(1).jpg)
Выберите тему Программы повышения квалификации для юристов
Письмо Банка России от 9 апреля 2025 г. N 43-7-2/8339 “По вопросам применения положений Федерального закона N 260-ФЗ”
Служба финансового мониторинга и валютного контроля Банка России рассмотрела обращение Ассоциации российских банков от 22.01.2025 N А25-02/5-20 по вопросам применения положений Федерального закона N 260-ФЗ1 и полагает возможным высказать следующее мнение, которое не может рассматриваться в качестве официальной позиции Банка России, учитывая, что официальное толкование законодательства Российской Федерации не относится к компетенции Банка России.
Полагаем, что часть седьмая статьи 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" не отменяет требования Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", в частности, установленную данным Федеральным законом обязанность кредитной организации до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца и отказать в приеме на обслуживание клиента в случае непроведения идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца или упрощенной идентификации клиента - физического лица.
При этом обращаем внимание, что исходя из положений Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", идентификация клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца проводится до приема клиента на обслуживание, а с учетом операций, которые в соответствии с частью седьмой статьи 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" разрешены к проведению с участием контролируемого лица, представляется, что операцией, в связи с которой контролируемое лицо может быть принято на обслуживание, может являться осуществление перевода без открытия банковского счета в целях уплаты обязательных платежей, установленных законодательством Российской Федерации.
При этом отмечаем, что, например, в соответствии с пунктом 1.4 статьи 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, упрощенная идентификация клиента - физического лица не проводятся при осуществлении перевода денежных средств без открытия банковского счета в целях уплаты (перечисления) налога, авансовых платежей по налогам в бюджетную систему Российской Федерации, если сумма данного перевода не превышает 60 000 рублей.
------------------------------
1 Федеральный закон от 08.08.2024 N 260-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".
------------------------------
|
Заместитель руководителя Службы финансового мониторинга и валютного контроля |
Е.В. Шакина |
Обзор документа
Находящиеся в России иностранцы, у которых нет законных оснований пребывать или проживать в нашем государстве, включаются в реестр контролируемых лиц.
Банкам запрещено открывать счета и совершать иные операции с участием контролируемых лиц. Исключение - денежные переводы для обязательных платежей, а также переводы на счета таких лиц и выдача наличных в сумме не более 30 тыс. руб. в месяц.
Данное правило не отменяет установленную "антиотмывочным" законом обязанность кредитной организации до приема на обслуживание идентифицировать клиента. С учетом указанных разрешенных операций представляется, что операцией, в связи с которой контролируемое лицо может быть принято на обслуживание, может являться перевод без открытия счета в целях уплаты обязательных платежей.
Идентификация не проводится при переводе средств без открытия счета в целях уплаты (перечисления) налога, авансовых платежей по налогам в бюджет, если сумма перевода не превышает 60 000 руб.
