1. На основании статьи 57.2 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, N 1, ст. 46; N 14, ст. 1997; N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 27, ст. 3950; N 30, ст. 4456; N 31, ст. 4830; N 50, ст. 7562; 2018, N 1, ст. 66; N 9, ст. 1286; N 11, ст. 1584, ст. 1588; N 18, ст. 2557; N 24, ст. 3400; N 27, ст. 3950; N 31, ст. 4852; N 32, ст. 5115; N 49, ст. 7524; N 53, ст. 8411, ст. 8440) внести в Указание Банка России от 7 декабря 2015 года N 3883-У "О порядке проведения Банком России оценки качества систем управления рисками и капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской группы", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 28 декабря 2015 года N 40320, 7 февраля 2019 года N 53715, следующие изменения.

1.1. В пункте 1.1:

слова "кредитной организации (банковской группы)" заменить словами "банка с универсальной лицензией, не являющегося головной кредитной организацией банковской группы и участником банковской группы (далее - кредитная организация), и банковской группы";

дополнить абзацами следующего содержания:

"Оценка качества ВПОДК группы, в составе которой отсутствуют существенные участники банковской группы, проводится в порядке, установленном для оценки качества ВПОДК кредитной организации. При этом существенными являются участники банковской группы признанные таковыми головной кредитной организацией банковской группы исходя из критериев существенности, установленных в разработанном ею внутреннем документе банковской группы, содержащем качественные и количественные критерии существенности.

Оценка качества ВПОДК кредитной организации - участника банковской группы, которая, в свою очередь, является головной кредитной организацией банковской группы, входящей в состав вышеуказанной банковской группы (головная кредитная организация субгруппы) осуществляется в порядке, установленном для оценки качества ВПОДК группы при условии, что головная кредитная организация банковской группы не включает в консолидированную отчетность банковской группы отчетные данные участников субгруппы в силу их несущественности согласно пункту 1.3 Положения Банка России от 3 декабря 2015 года N 509-П "О расчете величины собственных средств (капитала), обязательных нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных позиций банковских групп", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 декабря 2015 года N 40318.".

1.2. В пункте 1.8 после слов "зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 мая 2015 года N 37388, 28 декабря 2015 года N 40325" дополнить словами ", 7 декабря 2017 года N 49156, 5 сентября 2018 года N 52084".

1.3. Абзац первый пункта 4.1 изложить в следующей редакции:

"4.1. Оценка достаточности капитала кредитной организации, а также банковской группы, определенной абзацем вторым пункта 1.1 настоящего Указания, осуществляется по результатам оценки качества ВПОДК кредитной организации с учетом результатов оценки ее экономического положения в соответствии с Указанием Банка России от 3 апреля 2017 года N 4336-У "Об оценке экономического положения банков", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 19 мая 2017 года N 46771, 15 марта 2018 года N 50380, 23 мая 2018 года N 51155, 22 февраля 2019 года N 53872 (далее - Указание Банка России N 4336-У), посредством отнесения кредитной организации к одной из групп оценки достаточности капитала в соответствии с таблицей "Определение группы оценки достаточности капитала кредитной организации" настоящего пункта.".

1.4. В графе 1 таблицы "Определение группы оценки достаточности капитала кредитной организации" пункта 4.1, в абзацах четвертом, десятом, шестнадцатом, двадцать втором и двадцать восьмом пункта 4.3 слова "2005-У" заменить словами "4336-У".

1.5. Пункт 4.2 изложить в следующей редакции:

"4.2. Оценка достаточности капитала банковской группы, а также кредитной организации, определенной абзацем третьим пункта 1.1 настоящего Указания, осуществляется по результатам оценки качества ВПОДК группы с учетом результатов оценки экономического положения участника банковской группы, являющегося кредитной организацией, а также с учетом выполнения банковской группой норматива достаточности базового капитала банковской группы (далее - норматив Н20.1), норматива достаточности основного капитала банковской группы (далее - норматив Н20.2) и норматива достаточности собственных средств (капитала) (далее - норматив Н20.0) посредством отнесения банковской группы к одной из групп оценки достаточности капитала.".

1.6. В пункте 4.3:

абзац третий изложить в следующей редакции:

"крупные участники банковской группы, являющиеся кредитными организациями (понятие крупного участника банковской группы используется в значении, установленном в пункте 6.7 приложения к Указанию Банка России от 7 августа 2017 года N 4482-У "О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 1 ноября 2017 года N 48769, 29 июня 2018 года N 51480, 21 февраля 2019 года N 53860), а также прочие крупные участники банковской группы, являющиеся кредитными организациями, объем операций и рисков которых признан головной кредитной организацией банковской группы существенным для банковской группы в целях оценки уровня рисков и достаточности капитала банковской группы (далее - крупные участники банковской группы, являющиеся кредитными организациями) по результатам оценки их экономического положения в соответствии с Указанием Банка России N 4336-У отнесены к классификационной группе 1;";

абзац пятый изложить в следующей редакции:

"на дату оценки достаточности капитала банковской группы нормативы Н20.1, Н20.2 и Н20.0 соблюдаются с учетом минимально допустимых значений надбавок к достаточности капитала банковской группы, установленных на дату оценки Положением Банка России N 509-П.";

абзац девятый изложить в следующей редакции:

"хотя бы один крупный участник банковской группы, являющийся кредитной организацией, по результатам оценки его экономического положения в соответствии с Указанием Банка России N 4336-У отнесен к классификационной группе 2;";

абзац пятнадцатый изложить в следующей редакции:

"хотя бы один крупный участник банковской группы, являющийся кредитной организацией, по результатам оценки его экономического положения в соответствии с Указанием Банка России N 4336-У отнесен к классификационной группе 3;";

абзац двадцать первый изложить в следующей редакции:

"хотя бы один крупный участник банковской группы, являющийся кредитной организацией, по результатам оценки его экономического положения в соответствии с Указанием Банка России N 4336-У отнесен к классификационной группе 4;";

абзац двадцать седьмой изложить в следующей редакции:

"хотя бы один крупный участник банковской группы, являющийся кредитной организацией, по результатам оценки его экономического положения в соответствии с Указанием Банка России N 4336-У отнесен к классификационной группе 5;".

1.7. В пункте 4.5:

слова "3 декабря 2012 года N 139-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2012 года N 26104, 29 ноября 2013 года N 30498, 18 июня 2014 года N 32735, 20 октября 2014 года N 34362, 11 декабря 2014 года N 35134, 24 декабря 2014 года N 35372, 29 декабря 2014 года N 35453, 20 февраля 2015 года N 36180, 16 июля 2015 года N 38029, 23 сентября 2015 года N 38976, 28 декабря 2015 года N 40324 ("Вестник Банка России" от 21 декабря 2012 года N 74, от 30 ноября 2013 года N 69, от 9 июля 2014 года N 63, от 23 октября 2014 года N 99, от 22 декабря 2014 года N 112, от 31 декабря 2014 года N 117 - 118, от 4 марта 2015 года N 17, от 22 июля 2015 года N 60, от 12 октября 2015 года N 86, от 31 декабря 2015 года N 122) (далее - Инструкция Банка России N 139-И)" заменить словами "28 июня 2017 года N 180-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года N 47383, 30 ноября 2017 года N 49055, 10 января 2018 года N 49586, 5 апреля 2018 года N 50655, 11 июля 2018 года N 51589, 22 августа 2018 года N 51974, 25 сентября 2018 года N 52250, 28.12.2018 N 53224 (далее - Инструкция Банка России N 180-И)";

слова "Инструкцией Банка России N 139-И" заменить словами "Инструкцией Банка России N 180-И".

1.8. В приложении 1:

в графе 2 строки 5 таблицы "Показатель организации ВПОДК кредитной организации (банковской группы)" исключить слова "на индивидуальной основе";

графу 2 строки 6 таблицы "Показатель организации ВПОДК кредитной организации (банковской группы)" изложить в следующей редакции:

"Выполняются ли кредитной организацией (банковской группой) требования Указания Банка России от 27 ноября 2018 года N 4983-У "О формах, порядке и сроках раскрытия кредитными организациями информации о своей деятельности", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 21 февраля 2019 года N 53861 (далее - Указание Банка России N 4983-У), и Указания Банка России от 7 августа 2017 года N 4481-У "О правилах и сроках раскрытия головными кредитными организациями банковских групп информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом и о финансовых инструментах, включаемых в расчет собственных средств (капитала) банковской группы", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 1 ноября 2017 года N 48770 (далее - Указание Банка России N 4481-У), в части раскрытия информации об управлении рисками и капиталом?";

в пункте 1.6 после слов "зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 30 июля 2014 года N 33348" дополнить словами ", 28 декабря 2018 года N 53223";

пункт 5.2 дополнить абзацем следующего содержания:

"Подготавливается ли головной кредитной организацией банковской группы заключение о соответствии ВПОДК дочерних кредитных организаций подходам, установленным во ВПОДК группы, требованиям Указания Банка России N 3624-У, условиям деятельности, характеру и масштабу осуществляемых дочерними кредитными организациями операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков (далее - заключение о ВПОДК дочерних кредитных организаций).";

пункт 5.4 изложить в следующей редакции:

"5.4. При оценке ответа на вопрос 5 присваивается:

балл 1 - если разработанные дочерними кредитными организациями ВПОДК соответствуют подходам, установленным во ВПОДК группы, требованиям Указания Банка России N 3624-У, условиям деятельности, характеру и масштабу осуществляемых дочерними кредитными организациями операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков, и головной кредитной организацией банковской группы подготовлено соответствующее заключение о ВПОДК дочерних кредитных организаций;

балл 2 - если разработанные дочерними кредитными организациями ВПОДК в основном соответствуют подходам, установленным во ВПОДК группы, условиям деятельности, характеру и масштабу осуществляемых дочерними кредитными организациями операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков, а имеющиеся в них недостатки не позволяют признать их несоответствующими требованиям Указания Банка России N 3624-У, и головной кредитной организацией банковской группы подготовлено соответствующее заключение о ВПОДК дочерних кредитных организаций;

балл 3 - если выявленные недостатки в разработанных дочерними кредитными организациями ВПОДК не позволяют признать их соответствующими условиям деятельности, характеру и масштабу осуществляемых дочерними кредитными организациями операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков, требованиям Указания Банка России N 3624-У, и головной кредитной организацией банковской группы подготовлено соответствующее заключение о ВПОДК дочерних кредитных организаций;

балл 4 - если ВПОДК дочерней кредитной организации не соответствуют подходам, установленным во ВПОДК группы, и (или) головной кредитной организацией банковской группы не подготовлено заключение о ВПОДК дочерних кредитных организаций хотя бы в отношении одного крупного участника банковской группы, являющегося кредитной организацией.

Вопрос 5 применяется при оценке ВПОДК группы и ВПОДК дочерней кредитной организации.";

в абзацах втором, третьем и четвертом пункта 6 слова "Указания Банка России N 3081-У и Указания Банка России N 3876-У" заменить словами "Указания Банка России N 4983-У и Указания Банка России N 4481-У".

1.9. В приложении 2:

в абзаце втором пункта 1 слова "Указанием Банка России от 1 апреля 2014 года N 3223-У "О требованиях к руководителям службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита кредитной организации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 23 апреля 2014 года N 32086 ("Вестник Банка России" от 9 июля 2014 года N 63)" заменить словами "Указанием Банка России от 25 декабря 2017 года N 4662-У "О квалификационных требованиях к руководителю службы управления рисками, службы внутреннего контроля и службы внутреннего аудита кредитной организации, лицу, ответственному за организацию системы управления рисками, и контролеру негосударственного пенсионного фонда, ревизору страховой организации, о порядке уведомления Банка России о назначении на должность (об освобождении от должности) указанных лиц (за исключением контролера негосударственного пенсионного фонда), специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма кредитной организации, негосударственного пенсионного фонда, страховой организации, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, микрофинансовой компании, сотрудника службы внутреннего контроля управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также о порядке оценки Банком России соответствия указанных лиц (за исключением контролера негосударственного пенсионного фонда) квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 14 марта 2018 года N 50341";

в абзацах втором, четвертом, седьмом и десятом пункта 1 слова "139-И" заменить словами "180-И";

в пункте 3.1 слова "Положения Банка России от 3 ноября 2009 года N 346-П "О порядке расчета размера операционного риска", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 17 декабря 2009 года N 15697, 19 июля 2012 года N 24957 ("Вестник Банка России" от 28 декабря 2009 года N 77, от 1 августа 2012 года N 43) (далее - Положение Банка России N 346-П)" заменить словами "Положения Банка России от 3 сентября 2018 года N 652-П "О порядке расчета размера операционного риска", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 19 ноября 2018 года N 52705, 19 декабря 2018 года N 53050 (далее - Положение Банка России N 652-П)";

в пункте 3.1 после слов "зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28 декабря 2015 года N 40328" дополнить словами ", 7 марта 2019 года N 53986";

в пункте 3.1 слова "139-И" заменить словами "180-И";

в подпункте 3.2.2 пункта 3.2 слова "346-П" заменить словами "652-П", слова "139-И" заменить словами "180-И";

в абзаце втором подпункта 3.2.3 пункта 3.2 слова "139-И" заменить словами "180-И", после слов "зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 сентября 2015 года N 38996" дополнить словами ", 22 декабря 2015 года N 40193";

в абзаце пятом подпункта 3.2.3 пункта 3.2 слова "346-П" заменить словами "652-П";

в абзацах шестом и восьмом подпункта 3.2.3 пункта 3.2 слова "2005-У" заменить словами "4336-У";

в абзацах втором, третьем и четвертом пункта 3.3 слова "346-П" заменить словами "652-П", слова "139-И" заменить словами "180-И", слова "2005-У" заменить словами "4336-У";

в абзаце пятом пункта 4 слова "139-И" заменить словами "180-И";

в абзацах третьем и четвертом пункта 5 слова "139-И" заменить словами "180-И";

в абзацах втором, третьем, пятом и восьмом пункта 6.3 слова "139-И" заменить словами "180-И".

1.10. В приложении 3:

в абзаце втором пункта 3.2 слова "346-П" заменить словами "652-П", слова "139-И" заменить словами "180-И";

в абзацах втором, третьем, четвертом и пятом пункта 3.4 слова "346-П" заменить словами "652-П", слова "139-И" заменить словами "180-И";

в абзацах втором, третьем и пятом пункта 4 слова "139-И" заменить словами "180-И";

в абзацах третьем и четвертом пункта 5 слова "139-И" заменить словами "180-И".

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О внесении изменений в Указание Банка России от 7 декабря 2015 года N 3883-У "О порядке проведения Банком России оценки качества систем управления рисками и капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской группы"

Банк России разработал проект указания Банка России "О внесении изменений в Указание Банка России от 7 декабря 2015 года N 3883-У "О порядке проведения Банком России оценки качества систем управления рисками и капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской группы" (далее - проект указания).

Проект указания подготовлен в целях оптимизации процедуры оценки качества внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) кредитных организаций и банковских групп.

Проект указания предусматривает изменение подхода к оценке качества систем управления рисками и капиталом банковских групп в части оценки качества ВПОДК и достаточности капитала головных кредитных организаций банковских групп на консолидированной основе без проведения указанной оценки по кредитным организациям, входящим в состав данных банковских групп, на индивидуальной основе.

Проект указания также содержит правки технического характера, связанные со вступлением в силу отдельных нормативных актов Банка России.

Действие проекта указания распространяется на кредитные организации и банковские группы.

Предполагается, что проект указания вступит в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Предложения и замечания по проекту указания принимаются с 7 июня 2019 года по 21 июня 2019 года (включительно) по адресу: MargaryanAK@cbr.ru.

Ответственное структурное по подразделение: Департамент банковского регулирования Банка России.