Письмо Банка России от 7 апреля 2025 г. № 23-14/1007 “О рассмотрении предложений, поступивших в рамках проведения ОРВ проекта инструкции Банка России”

Департамент банковского регулирования и аналитики совместно с Департаментом финансовой стабильности рассмотрел предложения Ассоциации банков России об исключении из проекта инструкции Банка России "Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением" (новая редакция Инструкции Банка России от 06.12.2017 N 183-И "Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией", далее - Проект) отдельных новаций и сообщает следующее.

1. Предложение не вводить единый (мультипликативный) подход к расчету макропруденциальных надбавок для банков с базовой лицензией (ББЛ), не поддерживается.

Сохранение аддитивного подхода1 к установлению макропруденциальных надбавок к риск-весам для ББЛ приведет к тому, что в большинстве случаев (когда базовый риск-вес ниже 100%) итоговые риск-веса с учетом надбавок для ББЛ будут выше, чем для банков с универсальной лицензией.

Проектом будет предусмотрен отдельный код2 для применения мультипликативного подхода ББЛ с учетом стандартного подхода к расчету нормативов достаточности капитала банка.

При этом мультипликативный подход к установлению макропруденциальных надбавок к риск-весам, установленный в Проекте, будет применяться только в отношении требований, возникших с 01.07.2025. По сформированному портфелю (до 01.07.2025) сохранится действующий порядок применения макропруденциальных надбавок, предусмотренный Указанием Банка России N 6960-У.

2. Предложение исключить обязательный переход риска концентрации на обеспеченную часть кредитного требования с заемщика на контрагента (гаранта, поручителя или эмитента долговых ценных бумаг, принятых в обеспечение), если риск-вес по обеспечению ниже риск-веса по требованию к заемщику, поддержано.

Для всех банков установлен опциональный подход к учету перехода риска на гаранта / поручителя / эмитента ценных бумаг (по выбору).

При этом данная норма не будет применяться если гарантия / поручительство предоставлены банком - нерезидентом, являющимся членом банковской группы, при отсутствии у него рейтинга международных кредитных рейтинговых агентств на уровне ниже ВВВ-3.

3. Предложение не включать требования по получению начисленных процентов по кредитам в расчет показателя Крз при расчете норматива Н64, поддерживается частично.

Включение в расчет нормативов концентрации процентов и комиссий позволит более полно оценивать концентрацию на заемщика, в том числе при выдаче длинных кредитов, проценты по которым погашаются в конце срока.

Для смягчения влияния нормы на банки она будет применяться в обязательном порядке по кредитам, выданным после 01.07.2025. По старым кредитам она сможет применяться банками по выбору.

------------------------------

1 Установленного в Указании Банка России от 16.12.2024 N 6960-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и о применении к указанным видам активов надбавок при определении кредитными организациями нормативов достаточности капитала" (далее - Указание Банка России N 6960-У).

2 Код 8986.i.

3 По шкале "Эс-энд-Пи Глобал Рейтингс" (S&P Global Ratings) или "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings) либо Ваа3 по шкале "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody′s Investors Service)

4 Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6).

------------------------------