Продукты и услуги Информационно-правовое обеспечение ПРАЙМ Документы ленты ПРАЙМ Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (по состоянию на 20.05.2020)

Обзор документа

Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (по состоянию на 20.05.2020)

На основании статей 56, 62, 64-67, 70, 71.1, 72 и 74 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2013, N 27, ст. 3438; N 30, ст. 4084; N 51, ст. 6699; 2014, N 58, ст. 7543; 2017, N 18, ст. 2669; 2018, N 11, ст. 1588; 2019, N 18, ст. 2198), статьи 24 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2017, N 18, ст. 2669) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от                   ):

1. Внести в Инструкцию Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией", зарегистрированную Министерством юстиции Российской Федерации 27 декабря 2019 года N 57008, 31 марта 2020 года N 57913 следующие изменения.

1.1. В пункте 2.3:

абзац второй подпункта 2.3.4.1 после цифр "8985.1", дополнить цифрами ", 8912.1, 8941.1, 8953.1, 8954.1, 8960.1, 8964.1, 8980.1";

абзац второй подпункта 2.3.4.2 после цифр "8985.2", дополнить цифрами ", 8912.2, 8941.2, 8953.2, 8954.2, 8960.2, 8964.2, 8980.2";

абзац второй подпункта 2.3.4.3 после цифр "8985.0", дополнить цифрами ", 8912.0, 8941.0, 8953.0, 8954.0, 8960.0, 8964.0, 8980.0";

в абзаце втором подпункта 2.3.8 после цифр "60349," дополнить цифрами "60806,"; после цифр "60414," дополнить цифрами "60805,";

в абзаце третьем подпункта 2.3.23 после слов "от справедливой стоимости предмета залога" дополнить словами "за исключением случаев, когда банк при использовании главы 3 настоящей Инструкции в соответствии с подпунктом 3.3.7.4 пункта 3.3 настоящей Инструкции для оценки кредитного риска по ипотечным ссудам принял решение о применении подпунктов 3.3.7.5 - 3.3.7.7 пункта 3.3 настоящей Инструкции,".

1.2. В пункте 3.1:

в абзацах пятом и двенадцатом подпункта 3.1.1 слово "АРЦК" заменить словом "АРЦКi";

1.3. В пункте 3.3:

абзац двенадцатый подпункта 3.3.2 изложить в следующей редакции:

"К классу "В" относятся банки и небанковские кредитные организации, своевременно выполняющие свои обязательства по погашению основного долга и процентов, и соблюдающие установленные в стране регистрации обязательные нормативы (без учета минимальных значений надбавок) на последнюю отчетную дату, предшествующую дате расчета обязательных нормативов, а также на отчетные даты на протяжении последних 180 календарных дней (366 дней, если отчетность публикуется не чаще чем один раз в год), предшествующих указанной дате.";

в абзаце третьем подпункта 3.3.2.2 слова "пунктом 3.3.7.1" заменить словами "подпунктом 3.3.7.1 или подпунктом 3.3.7.5";

в абзаце третьем подпункта 3.3.4.5 после цифр "8660" дополнить цифрами "+ 8698";

в подпункте 3.3.5:

в абзаце четвертом слова "приложения 2" заменить словами "приложения 11";

дополнить абзацем следующего содержания:

"Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ссудам, предоставленным субъектам МСП, исключенным из единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства в соответствии со статьей 4.1 Федерального закона "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации", кредитная организация вправе продолжать взвешивать с коэффициентом риска 75 процентов в течение года с даты их исключения из единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства.";

в абзацах втором и третьем подпункта 3.3.6.2 слово "АРЦК" заменить словом "АРЦКi";

подпункт 3.3.7 дополнить новыми подпунктами 3.3.7.4 - 3.3.7.7 следующего содержания:

"3.3.7.4. В целях расчета нормативов при определении величины кредитного риска по кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов к физическим лицам (за исключением ипотечных кредитов (займов), предоставленных участникам накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих) банк вправе принять решение о применении одной из методик, предусмотренных подпунктами 3.3.7.1 - 3.3.7.3 настоящего пункта или подпунктами 3.3.7.5 - 3.3.7.7 настоящего пункта. Выбранный банком подход не может быть изменен. Информация о принятии уполномоченным органом банка решения о применении подпунктов 3.3.7.5 - 3.3.7.7 настоящего пункта доводится банком до Банка России (уполномоченного структурного подразделения центрального аппарата Банка России) в письменном виде в течение 3 рабочих дней с даты принятия решения и должна содержаться в примечании к форме отчетности 0409135.

3.3.7.5. Требования по ипотечным ссудам, по которым не произошел дефолт, предоставленным физическим лицам на приобретение жилого помещения, соответствующего условиям статьи 15 "Жилищного кодекса Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 14; 2020, N 6, ст. 592), по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом указанного жилого помещения, включаются в расчет нормативов с коэффициентами риска, установленными в таблице 6.1 настоящего подпункта, посредством кодов, указанных в таблице 6.2 настоящего подпункта, в зависимости от значения показателя соотношения величины основного долга по ссуде и справедливой стоимости предмета залога (ОД/СЗ) и показателя долговой нагрузки (ПДН), рассчитанного в соответствии с главой 3 приложения 1 к Указанию Банка России N 4892-У, при соблюдении следующих условий:

завершена государственная регистрация договора ипотеки (ипотеки) жилого помещения в Едином государственном реестре недвижимости или осуществляется государственная регистрация договора об ипотеке (ипотеки), если с даты предоставления ссуды по такому договору прошло не более 2 месяцев;

заложенное имущество застраховано на величину не ниже суммы обеспеченного ипотекой обязательства в соответствии со статьей 31 Федерального закона "Об ипотеке (залоге недвижимости)".

Таблица 6.1

    ОД/СЗ (0;50] (50;60] (60;70] (70;80] (80;85] (85;90] (90;100] 100+
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1 ПДН не рассчитывался 45 50 55 65 70 70 100 100
2 ПДН (0; 30] 25 25 30 40 45 45 100 100
3 ПДН (30; 40] 30 30 40 50 55 55 100 100
4 ПДН (40; 50] 40 45 50 60 65 65 100 100
5 ПДН (50; 60] 45 50 55 65 70 70 100 100
6 ПДН (60; 70] 50 55 60 70 75 75 100 100
7 ПДН (70; 80] 65 70 75 85 90 90 100 100
8 ПДН 80+ 70 75 80 90 100 100 100 100

Таблица 6.2

1 Коэффициент риска Код
2 25 8661
3 30 8662
4 40 8663
5 45 8664
6 50 8666
7 55 8668
8 60 8669
9 65 8670
10 70 8672
11 75 8675
12 80 8676
13 85 8679
14 90 8680
15 100 8682

При определении показателя ОД/СЗ в течение срока ипотечного кредита стоимость объекта недвижимости фиксируется на дату предоставления кредита и подлежит корректировке только в случае существенного снижения его стоимости, которое определяется во внутренних документах банка. В случае последующего увеличения стоимости объекта недвижимости скорректированная стоимость может включаться в расчет показателя ОД/СЗ в размере, не превышающем стоимость на дату предоставления кредита.

В расчет показателя ОД/СЗ сумма кредита включается в размере фактического остатка на балансовом счете на дату расчета нормативов.

Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, определенные в настоящем подпункте, по которым произошел дефолт, взвешиваются с коэффициентом риска 100 процентов (код 8650) с учетом норм абзаца четвертого подпункта 3.3.9.2 настоящего пункта.

3.3.7.6. Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ссудам, предоставленным физическим лицам, за исключением ипотечных ссуд, ссуд, по которым произошел дефолт, а также ссуд, соответствующих условиям кодов 8690.i, 8691.i, 8821 и 8833 показателя ПК2i, взвешиваются с коэффициентом риска 100 процентов (код 8683).

3.3.7.7. Величина кредитного риска по ссудам физическим лицам (АРФЛ), в случае если банк при оценке риска применяет подпункты 3.3.7.5 - 3.3.7.6 настоящего пункта, рассчитывается по формуле:

АРФЛ = 0,25 х 8661 + 0,3 х 8662 + 0,4 х 8663 + 0,45 х 8664 + 0,5 х 8666 + 0,55 х 8668 + 0,6 х 8669 + 0,65 х 8670 + 0,7 х 8672 + 0,75 х 8675 + 0,8 х 8676 + 0,85 х 8679 + 0,9 х 8680 + 8682 + 8650 + 8683";

в абзаце первом подпункта 3.3.8.4 слова "инструменты капитала" заменить словами "обязательства и инструменты капитала (кроме акций (долей)";

в подпункте 3.3.9.2:

в абзаце первом после слов "по ссудам" дополнить словами "(за исключением ипотечных ссуд, определенных в подпункте 3.3.7.5 настоящего пункта, включенных в код 8650)";

в абзаце четвертом слова "они обеспечены ипотекой в соответствии с подпунктом 3.3.7.1 настоящего пункта или" исключить; после слов "в том числе" дополнить словами "обеспечение, перечисленное в коде 8945.i, а также".

1.4. В пункте 4.2, абзаце шестом пункта 4.3 слова "приложениями 1, 2, 4 и 7" заменить словами "приложениями 1- 4, 7 и 9"; слова "приложениями 1, 4, 7 и 11" заменить словами "приложениями 1, 3, 4, 7, 9 и 11".

1.5. В абзаце пятом пункта 5.2 после слов "408П" дополнить цифрами "- 40824, - 40826,".

1.6. В абзаце пятом пункта 5.3 после слов "408П" дополнить цифрами "- 40824, - 40826"; после цифр "8723," дополнить цифрами "8762,".

1.7. Пункт 14.2 дополнить новыми абзацами следующего содержания:

"По 30 июня 2022 года включительно применяются:

положения строк кодов 8695.i, 8825.i, 8829.i приложения 1 к настоящей Инструкции в части исключения акций (долей), полученных банком по договорам об отступном или по договорам о залоге в результате реализации прав на обеспечение по ссудам, предоставленным банком юридическим лицам, включенным в "Перечень системообразующих организаций российской экономики", который публикуется Министерством экономического развития Российской Федерации на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - Перечень системообразующих организаций).

По 30 июня 2025 года включительно применяются:

положения абзаца третьего подпункта 3.3.4.5 пункта 3.3 настоящей инструкции в части кода 8698;

положения строк кодов 8607.i, 8815 приложения 1 к настоящей Инструкции в части исключения вложений в субординированные обязательства (включая бессрочные облигации) нефинансовых организаций;

положения строк кода 8620 приложения 1 к настоящей Инструкции в части включения вложений в субординированные обязательства (включая бессрочные облигации) нефинансовых организаций;

положения строк кодов 8626, 8629.i, 8692 приложения 1 к настоящей Инструкции в части кода 8698;

положения строки кода 8698 приложения 1 к настоящей Инструкции.".

1.8. В приложении 1:

графу 1 строки кодов 8607.i изложить в следующей редакции:

"Вложения в субординированные обязательства и инструменты капитала (кроме акций (долей), указанные в подпункте 3.3.8.4 пункта 3.3 настоящей Инструкции.

В расчет данного кода в период по 30 июня 2025 года не включаются вложения в субординированные обязательства (включая бессрочные облигации) нефинансовых организаций, включенные в код 8620 или код 8698";

графу 1 строки кода 8620 дополнить абзацем следующего содержания:

"В расчет данного кода в период по 30 июня 2025 года включаются вложения в субординированные обязательства (включая бессрочные облигации) нефинансовых организаций, не относящихся к инвестиционному классу, понятие которого установлено в подпункте 3.3.4 пункта 3.3 настоящей Инструкции";

графу 1 строки кода 8626:

после цифр "47410," дополнить цифрами "47408, 47423";

дополнить абзацем следующего содержания:

"В расчет данного кода не включаются вложения в субординированные обязательства (включая бессрочные облигации) юридических лиц, включенные в код 8607.i, или вложения в субординированные обязательства (включая бессрочные облигации) нефинансовых организаций, включенные в код 8698 в период по 30 июня 2025 года";

в графе 1 строки кодов 8629.i:

после цифр "8687" дополнить цифрами: "8650, 8661, 8662, 8663, 8664, 8666, 8668, 8669, 8670, 8672, 8675, 8676, 8679, 8680, 8682, 8683, 8698";

абзац десятый дополнить словами "и остатки на балансовом счете N 10601;";

в графе 1 строки кода 8630 после цифр "8690.i," дополнить цифрами "8691.i,";

в графе 1 строки кода 8632 цифры "456А - 45616, 458А - 45820", заменить цифрами "455А - 45523, 456А - 45616, 457А - 45713, 458А - 45820, 459А - 45920,";

графу 1 строки кодов 8637.i изложить в следующей редакции:

"Сумма вложений в акции (доли) юридических лиц и требований, указанных в строке кодов 8636.1, 8636.2, 8636.0, за минусом сформированного резерва, умноженная на коэффициент:

1,5 в период с 1 января 2020 года по 31 декабря 2021 года;

1,75 в период с 1 января 2022 года по 31 декабря 2022 года;

2,0 в период с 1 января 2023 года по 31 декабря 2023 года;

2,25 в период с 1 января 2024 года по 31 декабря 2024 года;

2,5 начиная с 1 января 2025 года";

графу 1 строки кодов 8639.i изложить в следующей редакции:

"Сумма вложений в акции (доли) юридических лиц и требований, указанных в строке кодов 8638.1, 8638.2, 8638.0, за минусом сформированного резерва, умноженная на коэффициент:

2,0 в период с 1 января 2020 года по 31 декабря 2021 года;

2,5 в период с 1 января 2022 года по 31 декабря 2022 года;

3,0 в период с 1 января 2023 года по 31 декабря 2023 года;

3,5 в период с 1 января 2024 года по 31 декабря 2024 года;

4,0 начиная с 1 января 2025 года";

графу 1 строк кодов 8649, 8740 дополнить абзацем следующего содержания:

"Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ссудам, предоставленным субъектам МСП, исключенным из единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства в соответствии со статьей 4.1 Федерального закона "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации", кредитная организация вправе включать в настоящий код в течение года с даты их исключения из единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства";

после строки кода 8649 дополнить строкой кода 8650 следующего содержания:

Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным ссудам, предоставленным физическим лицам на приобретение жилого помещения, обеспеченным залогом жилого помещения, по которым произошел дефолт (счета (их части) N N 455А - 45523, 457А - 45713, 45815, 45817, 45915, 45917, 47427, 47801) 8650 Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)

";

после строки кода 8660 дополнить строками кодов 8661, 8662, 8663, 8664 следующего содержания:

Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным ссудам, предоставленным физическим лицам на приобретение жилого помещения, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом жилого помещения, соответствующим условиям, приведенным в абзацах первом - третьем подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции, включаются в расчет настоящего кода, если коэффициент риска по ним в соответствии с таблицей 6.1 подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции составляет 25 процентов (счета (их части) N N 455А - 45523, 457А - 45713, 45815, 45817, 45915, 45917, 47427, 47801) 8661 Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)
Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным ссудам, предоставленным физическим лицам на приобретение жилого помещения, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом жилого помещения, соответствующим условиям, приведенным в абзацах первом - третьем подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции, включаются в расчет настоящего кода, если коэффициент риска по ним в соответствии с таблицей 6.1 подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции составляет 30 процентов (счета (их части) N N 455А - 45523, 457А - 45713, 45815, 45817, 45915, 45917, 47427, 47801) 8662 Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)
Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным ссудам, предоставленным физическим лицам на приобретение жилого помещения, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом жилого помещения, соответствующим условиям, приведенным в абзацах первом - третьем подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции, включаются в расчет настоящего кода, если коэффициент риска по ним в соответствии с таблицей 6.1 подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции составляет 40 процентов (счета (их части) N N 455А - 45523, 457А - 45713, 45815, 45817, 45915, 45917, 47427, 47801) 8663 Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)
Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным ссудам, предоставленным физическим лицам на приобретение жилого помещения, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом жилого помещения, соответствующим условиям, приведенным в абзацах первом - третьем подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции, включаются в расчет настоящего кода, если коэффициент риска по ним в соответствии с таблицей 6.1 подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции составляет 45 процентов (счета (их части) N N 455А - 45523, 457А - 45713, 45815, 45817, 45915, 45917, 47427, 47801) 8664 Н1.1 Н1.2 Н1.0

";

после строки кода 8665 дополнить строкой кода 8666 следующего содержания:

Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным ссудам, предоставленным физическим лицам на приобретение жилого помещения, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом жилого помещения, соответствующим условиям, приведенным в абзацах первом - третьем подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции, включаются в расчет настоящего кода, если коэффициент риска по ним в соответствии с таблицей 6.1 подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции составляет 50 процентов (счета (их части) N N 455А - 45523, 457А - 45713, 45815, 45817, 45915, 45917, 47427, 47801) 8666 Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)

";

после строки кода 8667 дополнить строками кодов 8668, 8669, 8670 следующего содержания:

Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным ссудам, предоставленным физическим лицам на приобретение жилого помещения, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом жилого помещения, соответствующим условиям, приведенным в абзацах первом - третьем подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции, включаются в расчет настоящего кода, если коэффициент риска по ним в соответствии с таблицей 6.1 подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции составляет 55 процентов (счета (их части) N N 455А - 45523, 457А - 45713, 45815, 45817, 45915, 45917, 47427, 47801) 8668 Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)
Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным ссудам, предоставленным физическим лицам на приобретение жилого помещения, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом жилого помещения, соответствующим условиям, приведенным в абзацах первом - третьем подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции, включаются в расчет настоящего кода, если коэффициент риска по ним в соответствии с таблицей 6.1 подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции составляет 60 процентов (счета (их части) N N 455А - 45523, 457А - 45713, 45815, 45817, 45915, 45917, 47427, 47801) 8669 Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)
Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным ссудам, предоставленным физическим лицам на приобретение жилого помещения, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом жилого помещения, соответствующим условиям, приведенным в абзацах первом - третьем подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции, включаются в расчет настоящего кода, если коэффициент риска по ним в соответствии с таблицей 6.1 подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции составляет 65 процентов (счета (их части) N N 455А - 45523, 457А - 45713, 45815, 45817, 45915, 45917, 47427, 47801) 8670 Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)

";

после строки кодов 8671.i дополнить строкой кода 8672 следующего содержания:

Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным ссудам, предоставленным физическим лицам на приобретение жилого помещения, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом жилого помещения, соответствующим условиям, приведенным в абзацах первом - третьем подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции, включаются в расчет настоящего кода, если коэффициент риска по ним в соответствии с таблицей 6.1 подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции составляет 70 процентов (счета (их части) N N 455А - 45523, 457А - 45713, 45815, 45817, 45915, 45917, 47427, 47801) 8672 Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)

";

после строки кодов 8674.i дополнить строками кодов 8675, 8676 следующего содержания:

Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным ссудам, предоставленным физическим лицам на приобретение жилого помещения, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом жилого помещения, соответствующим условиям, приведенным в абзацах первом - третьем подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции, включаются в расчет настоящего кода, если коэффициент риска по ним в соответствии с таблицей 6.1 подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции составляет 75 процентов(счета (их части) N N 455А - 45523, 457А - 45713, 45815, 45817, 45915, 45917, 47427, 47801) 8675 Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)
Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным ссудам, предоставленным физическим лицам на приобретение жилого помещения, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом жилого помещения, соответствующим условиям, приведенным в абзацах первом - третьем подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции, включаются в расчет настоящего кода, если коэффициент риска по ним в соответствии с таблицей 6.1 подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции составляет 80 процентов (счета (их части) N N 455А - 45523, 457А - 45713, 45815, 45817, 45915, 45917, 47427, 47801) 8676 Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)

";

после строки кодов 8678.i дополнить строками кодов 8679, 8680 следующего содержания:

Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным ссудам, предоставленным физическим лицам на приобретение жилого помещения, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом жилого помещения, соответствующим условиям, приведенным в абзацах первом - третьем подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции, включаются в расчет настоящего кода, если коэффициент риска по ним в соответствии с таблицей 6.1 подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции составляет 85 процентов (счета (их части) N N 455А - 45523, 457А - 45713, 45815, 45817, 45915, 45917, 47427, 47801) 8679 Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)
Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным ссудам, предоставленным физическим лицам на приобретение жилого помещения, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом жилого помещения, соответствующим условиям, приведенным в абзацах первом - третьем подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции, включаются в расчет настоящего кода, если коэффициент риска по ним в соответствии с таблицей 6.1 подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции составляет 90 процентов (счета (их части) N N 455А - 45523, 457А - 45713, 45815, 45817, 45915, 45917, 47427, 47801) 8680 Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)

";

после строки кодов 8681.i дополнить строками кодов 8682, 8683, следующего содержания:

Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным ссудам, предоставленным физическим лицам на приобретение жилого помещения, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом жилого помещения, включаются в расчет настоящего кода, если по ссудам, соответствующим условиям, приведенным в абзацах первом - третьем подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции, коэффициент риска в соответствии с таблицей 6.1 составляет 100 процентов, или по ипотечным ссудам, не соответствующим условиям, приведенным в абзацах первом - третьем подпункта 3.3.7.5 пункта 3.3 настоящей Инструкции (счета (их части) N N 455А - 45523, 457А - 45713, 45815, 45817, 45915, 45917, 47427, 47801) 8682 Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)
Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ссудам, предоставленным физическим лицам в случае, если банк при оценке риска применяет подпункты 3.3.7.5 - 3.3.7.7 пункта 3.3 настоящей Инструкции за исключением ипотечных ссуд, ссуд, по которым произошел дефолт, и ссуд, соответствующих условиям кодов 8690.i, 8691.i, 8821 и 8833) (счета (их части) N N 455А - 45523, 457А - 45713, 45815, 45817, 45915, 45917, 47427, 47801) 8683 Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)

графу 1 строк кодов 8690.i и 8808.i после цифр "47805)", дополнить цифрами ", 60312";

графу 1 строки кода 8692 дополнить абзацем следующего содержания:

"В расчет данного кода не включаются вложения в субординированные обязательства (включая бессрочные облигации) юридических лиц, включенные в коды 8607.i или 8698";

графу 1 строки кода 8695.i дополнить абзацем следующего содержания:

"В данный код не включаются акции (доли), полученные банком по договорам об отступном или по договорам о залоге в результате реализации прав на обеспечение по ссудам, предоставленным банком юридическим лицам, включенным в Перечень системообразующих организаций. Указанные акции (доли) включаются в состав прочих активов (код 8629.i)";

после строки кодов 8697.i дополнить строкой кодов 8698 следующего содержания:

Вложения в субординированные обязательства (включая бессрочные облигации) нефинансовых организаций, относящихся к заемщикам инвестиционного класса, понятие которого установлено в подпункте 3.3.4 пункта 3.3 настоящей Инструкции 8698 Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А)

";

после строки кодов 8761.i дополнить строкой кода 8762 следующего содержания:

Остатки на счетах N N 40824, 40826 за 30 календарных дней до срока ввода в эксплуатацию многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости, указанного в проектной декларации в соответствии с пунктом 4 статьи 15.5 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 214-ФЗ, и 20 процентов от суммы остатков на счетах N N 40824, 40826 со сроком свыше 30 календарных дней от указанной даты 8762 Н3 (Овт)

";

графу 1 строки кода 8815 дополнить абзацем следующего содержания:

"В данный код в период по 30 июня 2025 года не включаются вложения в субординированные обязательства (включая бессрочные облигации) нефинансовых организаций. Указанные вложения включаются в IV группу активов";

графу 1 строки кодов 8825.i дополнить абзацем следующего содержания:

"В данный код не включаются акции (доли), полученные банком по договорам об отступном или по договорам о залоге в результате реализации прав на обеспечение по ссудам, предоставленным банком юридическим лицам, включенным в Перечень системообразующих организаций. Указанные акции включаются в IV группу активов";

графу 1 строки кодов 8829.i дополнить абзацем следующего содержания:

"В данный код не включаются акции (доли), полученные банком по договорам об отступном или по договорам о залоге в результате реализации прав на обеспечение по ссудам, предоставленным банком юридическим лицам, включенным в Перечень системообразующих организаций. Указанные акции включаются в IV группу активов или в состав прочих активов (код 8629.i)";

в графе 1 строки кода 8912 после цифр "30419," дополнить цифрами "319А";

в графе 1 строки кодов 8941.i слово "квалифицированного" исключить;

в графе 1 строки кодов 8960.i после слов "части) N N" дополнить цифрами "30102, 319А,";

в графе 1 строки кода 8981 слова ", если банк рассчитывает обязательные нормативы по главе 2 настоящей Инструкции, или прочих активов (пункт 3.3.9 настоящей Инструкции) в случае принятия банком решения согласно пункту 1.7 настоящей Инструкции" исключить.

2. Настоящее Указание вступает в силу со дня его официального опубликования.

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
   

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 29.11.2019 N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией"

Банк России разработал проект указания "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 29.11.2019 N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (далее - Проект).

1. Проект предусматривает ускоренное внедрение новой методики оценкикредитного риска по ипотечным ссудам с учетом документа Базельского комитета по банковскому надзору Basel III: Finalising post-crisis reforms" 1.

Нормы, установленные проектом, будут применяться к ипотечным ссудам (включая ранее выданные) банками, использующими в целях расчета обязательных нормативов главу 3 Инструкции N 199-И (финализированный подход к расчету кредитного риска по требованиям к банкам и корпоративным заемщикам).

Данные нормы будут применяться по выбору банка с даты официального опубликования (предполагается вступление Проекта в силу в III квартале 2020 года), дату обязательного применения всеми банками предполагается установить с учетом готовности банков и синхронизировать ее с обязательным применением всеми банками финализированного подхода к оценке кредитного риска в отношении банков и корпоративных заемщиков.

Проектом предусмотрено установление коэффициентов риска по ипотечным ссудам под залог жилой недвижимости с учетом:

значений показателя соотношения величины основного долга по ссуде и справедливой стоимости предмета залога (Loan To Value, LTV);

значения показателя долговой нагрузки (ПДН).

Новый подход по сравнению с действующим предусматривает большую чувствительность к риску и более точную его оценку: предусмотрено 14 различных коэффициентов риска по ипотечным ссудам в диапазоне от 25% до 100%.

Справочно: действующими нормами Инструкции N 199-И предусмотрены пониженные коэффициенты риска 35%, 50% и 70% по ипотечным ссудам величиной до 50 млн. руб. с LTV менее 70%, если совокупный годовой доход заемщика превышает совокупную годовую сумму платежей по кредиту не менее чем в 2 раза. По прочим ипотечным ссудам применяется коэффициент риска 100%.

2. Проект предусматривает исключение остатков по счетам эскроу из составаобязательств до востребования при расчете норматива мгновенной ликвидности Н2.

В расчет норматива текущей ликвидности Н3 остатки по счетам эскроу включаются в размере 100% только за 30 дней до срока ввода в эксплуатацию объекта недвижимости, указанного в проектной декларации, и в размере 20% по договорам с большим сроком с учетом норм действующего законодательства о возможности досрочного изъятия средств (в настоящее время включаются в размере 100% независимо от срока).

3. Проект предусматривает, что ссуды, предоставленные субъектам МСП, исключенным из единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства, банк вправе продолжать оценивать с коэффициентом риска 75% в течение года с даты их исключения из реестра.

4. Проектом предусмотрено временное (по 30 июня 2025 года) снижение коэффициента риска со 150% до 100% по вложениям в субординированные обязательства (включая бессрочные облигации) нефинансовых организаций.

5. Для банков, перешедших на финализированный подход к расчету кредитного риска по требованиям к банкам и корпоративным заемщикам, Проектом предусмотрено продление на 1 год (до 2025 года) переходного периода по поэтапному повышению коэффициентов риска по вложениям в некотируемые акции (доли) с переносом этого повышения на 1 год (начиная с 2021 года) с учетом переноса Базельским комитетом по банковскому надзору срока внедрения стандарта на 1 год:

- переходный период для коэффициента 400%: 200% в 2020 - 2021 гг., 250% в 2022 г., 300% в 2023 г., 350% в 2024 г., 400% начиная с 2025 г.);

- переходный период для коэффициента 250%: 150% в 2020 - 2021 гг., 175% в 2022 г., 200% в 2023 г., 225% в 2024 г., 250% начиная с 2025 г.).

6. Проектом предусмотрено временное (по 30 июня 2022 года) снижение коэффициента риска со 150% до 100% по вложениям в акции (доли), полученные банком по договорам об отступном или по договорам о залоге в результате реализации прав на обеспечение по предоставленным кредитной организацией ссудам заемщикам, являющимся системообразующими организациями.

Предполагается вступление Проекта в силу в III квартале 2020 года.

Предложения и замечания по Проекту принимаются с 20 мая 2020 года по 29 мая 2020 года.

------------------------------

1 Вошел в состав Консолидированного документа Базельского комитета по банковскому надзору (The Basel Framework, December 15, 2019).

Обзор документа


ЦБ РФ подготовил проект поправок к Инструкции об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией.

Ссуды, предоставленные субъектам МСП, исключенным из единого реестра, банк будет вправе продолжать оценивать с коэффициентом риска 75% в течение года с даты их исключения из реестра.

Вводятся временные послабления для оценки риска по вложениям в субординированные обязательства (включая бессрочные облигации) нефинансовых организаций; в акции (доли), полученные банком по договорам об отступном или по договорам о залоге в результате реализации прав на обеспечение по предоставленным кредитной организацией ссудам заемщикам - системообразующим организациям.

Ряд поправок касается ипотечных ссуд.

Для просмотра актуального текста документа и получения полной информации о вступлении в силу, изменениях и порядке применения документа, воспользуйтесь поиском в Интернет-версии системы ГАРАНТ: