На основании статьи 36 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2013, N 30, ст. 4084), статьи 764 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2019, N 52, ст. 7787):

1. Внести в Указание Банка России от 25 августа 2015 года N 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 8 октября 2015 года N 39234, 13 января 2017 года N 45188, следующие изменения:

1.1. Пункт 1.18 дополнить словами "за исключением случая, предусмотренного пунктом 1.23 настоящего Указания".

1.2. Главу 1 дополнить пунктом 1.23 следующего содержания:

"1.23. Управляющая компания закрытого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого предназначены для квалифицированных инвесторов, вправе в срок до 30 сентября 2020 года включительно внести в Правила определения стоимости чистых активов указанного фонда изменения, предусматривающие следующий порядок определения справедливой стоимости ценных бумаг, за исключением векселей (в том числе отдельных выпусков ценных бумаг), составляющих активы закрытого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого предназначены для квалифицированных инвесторов, на период до 31 декабря 2020 года включительно:

ценные бумаги, приобретенные в состав активов закрытого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого предназначены для квалифицированных инвесторов, до 1 марта 2020 года, оцениваются по справедливой стоимости, сложившейся на 1 марта 2020 года;

долговые ценные бумаги, приобретенные в состав активов закрытого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого предназначены для квалифицированных инвесторов, в период с 1 марта 2020 года по 30 сентября 2020 года, оцениваются по справедливой стоимости, сложившейся на дату указанного приобретения.

При этом управляющая компания закрытого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого предназначены для квалифицированных инвесторов, не вправе вносить в Правила определения стоимости чистых активов указанного фонда изменения, предусматривающие исключение (изменение) положений, предусмотренных абзацами первым-третьим настоящего пункта.".

2. Настоящее Указание в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от __ ______ 2020 года N __) вступает в силу со дня его официального опубликования.

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О внесении изменений в Указание Банка России от 25 августа 2015 года N 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев"

Банк России разработал проект указания "О внесении изменений в Указание Банка России от 25 августа 2015 года N 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев" (далее - проект указания) на основании статьи 36 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" и статьи 76.4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в целях снижения последствий влияния коронавирусной инфекции (COVID-19).

В соответствии с проектом указания управляющая компания закрытого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого предназначены для квалифицированных инвесторов (далее - фонд), вправе при расчете стоимости чистых активов принять решение об определении справедливой стоимости ценных бумаг (в том числе их отдельных выпусков), составляющих активы такого фонда, в период до 31 декабря 2020 года включительно в следующем порядке:

ценные бумаги, приобретенные в состав активов до 1 марта 2020 года, оцениваются по справедливой стоимости, сложившейся на 1 марта 2020 года;

долговые ценные бумаги, приобретенные в состав активов в период с 1 марта 2020 года по 30 сентября 2020 года, оцениваются по справедливой стоимости, сложившейся на дату указанного приобретения.

Указанное решение может быть принято в срок до 30 сентября 2020 года и в случае его принятия не может быть изменено (отменено).

Действие проекта указания будет распространяться на управляющие компании фондов.

Проект указания вступит в силу во II квартале 2020 года.

Проект указания разработан Департаментом коллективных инвестиций и доверительного управления Банка России.

Предложения и замечания по проекту указания, направляемые в рамках публичного обсуждения, принимаются с 3 апреля 2020 года по 16 апреля 2020 года.