Проект Указания Банка России "О требованиях к документам, подтверждающим наличие у соискателя лицензии на осуществление взаимного страхования собственных средств (капитала) в виде денежных средств в валюте Российской Федерации, и источники происхождения этих денежных средств, типовых формах таких документов" (по состоянию на 13 мая 2025 г.)

Настоящее Указание на основании подпункта 7 пункта 1 статьи 4.1, пункта 8 статьи 32 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» устанавливает требования к документам, подтверждающим наличие у соискателя лицензии на осуществление взаимного страхования собственных средств (капитала) в виде денежных средств в валюте Российской Федерации в размере, установленном пунктом 3.2 статьи 25 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации», и источники происхождения этих денежных средств, типовые формы таких документов.

1. Документы, подтверждающие наличие у соискателя лицензии на осуществление взаимного страхования (далее - соискатель лицензии) собственных средств (капитала) в виде денежных средств в валюте Российской Федерации в размере, установленном пунктом 3.2 статьи 25 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее - Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации»), и источники происхождения этих денежных средств, должны соответствовать следующим требованиям.

1.1. Документ, содержащий информацию о формировании собственных средств (капитала) соискателя лицензии в виде денежных средств в валюте Российской Федерации в размере, установленном пунктом 3.2 статьи 25 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации», должен содержать сведения о членах соискателя лицензии, которые осуществляли перевод денежных средств на расчетный счет (счета) соискателя лицензии с целью формирования собственных средств (капитала) соискателя лицензии в валюте Российской Федерации в размере, установленном пунктом 3.2 статьи 25 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации», и быть составлен соискателем лицензии по типовой форме, определенной приложением к настоящему указанию, на дату, непосредственно предшествующую дате представления соискателем лицензии в Банк России документов для получения лицензии на осуществление взаимного страхования (далее - дата представления документов).

1.2. Бухгалтерский баланс соискателя лицензии по форме отчетности 0710001 «Бухгалтерский баланс», предусмотренной приложением № 3 к Федеральному стандарту бухгалтерского учета ФСБУ 4/2023 «Бухгалтерская (финансовая) отчетность», утвержденному приказом Минфина России от 04.10.2023 № 157н 1, должен быть составлен соискателем лицензии на дату, непосредственно предшествующую дате представления документов.

1.3. Копии выписок по операциям на расчетных счетах соискателя лицензии, выданных кредитной организацией, в отношении которой на даты составления таких выписок не инициированы процедуры банкротства в соответствии с Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» и (или) процедуры ликвидации, подписанных уполномоченным на подписание соответствующих документов кредитной организацией лицом и заверенных печатью (при наличии печати) кредитной организации (структурного подразделения кредитной организации, если оно уполномочено кредитной организацией на подписание соответствующих документов), подтверждающие зачисление членами соискателя лицензии денежных средств в валюте Российской Федерации на расчетный счет соискателя лицензии в целях формирования собственных средств (капитала) общества взаимного страхования в размере, установленном пунктом 3.2 статьи 25 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации», должны быть сформированы с даты первого зачисления членами соискателя лицензии таких денежных средств до даты, непосредственно предшествующей дате представления документов (включительно).

1.4. Документ, содержащий сведения о величине собственных средств (капитала) соискателя лицензии, определенной в соответствии с методикой, установленной нормативным актом Банка России, предусматривающим требования к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков, принятым на основании абзацев первого и второго пункта 2, пунктов 4.1, 4.2 статьи 25 и пункта 2, абзаца третьего пункта 5 статьи 26 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации», части 1 статьи 20 Федерального закона от 29 ноября 2007 года № 286-ФЗ «О взаимном страховании», пункта 5 статьи 2, пункта 4 части 2 статьи 8 Федерального закона от 2 ноября 2013 года № 293-ФЗ «Об актуарной деятельности в Российской Федерации» (далее - нормативный акт Банка России), в размере не менее предусмотренного пунктом 3.2 статьи 25 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации»2, с приложением расчетов, произведенных соискателем лицензии для определения величины собственных средств (капитала) соискателя лицензии, документов, содержащих информацию об активах, включенных соискателем лицензии в такой расчет, и подтверждающих соответствие указанных активов требованиям, установленным нормативным актом Банка России, должен быть составлен соискателем лицензии на дату, непосредственно предшествующую дате представления документов.

1.5. Документ, содержащий информацию об использовании при формировании собственных средств (капитала) соискателя лицензии в виде денежных средств в валюте Российской Федерации в размере, установленном пунктом 3.2 статьи 25 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» иных денежных средств, помимо денежных средств полученных соискателем лицензии от членов соискателя лицензии, должен содержать информацию о том, что такие денежные средства не являются заемными средствами и денежными средствами, на которые наложен арест и (или) распоряжение которыми ограничено на основании решения органа государственной власти, и быть составлен соискателем лицензии на дату, непосредственно предшествующую дате представления документов.

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета Директоров Банка России от _______________ 2025 года № ПСД-______) вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования, но не ранее 1 сентября 2025 года.

------------------------------

1 Зарегистрирован Минюстом России 21 марта 2024 года, регистрационный № 77591.

2 Часть 1 статьи 20 Федерального закона от 29.11.2007 № 286-ФЗ «О взаимном страховании».

------------------------------

Пояснительная записка к проекту указания Банка России «О требованиях к документам, подтверждающим наличие у соискателя лицензии на осуществление взаимного страхования собственных средств (капитала) в виде денежных средств в валюте Российской Федерации, и источники происхождения этих денежных средств, типовых формах таких документов»

Банк России разработал проект указания Банка России «О требованиях к документам, подтверждающим наличие у соискателя лицензии на осуществление взаимного страхования собственных средств (капитала) в виде денежных средств в валюте Российской Федерации, и источники происхождения этих денежных средств, типовых формах таких документов» (далее - проект указания).

Проект указания разработан в связи с вступлением 1 сентября 2025 года в силу изменений, внесенных в Закон № 4015-I Федеральным законом от 8 августа 2024 года № 256-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О взаимном страховании» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее - Федеральный закон № 256-ФЗ).

Разработка проекта указания обусловлена распространением на общества взаимного страхования требований по обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности в соответствии с пунктом 3.2 статьи 25 Закона 4015-I в редакции Федерального закона № 256-ФЗ.

Также разработка проекта указания обусловлена дополнением Закона 4015-I подпунктом 9 пункта 5 статьи 32, согласно которому для получения лицензии на осуществление взаимного страхования соискатель лицензии направляет в Банк России в том числе документы, подтверждающие наличие у соискателя лицензии собственных средств (капитала) в виде денежных средств в валюте Российской Федерации в размере, установленном пунктом 3.2 статьи 25 Закона № 4015-I, и документы, подтверждающие источники происхождения этих денежных средств. Пунктом 8 статьи 32 Закона 4015-I в редакции Федерального закона № 256-ФЗ определена компетенция Банка России по установлению нормативным актом Банка России требований к сведениям, документам и (или) типовым формам документов общества взаимного страхования.

Вступление в силу проекта предполагается вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования, но не ранее 1 сентября 2025 года.

Структурным подразделением Банка России, ответственным за разработку проекта, является Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций.