Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России (далее - Департамент) рассмотрел обращение Ассоциации банков России от 14.05.2019 N 02-05/392 по вопросам формирования электронного документа в виде формализованного электронного сообщения (далее - ФЭС), предусмотренного Указанием N 4936-У1 в соответствии с порядком, установленным Правилами2, и сообщает следующее.

По вопросу 1.

Показатели "Фамилия", "Имя" и "Отчество" таблицы 2.1 Правил не содержат ограничений на включение в них значений, состоящих более чем из одного слова.

При невозможности разграничения кредитной организацией слов, составляющих ФИО участника операции на отдельные показатели, первое из слов в ФИО включается в показатель "Фамилия", второе - в показатель "Имя", третье и последующие слова - в показатель "Отчество".

По вопросам 2 и 3.

Ответ на вопрос дан в письме Департамента3 от 02.08.2019 N 12-4-5/4983 (вопрос 3).

По вопросу 4.

Показатель 7 "Дата государственной регистрации" таблицы 2.9 Правил заполняется в отношении всех юридических лиц (резидентов и нерезидентов), в том числе при представлении информации об их филиалах, представительствах.

Показатель 8 "Дата записи об аккредитации" таблицы 2.9 Правил заполняется для филиала (представительства) юридического лица нерезидента, аккредитованного на территории Российской Федерации.

По вопросу 5.

Код вида подлежащей обязательному контролю операции 4001 сохранен в приложении N 3 к Правилам в целях обеспечения кредитных организаций возможностью представления в уполномоченный орган корректирующих сведений по ранее направленным сообщениям об операциях, соответствующих данному коду, либо информации об их удалении.

По вопросу 6.

Показатель 36 "Признак идентификации физического лица" таблицы 3.2 Правил может принимать значение <2> в случае, когда участник операции является контрагентом клиента, одновременно находящимся в представляющей сведения кредитной организации на обслуживании, не требующем проведения его "полной" идентификации, например, в рамках заключенного с такой кредитной организацией договора потребительского кредита (займа).

По вопросу 7.

Показатель 11 "Признак совершения операции с использованием ЭСП" таблицы 3.2 Правил является условным и заполняется кредитной организацией при условии наличия соответствующей информации, в ином случае показатель отсутствует.

По вопросу 8.

В показателе 14 "Время совершения транзакции с использованием ЭСП" таблицы 3.2 Правил указывается фактическое время совершения клиентом операции с использованием ЭСП.

По вопросу 9.

Правила не устанавливают приоритетности кодов видов операций, подлежащих обязательному контролю. Кредитные организации, в случае одновременного соответствия операции нескольким кодам, самостоятельно осуществляют распределение кодов в показателях 15 "Код вида операции" и 16 "Дополнительный код вида операции" таблицы 3.2 Правил.

По вопросам 10-11.

Ответ на вопросы дан в письме Департамента от 14.08.2019 N 12-4-5/5158 (вопросы 9, 26 и 36).

По вопросу 12.

Описание видов переводов, соответствующих значением "2", "4" и "5", приведены в структуре и дополнительной информации показателя 42 "Вид перевода денежных средств" таблицы 3.2 Правил.

По вопросам 13,14 и 20.

Ответ на вопросы дан в письме Департамента от 14.08.2019 N 12-4-5/5158 (вопросы 27 и 28).

Дополнительно отмечаем, что показатели 45 "Идентификатор ЭСП плательщика", 51 "Идентификатор ЭСП получателя", 56 "IP-адрес сетевого оборудования плательщика" и 57 "МАС-адрес сетевого оборудования плательщика" являются условными, то есть их наличие в ФЭС обусловлено наличием соответствующих сведений.

По вопросу 15.

Показатели 12 "Наименование платежной системы на стороне лица, совершающего операцию" и 13 "Наименование платежной системы на стороне получателя по операции" таблицы 3.2 Правил являются условными, то есть их наличие в ФЭС обусловлено наличием соответствующих сведений.

При этом заполнение в ФЭС значений обоих рассматриваемых показателей предполагается в случае, когда плательщик и получатель по операции, совершенной с использованием ЭСП, находятся на обслуживании в одной кредитной организации, представляющей сведения о такой операции в уполномоченный орган. В ином случае кредитная организация заполняет один из показателей, соответствующий статусу участника операции - ее клиента (лица, совершающего операцию, либо получателя по операции).

По вопросу 16.

Сведения о подлежащей обязательному контролю операции зачисления на счет физического лица - фигуранта Перечня террористов4 денежных средств, являющихся заработной платой, представляются в уполномоченный орган по коду вида операции 7001.

По коду вида операции 7002 в уполномоченный орган представляются сведения об операциях, предусмотренных подпунктами 1 и 2 пункта 2.4 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ5, являющихся расходованием денежных средств.

По вопросу 17.

Ответ на вопрос дан в письме Департамента от 14.08.2019 N 12-4-5/5158 (вопросы 8, 19, 20, 34).

По вопросу 18.

Сведения о представителе (представителях) лица, совершающего операцию/получателя по операции - физического лица (индивидуального предпринимателя), с участием которого (которых) совершена операция (сделка), сведения о которой представляются в уполномоченный орган, отражаются в показателях 36-38 таблицы 3.2 Правил - в случае если представитель является физическим лицом, либо в показателе 32, 34 таблицы 3.2 Правил - если представитель является юридическим лицом.

По вопросу 19.

Кредитные организации самостоятельно определяют способы выявления среди иностранных граждан и лиц без гражданства лиц, находящихся на момент совершения операции за пределами Российской Федерации, в зависимости от вида совершаемой лицом операции.

Отмечаем, что показатель 11 "Признак документа, удостоверяющего личность" таблицы 2.10 Правил дополнен значением <0> (в ином случае) для случаев, когда кредитная организация не может установить место нахождения участника операции на момент совершения операции.

По вопросу 21.

Показатель 52 "Сведения о месте приема наличных денежных средств" таблицы 3.2 Правил является условным.

Случаи заполнения данного показателя прямо определены структурой показателя.

По вопросу 22.

При отсутствии у кредитной организации сведений о полном номере платежной карты, с использованием которой совершена операция, сведения о которой представляются в уполномоченный орган, в показателе 60 "Номер платежной карты" таблицы 3.2 Правил допускается указывать ее маскированный номер.

По вопросу 23.

Показатель 66 "Признак совершения операции с участием уполномоченного сотрудника кредитной организации (филиала кредитной организации)" таблицы 3.2 Правил является обязательным и заполняется значением <1> в случае если операция с денежными средствами в наличной форме совершена с участием уполномоченного сотрудника кредитной организации (филиала кредитной организации), в ином случае принимает значение <0>.

По вопросам 24 и 25.

Состав показателей 6 "Место государственной регистрации" таблицы 2.9 Правил, 10 "Место государственной регистрации" и 20 "Адрес места жительства (регистрации) или места пребывания" таблицы 2.10 Правил приведен в таблице 2.4 Правил.

Отмечаем, что позиция Департамента в отношении порядка установления сведений об адресе места государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей неоднократно, в том числе письмом от 29.03.2017 N 12-1-5/616 (размещено на официальном сайте Ассоциации "Россия"), доводилась до сведения банковского сообщества. Данная позиция базируется на требованиях законодательства Российской Федерации и не претерпела изменений в связи с вступлением в силу Указания N 4936-У.

По вопросу 26.

Департаментом осуществляться методологическое сопровождение Указания N 4936-У. Ответы на вопросы кредитных организаций размещаются на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в рубрике "Банк России сегодня", раздел "Методологическая поддержка участников финансового рынка по вопросам применения законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и валютного контроля", закладка "По вопросам ПОД/ФТ".

Подходы к порядку отражения той или иной информации в составе представляемых в уполномоченный орган сообщений, изложенные в ранее доведенных до сведения кредитных организаций письмах Департамента, могут применяться кредитными организациями в части, не противоречащей требованиям действующего законодательства (например, как это указано в ответе на вопросы 24 и 25 настоящего письма).

Заместитель директора

Е.В. Шакина

------------------------------

1 Указание Банка России от 17.10.2018 N 4936-У "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

2 Правила составления кредитными организациями в электронной форме сведений и информации, предусмотренных статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", установленных Указанием N 4936-У.

3 Здесь и далее по тексту содержатся ссылки на письма Департамента, размещенные на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в рубрике "Банк России сегодня", раздел "Методологическая поддержка участников финансового рынка по вопросам применения законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и валютного контроля", закладка "По вопросам ПОД/ФТ".

4 Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.

5 Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

------------------------------

Перечень
вопросов для обсуждения применения Правил составления кредитными организациями в электронной форме сведений и информации, предусмотренных статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма"1

1. Показатель "Фамилия, имя, отчество" в Правилах разбит на 3 отдельных поля. Как предполагается заполнять указанные поля в отношении контрагента, при условии, что "Фамилия, имя, отчество" контрагента содержит более трех слов?

2. Правильно ли понимать, что тип данных "Место рождения" (МестоРождения) в одну строку можем указывать как по контрагенту, так и по клиенту банка при отсутствии возможности представления в составе показателей?

3. Правильно ли понимать, что в случае указания типа данных "Место рождения" (МестоРождения) в одной строке, в ФЭС показатели "Код страны", "Наименование страны", "Код субъекта РФ", "Район", "Населенный пункт" будут присутствовать, но будут пустыми, т.к. это показатели предписанные?

4. Просим предоставить пояснения в отношении полей "Дата государственной регистрации" и "Дата записи об аккредитации". В Положении 321-П2 для данных показателей было отведено одно поле "GR" и в описании поля было указано, что дата регистрации заполняется в отношении юридического лица-резидента, а в отношении филиала (представительства) иностранного юридического лица, аккредитованного на территории Российской Федерации, - заполняется дата записи об аккредитации. Поскольку в описании поля "Дата государственной регистрации" Правил не указано, что оно заполняется в отношении юридического лица - резидента, означает ли это, что в отношении филиала (представительства) юридического лица нерезидента предполагается указывать как дату регистрации юридического лица, так и дату записи об аккредитации филиала (представительства)?

5. Просим пояснить необходимость применения кода 4001. Должен ли код быть исключен в связи с вступлением в силу Федерального закона от 23.04.2018 N 106-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации"?

6. Просим пояснить, в каких случаях показатель "Признак идентификации физического лица" должен быть заполнен показателем 2 в случае упрощенной идентификации клиента-физического лица в соответствии с Законом N 115-ФЗ, если упрощенная идентификация клиента - физического лица проводится только при одновременном наличии следующих условий:

- операция не подлежит обязательному контролю в соответствии со статьей 6 Закона N 115-ФЗ и в отношении клиента - физического лица отсутствуют полученные в установленном в соответствии с Законом N 115-ФЗ порядке сведения о его причастности к экстремистской деятельности или терроризму;

- у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, отсутствуют подозрения в том, что целью клиента - физического лица является совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;

- операция не имеет запутанного или необычного характера, свидетельствующего об отсутствии очевидного экономического смысла или очевидной законной цели, и совершение указанной операции не дает оснований полагать, что целью ее осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Законом N 115-ФЗ.

7. Просим пояснить, каким образом в отношении операции по зачислению денежных средств на счет клиента банка, можно определить, что операция совершается с использованием ЭСП, предоставленного клиенту иной кредитной организацией-резидентом (филиалом кредитной организации резидентом)?

8. Просим пояснить, что необходимо считать временем проведения транзакции в отношении расходной операции клиента, с учетом того, что банком фиксируется и время принятия документа от клиента, и время контроля, и время непосредственной отправки с корреспондентского счета банка при условии того, что время поступления в банк и время исполнения могут отличаться даже датами (в случае если документ поступил на обработку по окончании операционного дня)?

9. В Правилах отсутствует приоритетность кодов (в случае если операция подлежит обязательному контролю по нескольким кодам), правильно ли понимать, что коды вида операции и дополнительные коды теперь можно указывать в любом порядке?

10. Просим пояснить, какую информацию и в каком объеме необходимо отражать в поле "Краткое содержание документа" в случае, если основанием для совершения операции является договор (п. 17-36 Приложения 2 к Правилам) и чем это поле отличается от поля "Назначение платежа" в случае, если основанием является, например, платежное поручение?

11. Просим пояснить, какая информация и в каком объеме должна быть отражена в поле "Характеристика операции" в случае, если это операция, подлежащая обязательному контролю?

12. Просим пояснить в отношении поля "Вид перевода денежных средств", какие операции необходимо понимать под типами 2, 4, 5?

13. Поля "Идентификатор ЭСП плательщика" и "Идентификатор ЭСП получателя" являются условными. В каких случаях они должны быть заполнены?

14. Поля "IP-адрес сетевого оборудования плательщика", "MAC-адрес сетевого оборудования плательщика" являются условными, просим пояснить в каких случаях они должны быть заполнены? Как следует поступить в случае, если транзакция была проведена с использованием ЭСП, но данные об IP и MAC адресах у банка отсутствуют по какой-либо причине?

15. Поля "Наименование платежной системы на стороне лица, совершающего операцию", "Наименование платежной системы на стороне получателя по операции" являются условными, просим пояснить в каких случаях они должны быть заполнены?

16. В соответствии с Правилами обязательному контролю по коду 7002 подлежат операции с денежными средствами или иным имуществом, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с Законом N 115-ФЗ порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, предусмотренная подпунктами 1 и 2 пунктами 2.4 статьи 6 Закона N 115-ФЗ. Будет ли операция по зачислению денежных средств на счет клиента-физического лица, в отношении которого имеются полученные в установленном в соответствии с Законом N 115-ФЗ порядке сведения об его причастности к экстремистской деятельности или терроризму подлежать обязательному контролю по данному коду в случае если это операция по зачислению заработной платы? Либо данная операция подлежит обязательному контролю по коду 7001?

17. Согласно п. 3.1. Правил в название ФЭС включается, в том числе показатель TI, который принимает значение 01, если направляется сообщение об операциях, подлежащих обязательному контролю, или 02, если направляется сообщение о подозрительных операциях. Означает ли это, что при выявлении операции обязательного контроля, которая одновременно является подозрительной операцией, банк не имеет возможности передать ФЭС по операции обязательного контроля с дополнительным кодом 6001, и должен направить в один день два ФЭС: одно - по операции обязательного контроля, другое - по подозрительной операции?

18. В состав ФЭС входит блок сведений о единоличном исполнительном органе на момент совершения операции и на момент направления сведения в уполномоченный орган. Просим уточнить, необходимо ли указывать в ФЭС сведения о представителе физического лица/индивидуального предпринимателя, который осуществляет операцию.

19. В поле "Признак документа, удостоверяющего личность", могут быть указаны следующие показатели:

"2" - для иностранных граждан, за исключением иностранных граждан, которым разрешён безвизовый въезд (без миграционной карты) и пребывание на территории Российской Федерации, а также иностранных граждан, которые на момент совершения операции (сделки) не находились на территории Российской Федерации;

"3" - для лиц без гражданства, за исключением лиц без гражданства, которые на момент совершения операции не находились на территории Российской Федерации;

"8" - для иностранных граждан и лиц без гражданства, которые на момент совершения операции не находились на территории Российской Федерации.

Просим пояснить, каким образом кредитные организации должны выявлять среди иностранных граждан и лиц без гражданства тех лиц, которые на момент совершения операции не находились на территории Российской Федерации?

20. В состав ФЭС входят поля "Идентификатор электронного средства платежа плательщика" и "Идентификатор электронного средства платежа получателя". Просим пояснить, что является идентификатором электронного средства платежа?

21. В случае, если перевод без открытия счета осуществлён посредством приёма наличных денежных средств в сторонней кредитной организации и зачисления на банковский счёт получателя в нашей кредитной организации, необходимо ли при составлении ФЭС заполнять поле "Сведения о месте приёма наличных денежных средств"?

22. Возможно ли при заполнении ФЭС в поле "Номер платёжной карты" указывать маскированный номер платёжной карты?

23. В каком случае при составлении ФЭС необходимо заполнять поле "Признак совершения операции с участием уполномоченного сотрудника кредитной организации (филиала кредитной организации)":

- только в случае, если снятие наличных денежных средств с платёжной карты, эмитированной иностранным банком, зарегистрированным на территории иностранного государства или административно-территориальной единицы иностранного государства, обладающей самостоятельной правоспособностью, входящих в перечень, утверждённый уполномоченным органом, осуществлено через кассу кредитной организации;

- также и в иных случаях?

24. Просим пояснить порядок заполнения поля "Место государственной регистрации" в отношении клиента юридического лица, с учетом того, что ранее, в отношении заполнения аналогичного показателя при формировании сообщений в соответствии с Указанием N 4077-У3, Банком России был дан ответ (письмо от 29.03.2017 N 12-1-5/616). Может ли данная позиция быть применена при формировании ФЭС на основании Правил?

25. В поле "Место государственной регистрации" для индивидуального предпринимателя необходимо указывать место государственной регистрации индивидуального предпринимателя органом, уполномоченным производить государственную регистрацию. В поле "Адрес места жительства (регистрации) или пребывания" для индивидуального предпринимателя необходимо указывать адрес места жительства, по которому индивидуальный предприниматель зарегистрирован по месту жительства в установленном законодательством Российской Федерации порядке, или адрес места пребывания? Просим уточнить, в каких случаях адрес места государственной регистрации индивидуального предпринимателя может отличаться от адреса его места жительства (регистрации)?

26. Поскольку в связи с вступлением в силу Указания N 4936-У и отменой Положения N 321-П также утратят свою силу все разъяснения Банка России, ранее выпущенные к Положению N 321-П (информационные письма, разъяснения, обобщение практики применения и т.д.), просим пояснить, будут ли данные документы переизданы и стоит ли ждать каких-либо разъяснений по вопросу заполнения полей?

------------------------------

1 Далее - Правила, Закон N 115-ФЗ.

2 Положение о порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" вместе с "Порядком обеспечения информационной безопасности при передаче-приеме ОЭС", "Правилами формирования ОЭС и заполнения отдельных полей записей ОЭС".

3 Указание Банка России от 20.07.2016 N 4077-У "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом по инициативе кредитной организации, о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции".