Проект Указания Банка России "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций, а также другой информации" (по состоянию на 21 января 2025 г.)

См. проект в формате PDF

Пояснительная записка
к проекту указания Банка России "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций, а также другой информации"

Банк России взамен Указания Банка России от 30 сентября 2022 года N 6282-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций, а также другой информации" разработал проект указания Банка России "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций, а также другой информации" (далее - проект указания) в целях реализации предложений структурных подразделений Банка России по изменению отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций.

Проектом указания предусматриваются следующие изменения по отношению к действующему Указанию N 6282-У.

Состав отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций дополнен следующими формами:

отчетностью по форме 0420436 "Сведения о заблокированных ценных бумагах, учитываемых депозитарием на счетах депо и иных счетах, а также принадлежащих отчитывающейся организации" и Порядком и сроками составления отчета по форме 0420436 "Сведения о заблокированных ценных бумагах, учитываемых депозитарием на счетах депо и иных счетах, а также принадлежащих отчитывающейся организации". Срок представления отчетности по форме 0420436 установлен на ежемесячной основе;

отчетностью по форме 0420437 "Реестр контрагентов отчитывающейся организации" и Порядком и сроками составления отчета по форме 0420437 "Реестр контрагентов отчитывающейся организации";

отчетностью по форме 0420458 "Сведения о маржинальной торговле клиентов, находящихся на брокерском обслуживании" и Порядком и сроками ее составления.

Отчетность по форме 0420402 "Сведения об аффилированных лицах организации (индивидуального предпринимателя) и структуре собственности организации" и Порядок и сроки ее составления изложены в новой редакции в связи с унификацией данных об аффилированных лицах некредитных финансовых организаций и лиц, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, в том числе изменено наименование отчетности по форме 0420402 на "Сведения об аффилированных лицах профессионального участника рынка ценных бумаг, организатора торговли и клиринговой организации". Из состава отчетности по форме 0420402 исключена дублирующая информация об акционерах (участниках) и структуре собственности в связи с разработкой и внедрением единой формы информации о структуре собственности на основе Положения N 622-П1;

------------------------------

1 Положение Банка России от 26.12.2017 N 622-П "О порядке раскрытия информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находятся банки - участники системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также о порядке раскрытия и представления в Банк России информации о структуре и составе акционеров (участников) негосударственных пенсионных фондов, страховых организаций, управляющих компаний, микрофинансовых компаний, в том числе о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых они находятся".

------------------------------

исключен раздел 11 отчетности по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" (далее - отчетность по форме 0420401) поскольку Законом N 39-ФЗ и нормативными актами Банка России не установлены квалификационные требования, а также требования к деловой репутации, предъявляемые к лицу, осуществляющему функции главного бухгалтера филиала.

В целях обеспечения выполнения пункта 3.2.2 протокола заседания рабочей группы по рассмотрению инициатив участников финансового рынка от 26.10.2023 N ПРГ-52-3-1/2754 по оптимизации регуляторной нагрузки на участников финансового рынка ведена взаимосвязь показателей реестровой отчетности по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг и цифровых прав" с отчетностью по форме 0420416 "Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)" через группу аналитических признаков "Идентификатор ценных бумаг".

Порядок представления отчетности по форме 0420406 "Сведения об аудиторской проверке отчетности профессионального участника рынка ценных бумаг, организатора торговли, клиринговой организации" дополнен требованием о представлении аудиторского заключения (с прилагаемой к нему отчетностью, в отношении которой оно составлено) в виде электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью руководителя аудиторской организации или уполномоченного им лица и усиленной квалифицированной электронной подписью руководителя аудита.

В целях оптимизации регуляторной нагрузки на участников финансового рынка из состава отчетности профессиональных участников исключены:

отчетность по форме 0420404 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" и Порядок и сроки ее составления. При этом отдельные показатели отчетности по форме 0420404 были включены отчетность по форме 0420401;

отчетность по форме 0420423 "Сведения об учредителях (участниках) организации" и Порядок и сроки ее составления в связи с возможностью получения информации в рамках Положения Банка России N 622-П1.

------------------------------

1 Положение Банка России от 26.12.2017 N 622-П "О порядке раскрытия информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находятся банки - участники системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также о порядке раскрытия и представления в Банк России информации о структуре и составе акционеров (участников) негосударственных пенсионных фондов, страховых организаций, управляющих компаний, микрофинансовых компаний, в том числе о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых они находятся".

------------------------------

Скорректированы сроки представления разделов 4-10, 12, 13 и 15-17 отчетности по форме 0420401 в связи с тем, что Федеральным законом N 198-ФЗ2 внесены изменения в статью 10.1 Закон N 39-ФЗ, статью 6 Закона N 7-ФЗ, статью 6 Закона N 325-ФЗ в части изменения сроков направления в Банк России уведомлений об избрании (освобождении) должностных лиц профессиональных участников рынка ценных бумаг (далее - профессиональные участники), клиринговых организаций и организаторов торговли (изменения коснулись срока направления уведомлений в отношении лиц, входящих в состав органов управления, и иных должностных лиц, а также даты, с которой осуществляется отсчет срока направления уведомлений3.

------------------------------

2 Федеральный закон от 22.07.2024 N 198-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу абзацев четвертого и пятого пункта 3 статьи 6 Федерального закона "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" (далее - Закон N 198-ФЗ).

3 В отношении единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера (для клиринговых организаций и организаторов торгов) изменена дата, с которой осуществляется отсчет срока направления уведомлений, членов советов директоров изменен срок направления уведомлений с 3 на 7 рабочих дней (для профессионального участника рынка ценных бумаг), с 3 календарных дней на 7 рабочих дней (для клиринговых организаций и организаторов торгов), других органов управления изменен срок направления уведомления с 1 рабочего дня со дня принятия решения до 3 рабочих дней, следующих за днем освобождения лица от соответствующей должности.

------------------------------

Проект указания уточняет состав показателей, групп аналитических признаков и аналитических признаков отчетности по формам 0420401, 0420417, 0420418, 0420422, 0420430, 0420431, 0420432, 0420454, 0420459, 04204094 и Порядок и сроки их составления.

------------------------------

4 Отчетность по формам 0420417 "Отчет о внебиржевых сделках", 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг депозитарной деятельности, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг и деятельности по инвестиционному консультированию", 0420422 "Сведения об учредителях (участниках) организации", 0420430 "Сведения о показателях деятельности инфраструктурных организаций финансового рынка, являющимися некредитными финансовыми организациями", 0420431 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами", 0420432 "Сведения о показателях операционной надежности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и применяемых ими информационных технологиях", 0420459 "Реестр ценных бумаг и цифровых прав", 0420409 "Сведения о банковских счетах".

------------------------------

Внесены изменения в нумерацию структурных единиц проекта указания, скорректированы отдельные показатели, группы аналитических признаков и аналитические признаки отчетности и их коды в связи с уточнением таксономии XBRL Банка России и предложениями заинтересованных структурных подразделений Банка России.

Со дня вступления в силу проекта указания Указания N 6282-У, N 6606-У1 и 6793-У2 будут признаны утратившими силу.

------------------------------

1 Указание Банка России от 15 ноября 2023 года N 6606-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 30 сентября 2022 года N 6282-У".

2 Указание Банка России от 28 июня 2024 года N 6793-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 30 сентября 2024 года N 6282-У".

------------------------------

Проект указания разработан взамен Указания Банка России от 30 сентября 2022 года N 6282-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций, а также другой информации".

Планируемая дата вступления в силу - 01.01.2026.

Предложения и замечания по проекту указания, направляемые в рамках публичного обсуждения, принимаются в течение 14 календарных дней.

Ответственное структурное подразделение Банка России - Департамент данных, проектов и процессов.