(1).jpg)
Выберите тему Программы повышения квалификации для юристов
Письмо Банка России от 4 декабря 2024 г. № 43-7-3-ОГ/22883 “О рассмотрении обращения”
Служба финансового мониторинга и валютного контроля Банка России рассмотрела Ваше обращение, поступившее в интернет-приемную Банка России 06.11.2024, и сообщает, что Инструкция N 181-И1 не предусматривает постановку на учет в уполномоченном банке договоров займа, заключенных физическими лицами - резидентами с нерезидентами. При этом пунктом 2.26 Инструкции N 181-И предусмотрена обязанность для физических лиц - резидентов предоставлять в уполномоченный банк (в котором открыт счет и через который проводится валютная операция) документы и информацию, в частности по договору займа, заключенному с нерезидентом, если его сумма превышает в эквиваленте 1 млн рублей.
------------------------------
1 Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления".
------------------------------
|
Заместитель руководителя Службы финансового мониторинга и валютного контроля |
Е.В. Шакина |
Обзор документа
Инструкция по представлению резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при совершении валютных операций не предусматривает постановку на учет в уполномоченном банке договоров займа, заключенных физлицами-резидентами с нерезидентами.
Однако резиденты обязаны представлять в уполномоченный банк документы и информацию по договору займа с нерезидентом, если его сумма превышает в эквиваленте 1 млн руб.
