Указание Банка России от 31 марта 2025 г. N 7023-У “О внесении изменений в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года N 6270-У”

Указание Банка России от 31 марта 2025 г. N 7023-У
“О внесении изменений в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года N 6270-У”

На основании подпункта 7 пункта 1 статьи 41, подпункта 6 пункта 8 статьи 262 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации", абзацев одиннадцатого и тринадцатого статьи 3618 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах", пунктов 1 и 2 статьи 54 и подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах", статьи 766 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", подпункта 10 пункта 2 статьи 7, подпунктов 9 и 11 статьи 11, пункта 6 статьи 36 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации", абзаца четвертого части 2 статьи 35, статьи 41 Федерального закона от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" и пункта 9 части 2 статьи 21, части 6 статьи 33 Федерального закона от 20 августа 2004 года N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих":

1. Внести в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года N 6270-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария"1 следующие изменения:

1.1. В приложении 1:

1.1.1. В части I:

1.1.1.1. В разделе 1 отчетности по форме 0420862 "Сведения о работниках специализированного депозитария":

в подразделе 1.2:

после строки 19.1 дополнить строкой 19.2 следующего содержания:

“

19.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 20.1 дополнить строкой 20.2 следующего содержания:

“

20.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 21.1 дополнить строкой 21.2 следующего содержания:

“

21.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 22.1 дополнить строкой 22.2 следующего содержания:

“

22.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 23.1 дополнить строкой 23.2 следующего содержания:

“

23.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 24.1 дополнить строкой 24.2 следующего содержания:

“

24.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 25.1 дополнить строкой 25.2 следующего содержания:

“

25.2.		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 251.1 дополнить строкой 251.2 следующего содержания:

“

251.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 252.1 дополнить строкой 252.2 следующего содержания:

“

252.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 26.1 дополнить строкой 26.2 следующего содержания:

“

26.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 27.1 дополнить строкой 27.2 следующего содержания:

“

27.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

в подразделе 1.3:

после строки 20.1 дополнить строкой 20.2 следующего содержания:

“

20.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 21.1 дополнить строкой 21.2 следующего содержания:

“

21.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 22.1 дополнить строкой 22.2 следующего содержания:

“

22.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 23.1 дополнить строкой 23.2 следующего содержания:

“

23.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 24.1 дополнить строкой 24.2 следующего содержания:

“

24.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 25.1 дополнить строкой 25.2 следующего содержания:

“

25.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 26.1 дополнить строкой 26.2 следующего содержания:

“

26.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 261.1 дополнить строкой 261.2 следующего содержания:

“

261.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 262.1 дополнить строкой 262.2 следующего содержания:

“

262.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 27.1 дополнить строкой 27.2 следующего содержания:

“

27.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“;

после строки 28.1 дополнить строкой 28.2 следующего содержания:

“

28.2		Идентификатор строки	dim-int:ID_strokiTaxis

“.

1.1.1.2. Абзац третий пункта 37 Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420862 "Сведения о работниках специализированного депозитария" изложить в следующей редакции:

"В случае если лицо, информация о котором отражается в подразделах 1.2 и 1.3 раздела 1, имеет несколько документов о высшем образовании или несколько документов, подтверждающих квалификацию, информация по каждому документу отражается отдельной строкой с использованием группы аналитических признаков "Идентификатор строки".".

1.1.1.3. В разделе 1 отчетности по форме 0420867 "Отчет о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей доверительное управление переданными ей Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации средствами пенсионных накоплений, о сделках, совершаемых указанной управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений":

после строки 1.21 дополнить строкой 1.22 следующего содержания:

“

1.22		Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9	dim-int:KlassMSFO9Axis

“;

после строки 3.18 дополнить строкой 3.19 следующего содержания:

“

3.19		Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9	dim-int:KlassMSFO9Axis

“;

после строки 4.10 дополнить строкой 4.11 следующего содержания:

“

4.11		Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9	dim-int:KlassMSFO9Axis

“;

после строки 8.10 дополнить строкой 8.11 следующего содержания:

“

8.11		Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9	dim-int:KlassMSFO9Axis

“;

после строки 9.10 дополнить строкой 9.11 следующего содержания:

“

9.11		Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9	dim-int:KlassMSFO9Axis

“;

после строки 10.26 дополнить строкой 10.27 следующего содержания:

“

10.27		Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9	dim-int:KlassMSFO9Axis

“;

после строки 11.6 дополнить строкой 11.7 следующего содержания:

“

11.7		Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9	dim-int:KlassMSFO9Axis

“;

после строки 14.6 дополнить строкой 14.7 следующего содержания:

“

14.7		Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9	dim-int:KlassMSFO9Axis

“;

после строки 15.5 дополнить строкой 15.6 следующего содержания:

“

15.6		Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9	dim-int:KlassMSFO9Axis

“.

1.1.1.4. В Расшифровках активов и обязательств, принятых к расчету стоимости чистых активов, отчетности по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)":

в графе 2 строки 288 таблицы подпункта 4.2.1 пункта 4.2 подраздела 4, графе 2 строки 367 таблицы подпункта 6.1.1 пункта 6.1 и графе 2 строки 394 таблицы подпункта 6.2.1 пункта 6.2 подраздела 6, графе 2 строки 438 таблицы пункта 8.1 подраздела 8 Расшифровок раздела III "Активы" слово "последнее -" исключить;

в графе 2 строки 521 подраздела 1 Расшифровок раздела IV "Обязательства" слово "последнее -" исключить.

1.1.1.5. В Порядке и сроках составления отчетности по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)":

абзац третий пункта 4 изложить в следующей редакции:

"по показателю "Номер лицензии акционерного инвестиционного фонда (номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом)" при составлении справки о стоимости чистых активов по акционерному инвестиционному фонду - номер лицензии акционерного инвестиционного фонда в формате "ХХ-ХХХ-Х-ХХХХХ", где "X" - цифра от 0 до 9, при составлении справки о стоимости чистых активов по паевому инвестиционному фонду - первые четыре цифры номера правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом в соответствии с реестром паевых инвестиционных фондов (в отношении паевого инвестиционного фонда, имеющего номер правил доверительного управления 0097а-59837006, указывается значение "0097а", где буква "а" указывается на русском языке);";

пункт 8 дополнить абзацем следующего содержания:

"В целях составления отчетности по форме 0420872 физические лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариусы и адвокаты, относятся к индивидуальным предпринимателям.";

в пункте 9:

подпункт 9.17 дополнить абзацем следующего содержания:

"Показатель "Уровень в иерархии справедливой стоимости" не заполняется по активам (обязательствам), учитываемым по амортизированной стоимости.";

подпункт 9.21 дополнить словами "(в отношении паевого инвестиционного фонда, имеющего номер правил доверительного управления 0097а-59837006, указывается значение "0097а", где буква "а" указывается на русском языке)";

абзац второй пункта 10 после слова "фондов" дополнить словами "(в отношении паевого инвестиционного фонда, имеющего номер правил доверительного управления 0097а-59837006, указывается значение "0097а", где буква "а" указывается на русском языке)".

1.1.1.6. Раздел 2 отчетности по форме 0420874 "Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария":

дополнить строками 36-37.1 следующего содержания:

“

36	Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)		nfo-dic:NUMID
36.1		Идентификатор контрагента	dim-int:ID_KontragentaTaxis
37	LEI1		nfo-dic:LEI
37.1		Идентификатор контрагента	dim-int:ID_KontragentaTaxis

“;

дополнить сноской 1 следующего содержания:

"1 Международный код идентификации юридического лица (Legal Entity Identifier).".

1.1.1.7. В Порядке и сроках составления отчетности по форме 0420874 "Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария":

в пункте 4:

абзац шестой подпункта 4.1 изложить в следующей редакции:

"Полное наименование юридического лица - нерезидента, фамилия, имя и отчество (при наличии) физического лица - нерезидента, в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством иностранного государства, указываются на русском языке или в латинской транслитерации.";

подпункты 4.2-4.4 изложить в следующей редакции:

"4.2. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" для контрагентов-резидентов, являющихся юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации или в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (далее соответственно - Федеральный закон N 290-ФЗ, международные компании), и фондов, имеющих статус международных фондов, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции или в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ (далее - международные фонды), указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН).

Для контрагентов-резидентов, являющихся физическими лицами, ИНН указывается при его наличии.

Для контрагентов-нерезидентов (кроме международных компаний и международных фондов) показатель "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" не заполняется, сведения об ИНН (при наличии) указываются по показателю "Примечание".

4.3. По показателю "TIN" для контрагентов-нерезидентов, являющихся юридическими лицами (кроме международных компаний и международных фондов) или физическими лицами (в том числе индивидуальными предпринимателями), указывается идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number) или его аналог (далее - TIN).

В случае отсутствия у нерезидента TIN необходимо указывать три нуля для юридических лиц и пять нулей для физических лиц.

Для контрагентов-резидентов, международных компаний и международных фондов показатель "TIN" не заполняется.

4.4. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" для контрагентов-резидентов, являющихся юридическими лицами, международных компаний и международных фондов указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН).

Для контрагентов-резидентов, являющихся физическими лицами, а также для контрагентов-нерезидентов (кроме международных компаний и международных фондов) показатель "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" не заполняется.";

абзацы восьмой и девятый подпункта 4.30 изложить в следующей редакции:

"TIN, или регистрационный номер в стране регистрации, или международный код идентификации юридического лица (Legal Entity Identifier) (далее - LEI) (в случае отсутствия TIN, регистрационного номера в стране регистрации и LEI указываются три нуля);

код нерезидента, позволяющий выделить одного нерезидента из других нерезидентов, состоящий из аббревиатуры "КН" и порядкового номера нерезидента начиная с порядкового номера "0001" (далее - код нерезидента) (в случае наличия TIN, и (или) регистрационного номера в стране регистрации, и (или) LEI в качестве кода нерезидента указывается значение "KH0000");";

дополнить подпунктами 4.31 и 4.32 следующего содержания:

"4.31. По показателю "Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)" для контрагентов-нерезидентов, являющихся юридическими лицами (кроме международных компаний и международных фондов), указывается регистрационный номер в стране регистрации (при наличии), в случае если у специализированного депозитария отсутствует информация о TIN такого контрагента. В случае наличия у специализированного депозитария информации о TIN контрагента-нерезидента, являющегося юридическим лицом (кроме международных компаний и международных фондов), показатель "Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)" не заполняется.

Для контрагентов-резидентов, международных компаний и международных фондов показатель "Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)" не заполняется.

4.32. По показателю "LEI" для контрагентов-нерезидентов, являющихся юридическими лицами (кроме международных компаний и международных фондов), указывается двадцатизначный LEI, в случае если у специализированного депозитария отсутствует информация о TIN и регистрационном номере в стране регистрации (NUM) контрагента. В случае наличия у специализированного депозитария информации о TIN или регистрационном номере в стране регистрации (NUM) контрагента-нерезидента, являющегося юридическим лицом (кроме международных компаний и международных фондов), показатель "LEI" не заполняется.

Для контрагентов-резидентов, международных компаний и международных фондов показатель "LEI" не заполняется.";

в пункте 5:

подпункт 5.3 дополнить словами "(в отношении инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, имеющего номер правил доверительного управления 0097а-59837006, указывается значение "0097а", где буква "а" указывается на русском языке)";

подпункт 5.5 изложить в следующей редакции:

"5.5. По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" в целях составления отчетности по форме по форме 0420874 указывается тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) с использованием следующих кодов:

BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации;

BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований Российской Федерации;

BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов;

BIL4 - векселя прочих резидентов;

BIL5 - векселя иностранных государств;

BIL6 - векселя банков-нерезидентов;

BIL7 - векселя прочих нерезидентов;

BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации и облигации Банка России;

BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и облигации муниципальных образований Российской Федерации;

BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;

BON4 - облигации прочих резидентов;

BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;

BON6 - облигации банков-нерезидентов;

BON7 - облигации прочих нерезидентов;

CON - складские свидетельства;

DIGS(UDR1) - цифровые свидетельства, выданные депозитарием на утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать передачи вещи (вещей);

DIGS(UDR2) - цифровые свидетельства, выданные депозитарием на утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать передачи исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности и (или) прав использования результатов интеллектуальной деятельности;

DIGS(UDR3) - цифровые свидетельства, выданные депозитарием на утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать выполнения работ и (или) оказания услуг;

DR1 - депозитарные расписки на ценные бумаги резидентов;

DR2 - депозитарные расписки на ценные бумаги нерезидентов;

DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;

DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;

ENC1 - документарные закладные (кроме обездвиженных документарных закладных);

ENC2 - обездвиженные документарные закладные;

ENC3 - электронные закладные;

ISU - ипотечные сертификаты участия;

KSU - клиринговые сертификаты участия;

OPN - опционы эмитента;

SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);

SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);

SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);

SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);

SHS5 - акции банков-нерезидентов (обыкновенные);

SHS6 - акции прочих нерезидентов (обыкновенные);

SHS7 - паи (акции), доли инвестиционных фондов - нерезидентов;

SHS8 - паи (акции) инвестиционных фондов - резидентов;

SHS9 - акции банков-нерезидентов (привилегированные);

SHS10 - акции прочих нерезидентов (привилегированные);

SN1 - структурные долговые ценные бумаги кредитных организаций - резидентов;

SN2 - структурные долговые ценные бумаги прочих резидентов;

SN3 - структурные долговые ценные бумаги банков-нерезидентов;

SN4 - структурные долговые ценные бумаги прочих нерезидентов;

SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов;

SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;

WTS - залоговые свидетельства (варранты);

OTHER - иные типы ценных бумаг (виды финансовых инструментов) (в том числе иностранные финансовые инструменты, не квалифицированные в качестве ценных бумаг).

Ценные бумаги хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, в целях составления отчетности по форме 0420874 относятся к ценным бумагам резидентов.

Ценные бумаги хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, в целях составления отчетности по форме 0420874 относятся к ценным бумагам нерезидентов.";

абзац второй пункта 7 дополнить словами "(в отношении паевого инвестиционного фонда, имеющего номер правил доверительного управления 0097а-59837006, указывается значение "0097а", где буква "а" указывается на русском языке)".

1.1.2. В части II:

1.1.2.1. Графу 3 строки 1.4 раздела 1 отчетности по форме 0420865 "Отчет о составе средств пенсионных накоплений, поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов" после слова "резерва" дополнить словом "фонда".

1.1.2.2. Раздел 1 отчетности по форме 0420867 "Отчет о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей доверительное управление переданными ей Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации средствами пенсионных накоплений, о сделках, совершаемых указанной управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений" дополнить строками 4-4.4 следующего содержания:

“

4	Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9		dim-int:KlassMSFO9Axis
4.1		Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости	mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
4.2		Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribyllliUbytokMember
4.3		Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
4.4		Не применимо	mem-int:Ne_PrimenimoMember

“.

1.1.2.3. В отчетности по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)":

в подразделе 6 раздела III:

графу 3 строки 10.2 изложить в следующей редакции: "Денежные требования по кредитному договору (договору займа), не удостоверенные закладной";

графу 3 строки 10.3 изложить в следующей редакции: "Денежные требования по кредитному договору (договору займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, а также иному обеспечиваемому ипотекой обязательству, в том числе удостоверенному закладной";

в подразделе 6 Расшифровок раздела III "Активы":

графу 3 строки 66.1 таблицы подпункта 6.1.1 и графу 3 строки 69.1 таблицы подпункта 6.1.2 пункта 6.1 изложить в следующей редакции: "Денежные требования по кредитному договору (договору займа), не удостоверенному закладной";

графу 3 строки 72.1 таблицы подпункта 6.2.1 и графу 3 строки 75.1 таблицы подпункта 6.2.2 пункта 6.2 изложить в следующей редакции: "Денежные требования по кредитному договору (договору займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, а также иному обеспечиваемому ипотекой обязательству, в том числе удостоверенному закладной".

1.1.3. Раздел 3 отчетности по форме 0420874 "Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария" части III изложить в следующей редакции:

"Раздел 3. Сведения о ценных бумагах

Номер строки	Наименование показателя	Значение показателя	Код показателя, значения показателя
1	2	3	4
1	Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)		nfo-dic:TipCZenBumVidFIEnumerator
1.1		BIL1	mem-int:BIL1_vekselyaFOIV_RFMember
1.2		BIL2	mem-int:BIL2_vekselya_OIVsubektov_RFimuniczipalnyxobrazovanijMember
1.3		BIL3	mem-int:BIL3_vekselya_KOrezidentovMember
1.4		BIL4	mem-int:BIL4_vekselyaprochixrezidentovMember
1.5		BIL5	mem-int:BIL5_vekselya_ingosudarstvaMember
1.6		BIL6	mem-int:BIL6_vekselya_bankovnerezidentovMember
1.7		BIL7	mem-int:BIL7_vekselya_prochixnerezidentovMember
1.8		BON1	mem-int:BON1_obligaczii_emitirovannyeFOIV_RF_i_obligacziiBRMember
1.9		BON2	mem-int:BON2_obligaczii_emitir_OIVsubektovRF_i_municzobrazovanijMember
1.10		BON3	mem-int:BON3_obligaczii_KO_rezidentovMember
1.11		BON4	mem-int:BON4_obligaczii_prochix_rezidentovMember
1.12		BON5	mem-int:BON5_obligacziiingosudarstv_iobligaczii_inczentrbankovMember
1.13		BON6	mem-int:BON6_obligacziibankov_nerezidentovMember
1.14		BON7	mem-int:BON7_obligacziiprochixnerezidentovMember
1.15		CON	mem-int:CON_konosamentMember
1.16		DIGS(UDR1)	mem-int:DIGS_UDR1Member
1.17		DIGS(UDR2)	mem-int:DIGS_UDR2Member
1.18		DIGS(UDR3)	mem-int:DIGS_UDR3Member
1.19		DR1	mem-int:DepozitRaspiskiRUSEmitentMember
1.20		DR2	mem-int:DepozitRaspiskiInostranEmitenttMember
1.21		DS1	mem-int:DS1_depozitnyesertifikatyKOrezidentovMember
1.22		DS2	mem-int:DS2_depozitnyesertifikatybankovnerezidentovMember
1.23		ENC1	mem-int:Dokumentzakladnye_neobezdvizhennyeMember
1.24		ENC2	mem-int:ObezdvizhennyeDokumentZakladnyeMember
1.25		ENC3	mem-int:ElektronnyeZakladnyeMember
1.26		ISU	mem-int:ISU_ipotechnyesertifikatyuchastiyaMember
1.27		KSU	mem-int:KSU_kliringovyjsertifikatuchastiyaMember
1.28		OPN	mem-int:OPN_opczionyemitentaMember
1.29		SHS1	mem-int:SHS1_akcziiKOrezidentov_obyknovennyeMember
1.30		SHS2	mem-int:SHS2_akcziiKOrezidentov_privilegirovannyeMember
1.31		SHS3	mem-int:SHS3_akcziiprochixrezidentov_оbyknovennyeMember
1.32		SHS4	mem-int:SHS4_akcziiprochixrezidentov_privilegirovannyeMember
1.33		SHS5	mem-int:SHS5_akcziibankov_nerezidentovMember
1.34		SHS6	mem-int:SHS6_akcziiprochixnerezidentovMember
1.35		SHS7	mem-int:SHS7_pai_doli_investfondov_nerezidentovMember
1.36		SHS8	mem-int:SHS8_pai_doli_investfondovrezidentovMember
1.37		SHS9	mem-int:SHS9Member
1.38		SHS10	mem-int:SHS1OMember
1.39		SN1	mem-int:StrukturDolgCzennBumKreditOrg_RezidentMember
1.40		SN2	mem-int:StrukturDolgCzennBum_ProchRezidentMember
1.41		SN3	mem-int:StrukturDolgCzennBumKreditOrg_NerezidentMember
1.42		SN4	mem-int:StrukturDolgCzennBum_ProchNerezidentMember
1.43		SS1	mem-int:SS1_sbersertifikatyKOrezidentovMember
1.44		SS2	mem-int:SS2_sbersertifikatybankovnerezidentovMember
1.45		WTS	mem-int:WTS_skladskoesvidetelstvoMember
1.46		OTHER	mem-int:OTHER_fin_instMember
2	Субординированность (для облигаций и депозитов)		srki-dic:SubordOblDepozEnumerator
2.1		Да	mem-int:DaMember
2.2		Нет	mem-int:NetMember

“.

1.2. В приложении 2:

в пункте 2:

абзац первый изложить в следующей редакции:

"2. Отчетность специализированного депозитария представляется в Банк России в форме электронного документа в порядке, установленном Указанием Банка России от 3 сентября 2024 года N 6836-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также о порядке и сроках направления уведомления об использовании личного кабинета и уведомления об отказе от использования личного кабинета"1 (далее - Указание Банка России N 6836-У).";

сноску 1 изложить в следующей редакции:

"1 Зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2024 года, регистрационный N 79699.";

в абзаце первом пункта 5 слова "Указания Банка России N 6655-У" заменить словами "Указания Банка России N 6836-У";

в пункте 7:

в абзаце четвертом подпункта 7.11 цифру "3" заменить цифрой "5";

в пункте 15:

абзац первый изложить в следующей редакции:

"15. Для резидентов, хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) в порядке инкорпорации или в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (далее - Федеральный закон N 290-ФЗ) (далее при совместном упоминании - международные компании), а также для фондов, имеющих статус международных фондов, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации или в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ (далее при совместном упоминании - международные фонды), в отчетности специализированного депозитария указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН): десятизначный - для юридических лиц, двенадцатизначный - для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей).";

первое предложение абзаца третьего изложить в следующей редакции: "ИНН юридических лиц указываются в соответствии с ЕГРЮЛ.";

абзац четвертый после слов "Для нерезидентов" дополнить словами "(кроме международных компаний и международных фондов)";

абзац пятый после слов "индивидуальными предпринимателями," дополнить словами "международных компаний и международных фондов";

абзац шестой признать утратившим силу;

в пункте 16 слова "на английском языке (если неприменимо - на русском языке или в латинской транслитерации)" заменить словами "на русском языке или в латинской транслитерации";

в пункте 17:

абзац пятый изложить в следующей редакции:

"Для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код "995". Для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код "996".";

сноску 1 исключить.

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 21 марта 2025 года N ПСД-8) вступает в силу с 1 января 2026 года.

3. Отчетность специализированного депозитария составляется и представляется в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу.

------------------------------

1 Зарегистрировано Минюстом России 10 февраля 2023 года, регистрационный N 72318, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 24 июня 2024 года N 6762-У (зарегистрировано Минюстом России 20 сентября 2024 года, регистрационный N 79551).

------------------------------

Председатель Центрального банка Российской Федерации

Э.С. Набиуллина

Зарегистрировано в Минюсте России 12 мая 2025 г.

Регистрационный № 82106