитной организации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 23 апреля 2014 года N 32086, 8 августа 2016 года N 43152 (далее - Указание Банка России N 3223-У)" заменить словами "Указанием Банка России от 25 декабря 2017 года N 4662-У "О квалификационных требованиях к руководителю службы управления рисками, службы внутреннего контроля и службы внутреннего аудита кредитной организации, лицу, ответственному за организацию системы управления рисками, и контролеру негосударственного пенсионного фонда, ревизору страховой организации, о порядке уведомления Банка России о назначении на должность (об освобождении от должности) указанных лиц (за исключением контролера негосударственного пенсионного фонда), специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма кредитной организации, негосударственного пенсионного фонда, страховой организации, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, микрофинансовой компании, сотрудника службы внутреннего контроля управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также о порядке оценки Банком России соответствия указанных лиц (за исключением контролера негосударственного пенсионного фонда) квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации" (зарегистрировано Минюстом России 14 марта 2018 года, регистрационный N 50341, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 12 апреля 2021 года N 5774-У (зарегистрировано Минюстом России 20 мая 2021 года, регистрационный N 63538), от 19 декабря 2024 года N 6966-У (зарегистрировано Минюстом России 4 февраля 2025 года, регистрационный N 81133) (далее - Указание Банка России N 4662-У)";

в абзаце четвертом пункта 2 слова "Положением Банка России от 25 октября 2013 года N 408-П "О порядке оценки соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации лиц, указанных в статье 111 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и статье 60 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", и порядке ведения базы данных, предусмотренной статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 декабря 2013 года N 30851, 20 мая 2016 года N 42183" заменить словами "Положением Банка России от 27 декабря 2017 года N 625-П "О порядке согласования Банком России назначения (избрания) кандидатов на должности в финансовой организации, уведомления Банка России об избрании (прекращении полномочий), назначении (освобождении от должности) лиц, входящих в состав органов управления, иных должностных лиц в финансовых организациях, оценки соответствия квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации лиц, входящих в состав органов управления, иных должностных лиц и учредителей (акционеров, участников) финансовых организаций, направления членом совета директоров (наблюдательного совета) финансовой организации информации в Банк России о голосовании (о непринятии участия в голосовании) против решения совета директоров (наблюдательного совета) финансовой организации, направления запроса о предоставлении Банком России информации и направления Банком России ответа о наличии (отсутствии) сведений в базах данных, предусмотренных статьями 75 и 767 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также о порядке ведения таких баз" (зарегистрировано Минюстом России 21 марта 2018 года, регистрационный N 50438, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 25 марта 2020 года N 5422-У (зарегистрировано Минюстом России 28 апреля 2020 года, регистрационный N 58230), от 11 июня 2020 года N 5474-У (зарегистрировано Минюстом России 2 сентября 2020 года, регистрационный N 59614)";

в абзаце втором подпункта 4.6.2 пункта 4 слова "Инструкции Банка России N 180-И" заменить словами "Инструкции Банка России N 220-И";

дополнить пунктом 7 следующего содержания:

"7. К вопросу 10.

При присвоении балльной оценки необходимо учитывать, соответствует ли в банке управление риском недобросовестного поведения требованиям, установленным подпунктом 4.3.5 пункта 4.3 Положения Банка России N 716-П.

При оценке данного вопроса следует исходить из следующего:

1 балл присваивается, в случае если внутренние документы банка по управлению риском недобросовестного поведения полностью соответствуют требованиям Положения Банка России N 716-П и в течение отчетного квартала не выявлены нарушения либо выявлены отдельные недостатки в деятельности банка в области защиты прав потребителей, по которым Банк России дал рекомендации по их устранению;

2 балла присваиваются, в случае если внутренние документы банка по управлению риском недобросовестного поведения не разработаны или не соответствуют требованиям Положения Банка России N 716-П и (или) в течение отчетного квартала выявлены нарушения законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, в области защиты прав потребителей, и (или) за указанные нарушения в течение отчетного квартала применена либо в отношении банка действует (действуют) на дату оценки его экономического положения мера (меры) в виде требования об устранении выявленных нарушений и (или) в виде штрафа в соответствии с частью первой статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";

3 балла присваиваются, в случае если внутренние документы банка по управлению риском недобросовестного поведения не разработаны или не соответствуют требованиям Положения Банка России N 716-П, в течение отчетного квартала выявлены нарушения законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, в области защиты прав потребителей и если в течение отчетного квартала к банку за указанные нарушения неоднократно (более одного раза) применялись меры в виде требований об устранении выявленных нарушений и (или) в виде штрафа в соответствии с частью первой статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" при условии, что хотя бы одна из таких мер применена в течение 5 лет за одно и то же нарушение, и (или) мера в виде штрафа в соответствии с частью третьей статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", и (или) направлено предписание о приведении системы управления операционным риском (в части риска недобросовестного поведения) в соответствие с установленными Банком России требованиями и (или) характеру и масштабу совершаемых операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков в соответствии с частью первой статьи 572 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";

4 балла присваиваются, в случае если внутренние документы банка по управлению риском недобросовестного поведения не разработаны или не соответствуют требованиям Положения Банка России N 716-П, в отношении банка действует (действуют) на дату оценки его экономического положения мера (меры) в виде ограничений на проведение операций в соответствии с частью первой статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в связи с неисполнением предписаний о приведении системы управления операционным риском (в части риска недобросовестного поведения) в соответствие с установленными Банком России требованиями и (или) характеру и масштабу совершаемых операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков в соответствии с частью первой статьи 572 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" , и (или) запретов на проведение отдельных банковских операций в соответствии с частью третьей статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", и (или) меры в соответствии с частью первой и (или) третьей статьи 741 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", и (или) выявлены основания для применения мер, предусмотренных частью первой статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в виде ограничений на проведение отельных операций, частью третьей статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в виде запрета на проведение отдельных банковских операций, и (или) частями первой и (или) третьей статьи 741 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".".

1.13. В приложении 10:

строки восьмую - четырнадцатую таблицы изложить в следующей редакции:

“

8	Функционирует ли в банке структурное подразделение (ответственный сотрудник) по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения?	1
9	Соответствует ли ответственный сотрудник (сотрудники структурного подразделения) по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения требованиям действующего законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России?	3
10	Имеются ли в банке правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения?	2
11	Позволяет ли система внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения препятствовать проведению операций с денежными средствами или иным имуществом, предположительно совершаемых в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (подозрительных операций)?	3
12	Соблюдаются ли правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения?	3
13	Обеспечивает ли банк в процессе своей деятельности соблюдение требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России, в том числе определяющих порядок и сроки представления отчетности, порядок обязательного резервирования, требования по управлению риском недобросовестного поведения?	3
14	Обеспечивает ли банк своевременное выполнение требований Банка России в части устранения выявленных в его деятельности нарушений и недостатков, реализацию рекомендаций Банка России, а также рекомендаций службы внутреннего аудита и (или) службы внутреннего контроля банка, подготовленных в связи с выявлением в деятельности банка нарушений и недостатков при предложении финансовых и нефинансовых услуг?	3

“;

в примечаниях к заполнению таблицы:

в абзацах двенадцатом и тринадцатом пункта 1 слова "Указанием Банка России N 3223-У" заменить словами "Указанием Банка России N 4662-У";

в абзаце втором пункта 3 слова "и финансированию терроризма" заменить словами "финансированию терроризма, экстремистской

деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения";

пункт 4 изложить в следующей редакции:

"4. К вопросу 10.

При оценке данного вопроса необходимо учитывать не только наличие в банке правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию

распространения оружия массового уничтожения, но и соответствие данных правил на момент проведения оценки требованиям законодательства Российской Федерации.";

в пункте 5:

в абзаце третьем слова "и (или) 74" заменить словами "и (или) 74, и (или) 741";

в абзаце четвертом слова "и финансированию терроризма" заменить словами "финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения"; абзацы пятый и шестой изложить в следующей редакции:

"3 балла присваиваются, в случае если в течение последних 6 месяцев к банку неоднократно применялись меры, предусмотренные статьей 38 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в виде штрафа и (или) к банку применялись либо в отношении банка действуют на момент оценки его экономического положения меры, предусмотренные статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (за исключением мер в виде ограничений на проведение отдельных операций и (или) запретов на проведение отдельных банковских операций), применение которых связано с принятием банком повышенных рисков, а также нарушениями законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения;

4 балла присваиваются, в случае если в течение последних 6 месяцев к банку ежемесячно применялись меры, предусмотренные статьей 38 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в виде штрафа и (или) к банку применялись либо в отношении банка действуют на дату оценки его экономического положения меры в виде ограничений на проведение отдельных операций в соответствии с частями первой статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и (или) запретов на проведение отдельных банковских операций в соответствии с частью третьей статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", и (или) меры в соответствии с частью первой и (или) частью третьей статьи 741 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", и (или) выявлены основания для применения мер, предусмотренных частью первой статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в виде ограничений на проведение отдельных операций, частью третьей статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в виде запрета на проведение отдельных банковских операций, частями первой и (или) третьей статьи 741 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", и (или) частью второй статьи 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (за исключением оснований для применения мер, связанных с нарушениями законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения), и (или) к банку применялись либо в отношении банка действуют на дату оценки его экономического положения меры (либо имеются основания для их применения), предусмотренные статьей 1899 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" и статьей 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".".

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 2025 года N ПСД-__) вступает в силу с 1 октября 2026 года.

------------------------------

1 Зарегистрировано Минюстом России 19 мая 2017 года, регистрационный N 46771, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 26 декабря 2017 года N 4667-У (зарегистрировано Минюстом России 15 марта 2018 года, регистрационный N 50380), от 3 мая 2018 года N 4789-У (зарегистрировано Минюстом России 23 мая 2018 года, регистрационный N 51155), от 27 ноября 2018 года N 4976-У (зарегистрировано Минюстом России 22 февраля 2019 года, регистрационный N 53872).

2 Риск недобросовестного поведения применяется в значении, установленном в абзаце 9 пункта 1.4 Положения Банка России от 8 апреля 2020 года N 716-П "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе" (зарегистрировано Минюстом России 3 июня 2020 года, регистрационный N 58577, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 25 марта 2022 года N 6103-У (зарегистрировано Минюстом России 30 августа 2022 года, регистрационный N 69846), от 22 октября 2024 года N 6906-У (зарегистрировано Минюстом России 2 апреля 2025 года, регистрационный N 81718) (далее соответственно - риск недобросовестного поведения, Положение Банка России N 716-П).

------------------------------

Председатель Центрального банка Российской Федерации

Э. С. Набиуллина

Пояснительная записка к проекту указания Банка России "О внесении изменений в Указание Банка России от 3 апреля 2017 года N 4336-У1"

Банк России разработал проект указания Банка России "О внесении изменений в Указание Банка России от 3 апреля 2017 года N 4336-У" (далее - Проект).

Проект призван решить следующие задачи:

- учесть в оценке экономического положения банка (ОЭП) риск недобросовестного поведения (РНП) банка;

- отразить в ОЭП влияние недорезервирования невозмещаемых заблокированных активов (НЗА) (график формирования резервов установлен в Указании 7046-У2, вступило в силу в июле текущего года).

Кроме того, необходимо:

- внести изменения, накопившиеся с момента последнего релиза Указания 4336-У (в частности, уточнить критерии классификации банков по степени соблюдения ими лимитов открытых валютных позиций (ОВП) и норматива краткосрочной ликвидности (НКЛ);

- отменить "простое" прогнозирование показателей капитала и доходности по правилу математического тренда, которое сейчас не используется надзором из-за неточности.

Учет РНП

Проблема. РНП не учитывается в ОЭП, поэтому даже серьезное нарушение банком требований в сфере защиты прав потребителей не влияет на его оценку.

Решение. Уточняются/добавляются вопросы по качественному блоку в ОЭП. При оценке качества управления рисками (ПУ4) и внутреннего контроля (ПУ5) необходимо будет ответить на вопросы об управлении РНП (новый вопрос 10 ПУ4)3, а также о соблюдении банком соответствующих требований (уточняются вопросы 13 и 14 ПУ5). Оценке РНП в ПУ4 присваивается максимальный вес 3. Изменения затрагивают Приложения 9 и 10 к Указанию 4336-У.

При этом оценка банка по показателям ПУ4 и ПУ5 ухудшается не только если к нему применены ограничительные меры4: достаточно иметь основания для их применения (для РНП - это факт грубого нарушения федеральных законов и нормативных актов Банка России, создающий угрозу правам и законным интересам потребителей5). Это новое правило распространяется на все виды рисков.

Отражение в ОЭП влияния недорезервирования НЗА

Проблема. НЗА не указаны в составе активов с высокой вероятностью дефолта (с резервом свыше 20%) при расчете показателя риска потерь (ПА2).

Решение. НЗА включаются в состав активов с высокой вероятностью дефолта в размере, необходимом для формирования резерва на возможные потери по графику из Указания 7046-У. Изменения затрагивают пп. 3.2.2 Указания 4336-У.

Синхронизация с другими нормативными актами и актуализация норм

Проблема. Факты превышения лимитов ОВП (критерий для снижения классификационной группы банка) учитываются в Указании 4336-У и Инструкции 213-И6 по-разному.

Указание 4336-У основано на "старой" модели, в которой нарушением норматива считается даже разовое превышение лимита банком, но при этом Банк России может применять меры7 (и синхронно снижать классгруппу банка до З8), только если лимит нарушался не менее 6 дней (не обязательно подряд). Таким образом, в Указании 4336-У отслеживается 6 дней именно "нарушений" лимитов ОВП.

Инструкция 213-И не рассматривает разовое превышение лимитов ОВП как нарушение норматива. Однако, когда таких превышений накапливается 69 (не обязательно подряд), лимиты ОВП признаются нарушенными и Банк России сразу может применять меры. Иными словами, Инструкция 213-И разграничивает просто "превышение" лимита ОВП и его "нарушение", что сейчас в Указании 4336-У не учитывается.

Решение. Критерии классгруппы 3 приводятся в соответствие новой Инструкции 213-И: теперь банк относится к этой классгруппе с 6-го дня "превышения" лимитов ОВП (что считается первым днем "нарушения" норматива). Симметричные изменения внесены в критерии классгруппы 2. Изменения затрагивают пп. 2.2.1 и 2.3.4 Указания 4336-У.

Проблема. Несоблюдение НКЛ, установленного Положением 864-П10, не учитывается в текущей методике ОЭП.

Решение. Критерии присвоения классгрупп дополняются условием про соблюдение НКЛ: теперь при нарушении норматива банк будет относиться к 3 классгруппе. Изменения затрагивают пп. 2.2.1 и 2.3.4 Указания 4336-У.

Проблема. В текущую методику ОЭП изменения последний раз вносились в 2018 году. Она не учитывает актуальные МСФО-корректировки в расчете показателей, а некоторые ссылки на упоминаемые нормативные акты Банка России устарели.

Решение. Актуализируется методика ОЭП.

Отмена устаревших норм

Проблема. Текущий прогноз показателей капитала и доходности представляет собой "простую" математическую экстраполяцию на 12 месяцев вперед, исходя из их средней динамики за последние 2 года. Такие расчеты обладают низкой прогностической способностью и поэтому не востребованы надзором.

Решение. Из методики ОЭП исключается "простой" прогноз. Усовершенствованные алгоритмы прогнозирования будут отражены в обновленной ОЭП. Изменения затрагивают п. 3.11 Указания 4336-У.

В целях проведения оценки регулирующего воздействия (ОРВ) Проект размещался на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" с 1 по 14 сентября 2025 года. По итогам проведения ОРВ и рассмотрения Проекта внутри Банка России Проект был доработан с учетом поступивших замечаний и предложений.

В число основных изменений вошли следующие:

(1) В критерии присвоения классгрупп добавлено условие про соблюдение НКЛ;

(2) Из критериев оценки для 2 и 3 баллов вопроса 10 показателя ПУ4, а также из наименования вопросов 13 и 14 показателя ПУ5 исключается оценка соблюдения антимонопольного законодательства Российской Федерации, кодексов профессиональной этики, рыночных практик, правил поведения и стандартов деятельности кредитной организации при предложении финансовых и нефинансовых услуг, ее внутренних документов;

(3) Критерии присвоения 3 баллов вопросу 10 показателя ПУ4 дополняются условием о наличии системных нарушений в сфере защиты прав потребителей.

Действие нового указания распространяется на Банк России и кредитные организации.

Планируется, что изменения вступят в силу 1 октября 2026 года.

Предложения и замечания по Проекту принимаются с 7 по 20 ноября 2025 года включительно на адресаjnv3@cbr.ru и polynovsm@cbr.ru

Ответственное структурное подразделение: Департамент банковского регулирования и аналитики Банка России.

Приложение

Показатель системы управления рисками (ПУ4) для ОЭП

Новый вопрос № 10 (вес 3). Позволяет ли система управления рисками банка ограничивать уровень риска недобросовестного поведения, в том числе имеются ли у банка внутренние документы по управлению риском недобросовестного поведения, соблюдаются ли банком указанные документы и обеспечивается ли эффективное управление риском недобросовестного поведения?

Показатель состояния внутреннего контроля (ПУ5) для ОЭП

Обновленный вопрос № 13 (вес 3). Обеспечивает ли банк в процессе своей деятельности соблюдение требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России, в том числе определяющих порядок и сроки представления отчетности, порядок обязательного резервирования, требования по управлению риском недобросовестного поведения?

Обновленный вопрос № 14 (вес 3). Обеспечивает ли банк своевременное выполнение требований Банка России в части устранения выявленных в его деятельности нарушений и недостатков, реализацию рекомендаций Банка России, а также рекомендаций службы внутреннего аудита и (или) службы внутреннего контроля банка, подготовленных в связи с выявлением в деятельности банка нарушений и недостатков при предложении финансовых и нефинансовых услуг?

------------------------------

1 Указание Банка России от 03.04.17 N 4336-У "Об оценке экономического положения банков".

2 Указание Банка России от 17.04.25 N 7046-У "О формировании кредитными организациями резервов на возможные потери по отдельным активам и условным обязательствам кредитного характера" (Указание 7046-У).

3 См. формулировки вопросов в Приложении на с. 5.

4 По статье 74.1 Федерального закона 86-ФЗ.

5 Неоднократное в течение календарного года предоставление неполной и (или) недостоверной информации о договоре, сделке и возникающих при исполнении договора, сделки рисках, либо если с физическими лицами, не являющимися квалифицированными инвесторами, неоднократно в течение календарного года заключались указанные в настоящей части договоры, сделки, которые предназначались только для квалифицированных инвесторов, или такие договоры, сделки заключались без проведения тестирования или тестирование было проведено с нарушениями установленных требований при условии, что соответствующие договоры, сделки могли быть заключены только по результатам тестирования.

6 Инструкция Банка России от 10.01.24 N 213-И "Об открытых позициях кредитных организаций по валютному риску" (Инструкция 213-И).

7 По статье 74 Федерального закона 86-ФЗ.

8 Банки с повышенным уровнем риска.

9 В рамках стандартного режима соблюдения лимитов. В Инструкции 213-И предусмотрены еще спецрежимы, где количество допустимых превышений больше 6.

10 Положение Банка России от 31.07.25 N 864-П "О порядке расчета системно значимыми кредитными организациями норматива краткосрочной ликвидности, о его предельном значении и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением".