Анонсы
Программа повышения квалификации "О контрактной системе в сфере закупок" (44-ФЗ)"

Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО ''СБЕР А". Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

Продукты и услуги Информационно-правовое обеспечение ПРАЙМ Документы ленты ПРАЙМ Письмо Федерального казначейства от 16 февраля 2009 г. № 42-7.4-05/5.3-79 “О порядке заполнения Заявки на кассовый расход”

Письмо Федерального казначейства от 16 февраля 2009 г. № 42-7.4-05/5.3-79 “О порядке заполнения Заявки на кассовый расход”

Справка

Федеральное казначейство в связи с поступающими запросами территориальных органов Федерального казначейства о порядке заполнения Заявки на кассовый расход (код формы по КФД) разъясняет.

Пунктом 2.1.7 Порядка кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядка осуществления органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов, утвержденного приказом Федерального казначейства от 10.10.2008 N 8н, (далее - Порядок 8н) установлены особенности заполнения Заявок на кассовый расход при погашении задолженности плательщика налога (сбора), территориальными органами Федеральной службы судебных приставов.

При этом ИНН, КПП плательщика налога (сбора) указываются в скобках перед текстовым назначением платежа в графе 8 раздела 1 «Реквизиты документа». При отсутствии у плательщика налога (сбора) - физического лица ИНН, КПП перед текстовым назначением платежа указывается «(ИНН 0 КПП 0)».

В случае необходимости, в соответствии с законодательством Российской Федерации, указания в платежном поручении, формируемым органом Федерального казначейства на основании представленной получателем бюджетных средств Заявки на кассовый расход, ИНН и (или) КПП, отличных от ИНН и (или) КПП получателя бюджетных средств, указанных в Заявлении на открытие (переоформление) лицевого счета, ИНН и КПП плательщика указываются получателем бюджетных средств в скобках перед текстовым назначением платежа в графе 8 раздела 1 «Реквизиты документа» Заявки на кассовый расход.

Приложение: Образцы заполнения Заявок на кассовый расход и сформированных на их основании платежных поручений на 10 листах.

    Р.Е. Артюхин

Пример N 1

            Коды
    Заявка на кассовый расход N 36 Форма по КФД 0531801
    от "22" января 2009 г. Дата 22.01.2009
               
Наименование клиента Ставропольский межрайонный отдел судебных приставов Управления Федеральной службы судебных приставов по Ставропольскому краю по Сводному реестру 83999
        Номер лицевого счета 05211839990
Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета Федеральная служба судебных приставов Глава по БК 322
Наименование бюджета Федеральный бюджет        
Финансовый орган Министерство финансов Российской Федерации        
Федеральное казначейство,
орган Федерального казначейства 		    Управление Федерального казначейства по Ставропольскому краю     по КОФК     2100
        Предельная дата исполнения 30.01.2009
        Учетный номер обязательства    
Приоритет исполнения            
Периодичность: ежедневная            
Единица измерения:   руб     по ОКЕИ 383
денежные единицы в иностранной валюте        
1. Реквизиты документа
Сумма в валюте выплаты Код валюты по ОКВ Сумма Признак авансового платежа Сумма НДС в валюте заявки Очередность платежа Вид платежа Назначение платежа (примечание)
1 2 3 4 5 6 7 8
9,04 RUB 0 нет     4 электронно (ИНН 263500608812 КПП 263401001) Пени на Транспортный налог с Сидорова Сергея Сергеевича СПИ Никитин. Без НДС. 
 Руководитель
 (уполномоченное лицо)     заместитель руководителя                              А.А. Иванов
                           ________________________       __________       ________________________
                                 (должность)               (подпись)        (расшифровка подписи)

 Главный бухгалтер
 (уполномоченное лицо)    заместитель гл. бухгалтера                             А.А. Петров
                           ________________________       __________       ________________________
                                 (должность)               (подпись)        (расшифровка подписи)

 "__" ________ 20__ г.

Нумерация разделов приводится в соответствии с источником

Номер страницы 1
Всего страниц 3

Форма 0531801, с. 2
Номер Заявки на кассовый расход 36
от 22 января 2009 г.

3. Реквизиты контрагента
Наименование / фамилия, имя, отчество ИНН КПП Лицевой счет Банковский счет Наименование банка БИК банка Корреспонденский счет банка
1 2 3 4 5 6 7 8
УФК по Ставропольскому краю (ИФНС России Промышленного района г. Ставрополя) 2635028267 263501001     40101810300000010005 ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю 040702001    
4. Реквизиты налоговых платежей
Статус налогоплательщика Код по БК Код ОКАТО Основание платежа Налоговый период Реквизиты документа-основания Тип платежа
номер дата
1 2 3 4 5 6 7 8
05 18210604012022000000 7401000000 АР 0 903 01.11.2008 ПЕ 
 Руководитель
 (уполномоченное лицо)     заместитель руководителя                              А.А. Иванов
                           ________________________       __________       ________________________
                                 (должность)               (подпись)        (расшифровка подписи)

 Главный бухгалтер
 (уполномоченное лицо)    заместитель гл. бухгалтера                             А.А. Петров
                           ________________________       __________       ________________________
                                 (должность)               (подпись)        (расшифровка подписи)

 "__" ________ 20__ г.

Номер страницы 2
Всего страниц 3

Форма 0531801, с. 3
Номер Заявки на кассовый расход 36
от 22 января 2009 г.

5. Расшифровка заявки на кассовый расход
N п/п Наименование вида средств для исполнения обязательства Код по БК плательщика Код по БК получателя Сумма в валюте заявки Сумма в рублях Назначение платежа Примечание
1 2 3 4 5 6 7 8
1 средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений         9,04 0         
 Руководитель
 (уполномоченное лицо)     заместитель руководителя                              А.А. Иванов
                           ________________________       __________       ________________________
                                 (должность)               (подпись)        (расшифровка подписи)

 Главный бухгалтер
 (уполномоченное лицо)    заместитель гл. бухгалтера                             А.А. Петров
                           ________________________       __________       ________________________
                                 (должность)               (подпись)        (расшифровка подписи)

 "__" ________ 20__ г.

       ----------------------------------------------------------------------------------.
       .       Отметка Федерального казначейства, органа Федерального казначейства       .
       .                     о регистрации Заявки на кассовый расход                     .
       .                                                                                 .
       .Номер заявки ____________________                                                .
       .Ответственный исполнитель ___________ _________ _____________________ _________  .
       .                          (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)  .
       ."__" ______________ 20__ г.                                                      .
       .                                                                                 .
       L----------------------------------------------------------------------------------

Номер страницы 3
Всего страниц 3

К примеру N 1

                0401060
Поступ. в банк плат.     Списано со сч. плат.        
Платежное поручение N 10 23.01.2009     электронно     05
    Дата     Вид платежа        
Сумма прописью         Девять рублей 04 копейки
ИНН  263500608812 КПП  263401001 Сумма                 9-04
УФК по Ставропольскому краю (Ставропольский межрайонный отдел судебных приставов Управления Федеральной службы судебных приставов по Ставропольскому краю)
Сч. N 40302810600001000005
        Плательщик
ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю. г. Ставрополь БИК 040702001
Сч. N    
            Банк плательщика
ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю. г. Ставрополь БИК 040702001
Сч. N 40101810300000010005
            Банк получателя
ИНН  2635028267 КПП  263501001 Сч. N                
УФК по Ставропольскому краю (ИФНС России Промышленного района г. Ставрополя)
Вид оп. 01 Срок плат.    
Наз. пл.     Очер. плат. 4
Получатель Код     Рез. поле    
18210604012022000000 7401000000 АР 0 903 30.10.2008 ПЕ
(ИНН 263500608812 КПП 263401001) Пени на Транспортный налог с Сидорова Сергея Сергеевича СПИ Никитин. Без НДС.
            Назначение платежа
    Подписи Отметки банка
           
М.П.            

К примеру N 1

См. графический объект "Платежное поручение"

Пример N 2

            Коды
    Заявка на кассовый расход N 37 Форма по КФД 0531801
    от "23" января 2009 г. Дата 23.01.2009
               
Наименование клиента Ставропольский межрайонный отдел судебных приставов Управления Федеральной службы судебных приставов по Ставропольскому краю по Сводному реестру 83999
        Номер лицевого счета 05211839990
Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета Федеральная служба судебных приставов Глава по БК 322
Наименование бюджета Федеральный бюджет        
Финансовый орган Министерство финансов Российской Федерации        
Федеральное казначейство,
орган Федерального казначейства 		    Управление Федерального казначейства по Ставропольскому краю     по КОФК     2100
        Предельная дата исполнения 02.02.2009
        Учетный номер обязательства    
Приоритет исполнения            
Периодичность: ежедневная            
Единица измерения:   руб     по ОКЕИ 383
денежные единицы в иностранной валюте        
1. Реквизиты документа
Сумма в валюте выплаты Код валюты по ОКВ Сумма Признак авансового платежа Сумма НДС в валюте заявки Очередность платежа Вид платежа Назначение платежа (примечание)
1 2 3 4 5 6 7 8
10,00 RUB 0 нет     4 электронно (ИНН 0 КПП 0) Пени на Транспортный налог с Иванова Ивана Ивановича Без НДС. 
 Руководитель
 (уполномоченное лицо)     заместитель руководителя                              А.А. Иванов
                           ________________________       __________       ________________________
                                 (должность)               (подпись)        (расшифровка подписи)

 Главный бухгалтер
 (уполномоченное лицо)    заместитель гл. бухгалтера                             А.А. Петров
                           ________________________       __________       ________________________
                                 (должность)               (подпись)        (расшифровка подписи)

 "__" ________ 20__ г.

Нумерация разделов приводится в соответствии с источником

Номер страницы 1
Всего страниц 3

Форма 0531801, с. 2
Номер Заявки на кассовый расход 37
от 23 января 2009 г.

3. Реквизиты контрагента
Наименование / фамилия, имя, отчество ИНН КПП Лицевой счет Банковский счет Наименование банка БИК банка Корреспонденский счет банка
1 2 3 4 5 6 7 8
УФК по Ставропольскому краю (ИФНС России Промышленного района г. Ставрополя) 2635028267 263501001     40101810300000010005 ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю 040702001    
4. Реквизиты налоговых платежей
Статус налогоплательщика Код по БК Код ОКАТО Основание платежа Налоговый период Реквизиты документа-основания Тип платежа
номер дата
1 2 3 4 5 6 7 8
05 18210604012022000000 7401000000 АР 0 1002 02.11.2008 ПЕ 
 Руководитель
 (уполномоченное лицо)     заместитель руководителя                              А.А. Иванов
                           ________________________       __________       ________________________
                                 (должность)               (подпись)        (расшифровка подписи)

 Главный бухгалтер
 (уполномоченное лицо)    заместитель гл. бухгалтера                             А.А. Петров
                           ________________________       __________       ________________________
                                 (должность)               (подпись)        (расшифровка подписи)

 "__" ________ 20__ г.

Номер страницы 2
Всего страниц 3

Форма 0531801, с. 3
Номер Заявки на кассовый расход 37
от 23 января 2009 г.

5. Расшифровка заявки на кассовый расход
N п/п Наименование вида средств для исполнения обязательства Код по БК плательщика Код по БК получателя Сумма в валюте заявки Сумма в рублях Назначение платежа Примечание
1 2 3 4 5 6 7 8
1 средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений         10,00 0         
 Руководитель
 (уполномоченное лицо)     заместитель руководителя                              А.А. Иванов
                           ________________________       __________       ________________________
                                 (должность)               (подпись)        (расшифровка подписи)

 Главный бухгалтер
 (уполномоченное лицо)    заместитель гл. бухгалтера                             А.А. Петров
                           ________________________       __________       ________________________
                                 (должность)               (подпись)        (расшифровка подписи)

 "__" ________ 20__ г.

       ----------------------------------------------------------------------------------.
       .       Отметка Федерального казначейства, органа Федерального казначейства       .
       .                     о регистрации Заявки на кассовый расход                     .
       .                                                                                 .
       .Номер заявки ____________________                                                .
       .Ответственный исполнитель ___________ _________ _____________________ _________  .
       .                          (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)  .
       ."__" ______________ 20__ г.                                                      .
       .                                                                                 .
       L----------------------------------------------------------------------------------

Номер страницы 3
Всего страниц 3

К примеру N 2

                0401060
Поступ. в банк плат.     Списано со сч. плат.        
Платежное поручение N 23 24.01.2009     электронно     05
    Дата     Вид платежа        
Сумма прописью     Десять рублей
ИНН  0 КПП  0 Сумма                 10=
УФК по Ставропольскому краю (Ставропольский межрайонный отдел судебных приставов Управления Федеральной службы судебных приставов по Ставропольскому краю)            
Сч. N 40302810600001000005
Плательщик
ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю. г. Ставрополь БИК 040702001
Сч. N    
            Банк плательщика
ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю. г. Ставрополь БИК 040702001
Сч. N 40101810300000010005
            Банк получателя
ИНН  2635028267 КПП  263501001 Сч. N                
УФК по Ставропольскому краю (ИФНС России Промышленного района г. Ставрополя)
Вид оп. 01 Срок плат.    
Наз. пл.     Очер. плат. 4
Получатель Код     Рез. поле    
18210604012022000000 7401000000 АР 0 1002 02.11.2008 ПЕ
(ИНН 0 КПП 0) Пени на Транспортный налог с Иванова Ивана Ивановича. Без НДС.
            Назначение платежа
    Подписи Отметки банка
           
М.П.            

К примеру N 2

См. графический объект "Платежное поручение"

Письмо Федерального казначейства от 16 февраля 2009 г. N 42-7.4-05/5.3-79 “О порядке заполнения Заявки на кассовый расход”

Текст письма размещен на сайте Федерального казначейства в Internet (http://www.roskazna.ru)

Для просмотра актуального текста документа и получения полной информации о вступлении в силу, изменениях и порядке применения документа, воспользуйтесь поиском в Интернет-версии системы ГАРАНТ:
Получите полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня!
Получить доступ
РЕКЛАМА erid 4CQwVszH9pWwojUA9Q3