1. Настоящее Указание на основании пункта 1 статьи 53 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 49, ст. 4562; 2004, № 27, ст. 2711; 2006, № 17, ст. 1780; 2007, № 50, ст. 6247; 2008, № 30, ст. 3616; 2009, № 48, ст. 5731; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4193; 2011, № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7040, ст. 7061; 2012, № 31, ст. 4334; 2013, № 26, ст. 3207; № 27, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 51, ст. 6695, ст. 6699; 2014, № 11, ст. 1098; 2015, № 27, ст. 4001; № 29, ст. 4357; 2016, № 1, ст. 47; № 23, ст. 3301; № 27, ст. 4225, ст. 4294; 2017, № 18, ст. 2661), пункта 2 статьи 7, подпункта 16 пункта 1 статьи 12 Федерального закона от 24 июля 2002 года № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 1, ст. 13; № 46, ст. 4431; 2004, № 31, ст. 3217; 2005, № 1, ст. 9; № 19, ст. 1755; 2006, № 6, ст. 636; 2008, № 18, ст. 1942; № 30, ст. 3616; 2009, № 29, ст. 3619; № 52, ст. 6454; 2010, № 31, ст. 4196; 2011, № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040; 2012, № 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, № 30, ст. 4044, ст. 4084; № 49, ст. 6352; № 52, ст. 6961, ст. 6975; 2014, № 30, ст. 4219; № 49, ст. 6912; 2015, № 27, ст. 4001; 2016, № 1, ст. 41, ст. 47, ст. 52; 2017, № 1, ст. 52; № 30, ст. 4456) (далее - Федеральный закон от 24 июля 2002 года № 111-ФЗ), пунктов 9 и 14 части 2 статьи 20 Федерального закона от 20 августа 2004 года № 117-ФЗ «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 34, ст. 3532; 2006, № 6, ст. 636; 2007, № 50, ст. 6237; 2008, № 30, ст. 3616; 2009, № 48, ст. 5731; 2011, № 27, ст. 3879; № 48, ст. 6728; 2012, № 26, ст. 3443; 2013, № 27, ст. 3477; 2013, № 30, ст. 4084; № 52, ст. 6961; 2014, № 23, ст. 2930; 2015, № 27, ст. 4001; 2016, № 14, ст. 1905; № 18, ст. 2494; 2017, № 11, ст. 1541; № 31, ст. 4816) и статьи 766 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634; № 30, ст. 4219; № 40, ст. 5318; № 45, ст. 6154; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 4, ст. 37; № 27, ст. 3958, ст. 4001; № 29, ст. 4348, ст. 4357; № 41, ст. 5639; № 48, ст. 6699; 2016, № 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; № 26, ст. 3891; № 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, № 1, ст. 46; № 14, ст. 1997; № 18, ст. 2661, ст. 2669; № 27, ст. 3950; № 30, ст. 4456) устанавливает:

способ раскрытия информации о деятельности акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания);

порядок составления отчета об инвестировании средств пенсионных накоплений и отчета о доходах от инвестирования для целей представления в Пенсионный фонд Российской Федерации;

формы отчета о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, отчета об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения и отчета о доходах от инвестирования для целей представления в федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы (приложения 4, 6 и 7 к настоящему Указанию).

2. Информация о деятельности акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний раскрывается акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями в форме отчетности, установленной в приложениях 1, 2, 3 и 5, в соответствии с требованиями Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации, утвержденного приказом ФСФР России от 22.06.2005 № 05-23/пз-н «Об утверждении Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации», зарегистрированным в Минюсте России от 19.08.2005 № 6928 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, № 35, 29.08.2005).

3. Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений и отчет о доходах от инвестирования составляются управляющими компаниями, а также государственной управляющей компании, указанных в пункте 4 статьи 3 Федерального закона от 24 июля 2002 года № 111-ФЗ, по формам, установленным в приложениях 8 и 9.

4. Отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, отчет об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения и отчет о доходах от инвестирования составляются управляющими компаниями, заключившими договор (договоры) доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих с федеральным органом исполнительной власти, обеспечивающим функционирование накопительно-ипотечной системы, по формам, установленным в приложениях 4, 6 и 7.

5. Отчетность по формам, установленным в приложениях 1-9 к настоящему Указанию, составляется в соответствии с порядками составления отчетности, установленными в приложениях 1 и 2 к Указанию от ____ № _____ -У «О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, государственной управляющей компанией».

3. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

4. Со дня вступления в силу настоящего Указания не применять: приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 ноября 2005 года № 05-63/пз-н «Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений», зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 16 января 2006 года № 7363 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 6 февраля 2006 года № 6);

приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 20 декабря 2005 года № 05-85/пз-н «Об утверждении форм отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен», зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 19 января 2006 года № 7381 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 6 февраля 2006 года № 6).

Приложение 1
к Указанию Банка России

Приложение 2
к Указанию Банка России

Приложение 3
к Указанию Банка России

Приложение 4
к Указанию Банка России

Приложение 5
к Указанию Банка России

Приложение 6
к Указанию Банка России

Приложение 7
к Указанию Банка России

Приложение 8
к Указанию Банка России

Приложение 9
к Указанию Банка России

Пояснительная записка
к проекту указания Банка России «Об установлении способа раскрытия и формы представления информации о деятельности акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов в федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы, и в Пенсионный фонд Российской Федерации»

Банк России разработал проект указания Банка России «Об установлении способа раскрытия и формы представления информации о деятельности акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов в федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы, и в Пенсионный фонд Российской Федерации» (далее - Проект указания).

Проектом указания вводятся табличные формы отчетности акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания) для целей раскрытия, а также табличные формы отчетности управляющих компаний для целей представления в Пенсионный фонд Российской Федерации и в федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы.

Согласно Проекту указания требования к составлению вышеуказанных форм отчетности будут применяться в соответствии с порядками составления отчетности, установленными в приложениях 1 и 2 к проекту указания Банка России «О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, государственной управляющей компанией».

Проект указания разработан взамен приказов ФСФР России от 15.11.2005 № 05-63/пз-н «Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений» и от 20.12.2005 № 05-85/пз-н «Об утверждении форм отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен».

Проект указания вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Предложения и замечания по Проекту указания, направляемые в рамках публичного обсуждения, принимаются в течение 14 календарных дней.