1. Настоящее Указание на основании статей 45.2, 62 и 72 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 43, ст. 5973; 2012, № 53, ст. 7591; 2013, № 27, ст. 3476; № 49, ст. 6336 № 2014, № 27, ст. 3634; № 40, ст. 5318; 2015, № 1, ст. 4; № 29, ст. 4348; № 48, ст. 6699; 2016, № 1, ст. 46; № 27, ст. 4295; 2017, № 14, ст. 1997; № 27, ст. 3950; № 31, ст. 4759; 2018, № 9, ст. 1286; № 11, ст. 1588) (далее - Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от __ ________ ____ года № __) устанавливает виды активов, к которым могут быть установлены надбавки к коэффициентам риска, характеристики указанных видов активов, а также методику применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала, установленных Инструкцией Банка России от 28 июня 2017 года № 180-И «Об обязательных нормативах банков», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года № 47383, 30 ноября 2017 года № 49055, 10 января 2018 года № 49586, __ апреля 2018 года № ______, ___ ___________ 2018 года № _____ (далее - Инструкция Банка России № 180-И).

2. Банк России на основании решения Совета директоров устанавливает надбавки к коэффициентам риска для следующих видов активов:

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на потребительские цели;

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на приобретение жилого помещение, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом приобретаемого жилого помещения;

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на финансирование по договору долевого участия в строительстве;

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на приобретение автотранспортного средства, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом приобретаемого автотранспортного средства;

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях в целях, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, за исключением ипотечных кредитов (займов), предоставленных физическим лицам в рублях на приобретение жилого помещения, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом приобретаемого жилого помещения;

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам в рублях на финансирование операций с недвижимым имуществом;

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов, по кредитам (займам), предоставленным заемщикам - физическим и юридическим лицам в иностранной валюте;

требований по вложениям в долговые ценные бумаги, номинированным в иностранной валюте.

3. К кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам) на потребительские цели относятся требования по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам (включая приобретенные права требования по кредитам (займам), а также кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по операциям предоставления денежных средств по кредитным картам, в том числе на условиях овердрафт) без определения цели или в целях приобретения товаров (работ, услуг) для нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, либо в целях полного или частичного исполнения обязательств по другим кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в указанных целях или без определения цели, если указанные в данном пункте кредиты (займы) не обеспечены залогом недвижимости и (или) залогом автотранспортного средства.

4. Для целей настоящего Указания под требованием по ипотечному кредиту (займу) понимается требование по кредитному договору (договору займа), обеспеченному ипотекой в соответствии с нормами Федерального закона от 16 июля 1998 года № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 29, ст. 3400; 2001, № 46, ст. 4308; 2002, № 7, ст. 629; № 52, ст. 5135; 2004, № 6, ст. 406; № 27, ст. 2711; № 45, ст. 4377; 2005, № 1, ст. 40, ст. 42; 2006, № 50, ст. 5279; № 52, ст. 5498; 2007, № 27, ст. 3213; № 50, ст. 6237; 2008, № 20, ст. 2251; № 52, ст. 6219; 2009, № 1, ст. 14; № 29, ст. 3603; 2010, № 25, ст. 3070; 2011, № 27, ст. 3879, ст. 3880; № 50, ст. 7347; 2013, № 19, ст. 2328; № 51, ст. 6683; 2014, № 26, ст. 3375, ст. 3377; № 30, ст. 4218; 2015, № 1, ст. 29, ст. 52; № 14, ст. 2022; № 41, ст. 5640; 2016, № 26, ст. 3886; № 27, ст. 4248, ст. 4294; 2017, № 48, ст. 7052; № 50, ст. 7549) (далее - Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)»), а также требование по кредитному договору (договору займа), обеспеченное залогом недвижимости, по которому осуществляется государственная регистрация договора об ипотеке (ипотеки), если с даты предоставления кредита (займа) по такому договору прошло не более двух месяцев.

Для целей настоящего указания к требованию по ипотечному кредиту (займу) относят требования по кредиту (в том числе без обеспечения), предоставленному в целях полного или частичного исполнения обязательств по другому ипотечному кредиту (займу), если по указанному кредиту осуществляется оформление и государственная регистрация договора об ипотеке (ипотеки) и с даты предоставления этого кредита (займа) не прошло более двух месяцев.

Для целей настоящего Указания требования по ипотечным кредитам (займам) не включают требования по кредитам (займам), предоставленным участникам накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих в период прохождения ими военной службы по контракту, а также в случаях указанных в статье 10 Федерального закона от 20 августа 2004 года № 117-ФЗ «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 34, ст. 3532; 2006, № 6, ст. 636; 2007, № 50, ст. 6237; 2008, № 30, ст. 3616; 2009, № 48, ст. 5731; 2011, № 27, ст. 3879; № 48, ст. 6728; 2012, № 26, ст. 3443; 2013, № 27, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 52, ст. 6961; 2014, № 23, ст. 2930; 2015, № 27, ст. 4001; 2016, № 14, ст. 1905; № 18, ст. 2494; 2017, № 11, ст. 1541) (далее - военная ипотека).

5. К кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов по потребительским кредитам (займам) на финансирование по договору долевого участия в строительстве относятся требования по кредитам (займам), предоставленным на финансирование по договору долевого участия в строительстве, заключенному в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 2004 года № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, № 1, ст. 40; 2006, № 30, ст. 3287; № 43, ст. 4412; 2008, № 30, ст. 3616; 2009, № 29, ст. 3584; 2010, № 25, ст. 3070; 2011, № 49, ст. 7015, ст. 7040; 2012, № 29, ст. 3998; № 53, ст. 7619, ст. 7643; 2013, № 30, ст. 4074, ст. 4082; № 52, ст. 6979; 2014, № 26, ст. 3377; № 30, ст. 4225; 2015, № 29, ст. 4362; 2016, № 18, ст. 2515; № 27, ст. 4237, ст. 4294).

6. К кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам на финансирование операций с недвижимым имуществом относятся требования по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам на финансирование строительства, в том числе по договору долевого участия в строительстве, по предварительному договору купли-продажи, по договору паенакопления, а также на приобретение недвижимого имущества, если не завершенное строительством либо приобретаемое недвижимое имущество предназначено для последующей продажи, сдачи внаем или передачи в лизинг, за исключением случаев, когда:

кредит предоставляется на финансирование строительства по договору, заключенному с органом государственной власти, органом местного самоуправления, государственным или муниципальным учреждением либо унитарным предприятием и предусматривающему последующую передачу недвижимого имущества за вознаграждение;

кредит предоставляется концессионеру на финансирование деятельности в рамках концессионного соглашения, заключаемого в соответствии с Федеральным законом от 21 июля 2005 года N 115-ФЗ "О концессионных соглашениях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, № 30, ст. 3126; 2007, № 46, ст. 5557; № 50, ст. 6245; 2008, № 27, ст. 3126; 2009, № 29, ст. 3582, ст. 3601; 2010, № 27, ст. 3436; 2011, № 30, ст. 4594; № 49, ст. 7015; № 50, ст. 7359; 2012, № 18, ст. 2130; 2013, № 19, ст. 2330; № 52, ст. 7003; 2014, № 26, ст. 3386; № 30, ст. 4266; 2015, № 1, ст. 11; № 45, ст. 6208; № 48, ст. 6724; 2016, № 1, ст. 11, ст. 80; № 27, ст. 4208).

В целях настоящего пункта Указания под недвижимым имуществом понимаются следующие подлежащие государственной регистрации объекты недвижимого имущества: здания, сооружения, земельные участки, жилые и нежилые помещения, а также предназначенные для размещения транспортных средств части зданий или сооружений (машино-места).

7. Надбавки к коэффициентам риска для отдельного вида активов могут быть дифференцированы с учетом устанавливаемых Банком России на основании решения Совета директоров значений следующих характеристик видов активов:

показателя долговой нагрузки заемщика (далее - ПДН), рассчитываемого как отношение суммы среднемесячных платежей по всем потребительским кредитам и займам заемщика к величине среднемесячного дохода заемщика в соответствии с приложением 7 к настоящему Указанию;

полной стоимости потребительского кредита (займа) (далее - ПСК), рассчитанной в порядке, установленном Федеральным законом от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, № 51, ст. 6673, ст. 6683; 2014, № 30, ст. 4230; 2016, № 27, ст. 4164; 2017, № 50, ст. 7549; 2018, № 11, ст. 1588) (далее - Федеральный закон о потребительском кредите (займе)»;

соотношения величины основного долга по ипотечным кредитам (займам) к справедливой стоимости предмета залога (далее - соотношение величины основного долга к справедливой стоимости предмета залога), рассчитываемого в соответствии с приложением 9 настоящему Указанию.

8. Информация о размерах надбавок к коэффициентам риска и значениях характеристик видов активов, установленных Советом директоров Банка России, публикуется на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в соответствии с приложениями 2-6 к настоящему Указанию.

Решение Совета директоров Банка России об увеличении размера надбавок для отдельных видов активов вступает в силу не ранее трех календарных месяцев с даты его официального опубликования.

9. Размер надбавки к коэффициентам риска для отдельного вида актива (Пi) определяется на основе квадранта (таблицы) Матрицы надбавок к коэффициентам риска, установленного в соответствии с приложением 2 к настоящему Указанию, который соответствует периоду возникновения кредитных и (или) иных требований, с использованием кода соответствующего актива в перечне расшифровок кодов активов, установленном в приложении 1 к настоящему Указанию.

При определении кода вида актива его характеристики из числа указанных в пункте 7 настоящего Указания применяются в значениях, определенных в соответствии с приложениями 3-6 к настоящему Указанию в зависимости от диапазона значений, соответствующего характеристикам данного актива, и периода, в котором возникли кредитные и (или) иные требования по этому активу.

10. Для учета надбавок к коэффициентам риска при расчете каждого из нормативов достаточности капитала (за исключением норматива финансового рычага (Н1.4) банки рассчитывают итоговый результат применения надбавок к коэффициентам риска в соответствии с пунктом 11 настоящего Указания, который включается в знаменатель формулы расчета нормативов достаточности капитала банков в подпункте 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России № 180-И с использованием кода 8769.i.

11. Для активов, по которым величина кредитного риска рассчитывается на основе методики, установленной пунктами 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России № 180-И, итоговый результат применения надбавок к коэффициентам риска равен показателю SUM Пj(Aj-Pj),

где:

Пj - надбавка к коэффициенту риска для j-го актива;

Аj -j-ый актив банка;

Pj - величина сформированных резервов на возможные потери или резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности j-го актива.

При расчете каждого из нормативов достаточности капитала Н1.i в расчет показателя SUM Пj(Aj-Pj) не включаются:

требования по активам (их части), по которым величина риска рассчитывается на основе подхода, предусмотренного пунктом 2.6 Инструкции Банка России № 180-И;

требования по активам (их части), относимым к I-III группе в соответствии с подпунктами 2.3.1, 2.3.3 пункта 2.3 Инструкции № 180-И, а также по активам (их части), исключаемым из IV группы в соответствии с подпунктами 2.3.4.1-2.3.4.3 пункта 2.3 Инструкции № 180-И;

требования по активам (их части), по которым кредитный риск рассчитывается согласно подходу на основе внутренних рейтингов (далее - ПВР) в соответствии с Положением Банка России от 6 августа 2015 года № 483-П «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 сентября 2015 года № 38996, 22 декабря 2015 года № 40193.

12. Если для отдельного вида актива коэффициент риска (Kрj), определяемый в соответствии с пунктами 2.1, 2.3 Инструкции Банка России № 180-И, превышает 100 процентов, то при расчете показателя SUM Пj(Aj-Pj) надбавка к коэффициенту риска для отдельного вида актива (Пj) заменяется на показатель П*j, который принимает одно из следующих значений:

П*j=Пj-Kрj+100, если надбавка к коэффициенту риска для j-го актива (Пj) превышает показатель (Крj-100), или

П*j=0, если надбавка к коэффициенту риска для j-го актива (Пj) меньше или равна показателю (Kрj-100).

13. Надбавки к коэффициентам риска для отдельных видов активов (Пj) не могут превышать величины (1250-Крj).

14. Настоящее Указание вступает в силу по истечении десяти дней после дня его официального опубликования, за исключением абзаца второго пункта 7 настоящего Указания и приложений 3, 7, 8 к настоящему Указанию.

15. Абзац второй пункта 7, приложения 3, 7, 8 к настоящему Указанию вступают в силу с 1 октября 2019 года.

Приложения
к Указанию Банка России
от «__»_______года № ___
«О видах активов и характеристиках
видов активов, к которым устанавливаются
надбавки к коэффициентам риска»

См. текст приложения в редакторе Adobe Reader

Пояснительная записка
к проекту указания Банка России «О видах активов и характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска»

Банк России разработал проект указания Банка России «О видах активов и характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска» (далее - Проект).

Проект подготовлен в связи со вступлением в силу Федерального закона РФ от 7 марта 2018 года № 53-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и в рамках исполнения пункта 1.29.1 раздела 1 Плана подготовки нормативных актов Банка России в 2018 году, утвержденного Председателем Банка России 16 февраля 2018 года.

Проект является подзаконным актом, издаваемым на основании статей 452, 62 и 72 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Банке России).

Целью издания Проекта является развитие норм статьи 452 Закона о Банке России, наделяющих Банк России правом на основании решения Совета директоров устанавливать надбавки к коэффициентам риска, которые учитываются при расчете нормативов достаточности капитала, и значения характеристик видов активов, к которым могут быть установлены надбавки к коэффициентам риска, а также устанавливать нормативным актом Банка России указанные виды активов и характеристики этих видов активов.

Проект устанавливает виды активов, к которым могут быть установлены надбавки к коэффициентам риска, характеристики указанных видов активов, а также методику применения надбавок к коэффициентам риска к отдельным видам активов в целях расчета нормативов достаточности капитала кредитными организациями.

На основании решения Совета директоров Банка России будут устанавливаться значения следующих характеристик видов активов: показателя долговой нагрузки по потребительским кредитам (займам), полной стоимости потребительского кредита (займа) и соотношения величины основного долга по потребительскому кредиту (займу) на приобретение жилого помещения, обеспеченному залогом жилого помещения (ипотекой), к справедливой стоимости предмета залога.

Действие проекта указания распространяется на действующие кредитные организации.

Предполагается, что проект указания вступит в действие по истечении 10 дней после дня официального опубликования нормативного акта, за исключением абзаца второго пункта 7 и приложений 3, 7 и 8 к проекту указания. Абзац второй пункта 7 и приложения 3, 7 и 8 к проекту указания вступят в силу с 1 октября 2019 года.

Издание Проекта требует внесения изменений в Инструкцию Банка России № 180-И. Предполагается, что для отдельных видов активов, к которым могут быть применены надбавки к коэффициентам риска в рамках нового механизма регулирования, коэффициенты риска в Инструкции Банка России № 180-И будут приведены к стандартному значению (100 процентов, за исключением активов с пониженными коэффициентами риска).

Проект разработан Департаментом финансовой стабильности.

Проект доработан с учетом результатов замечаний и предложений, полученных в рамках публичного обсуждения с 13 апреля 2018 года по 11 мая 2018 года.

Проект публикуется повторно для публичного обсуждения. Замечания и предложения по Проекту принимаются с 14 июля 2018 годы по 25 июля 2018 года.