Указание Банка России от 13 июня 2017 г. № 4404-У “О порядке представления конкурсным управляющим страховой организации в Банк России документов и информации, предусмотренных пунктами 9 и 10 статьи 184.4-1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», порядке изъятия конкурсным управляющим у страховых агентов и иных лиц, которым были переданы бланки строгой отчетности страховой организации, бланков строгой отчетности страховой организации и их уничтожения конкурсным управляющим” (не вступило в силу)
Настоящее Указание в соответствии с пунктами 5, 9 и 10 статьи 184.4-1 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 43, ст. 4190; 2004, № 35, ст. 3607; 2005, № 1, ст. 18, ст. 46; № 44, ст. 4471; 2006, № 30, ст. 3292; № 52, ст. 5497; 2007, № 7, ст. 834; № 18, ст. 2117; № 30, ст. 3754; № 41, ст. 4845; № 49, ст. 6079; 2008, № 30, ст. 3616; № 49, ст. 5748; 2009, № 1, ст. 4, ст. 14; № 18, ст. 2153; № 29, ст. 3632; № 51, ст. 6160; № 52, ст. 6450; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4188, ст. 4196; 2011, № 1, ст. 41; № 7, ст. 905; № 19, ст. 2708; № 27, ст. 3880; № 29, ст. 4301; № 30, ст. 4576; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7015, ст. 7024, ст. 7040, ст. 7061, ст. 7068; № 50, ст. 7351, ст. 7357; 2012, № 31, ст. 4333; № 53, ст. 7607, ст. 7619; 2013, № 23, ст. 2871; № 26, ст. 3207; № 27, ст. 3477, ст. 3481; № 30, ст. 4084; № 51, ст. 6699; № 52, ст. 6975, ст. 6984; 2014, № 11, ст. 1095, ст. 1098; № 30, ст. 4217; № 49, ст. 6914; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 10, ст. 11, ст. 29, ст. 35; № 27, ст. 3945, ст. 3958, ст. 3967, ст. 3977; № 29, ст. 4350, ст. 4355, ст. 4362; 2016, № 1, ст. 11, ст. 27, ст. 29; № 23, ст. 3296; № 26, ст. 3891; № 27, ст. 4225, ст. 4237, ст. 4293, ст. 4305; 2017, № 1, ст. 29; № 18, ст. 2661; № 25, ст. 3596) (далее - Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)») устанавливает:
порядок и сроки направления конкурсным управляющим страховой организации (далее - конкурсный управляющий) в Банк России копии отчета о своей деятельности и копии отчета о результатах проведения конкурсного производства;
порядок представления конкурсным управляющим в Банк России бухгалтерской (финансовой) и статистической отчетности страховой организации, а также информации о ходе конкурсного производства, в том числе отчета об использовании денежных средств должника, по запросу Банка России;
порядок изъятия конкурсным управляющим и передачи страховыми агентами и иными лицами, которым были переданы бланки строгой отчетности страховой организации (далее - БСО), конкурсному управляющему БСО и иных документов, сохранность которых обязана обеспечить страховая организация в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, регулирующего страховую деятельность, и нормативных актов Банка России (далее - иные документы страховой организации);
порядок уничтожения конкурсным управляющим БСО.
Глава 1. Порядок и сроки направления конкурсным управляющим в Банк России копии отчета о своей деятельности и копии отчета о результатах проведения конкурсного производства
1.1. Конкурсный управляющий направляет в Банк России копию отчета о своей деятельности, составленного в соответствии со статьей 143 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», не позднее 30 календарных дней со дня рассмотрения указанного отчета собранием кредиторов (комитетом кредиторов) страховой организации.
1.2. Конкурсный управляющий направляет в Банк России копию отчета о результатах проведения конкурсного производства, составляемого в соответствии со статьей 147 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», в течение 1 рабочего дня со дня направления в соответствии с пунктом 1 статьи 147 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» указанного отчета в арбитражный суд.
1.3. Указанные в пунктах 1.1-1.2 настоящего Указания копии отчетов представляются конкурсным управляющим в Банк России путем направления электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью в соответствии с требованиями Федерального закона от 6 апреля 2011 года № 63-ФЗ «Об электронной подписи» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, № 15, ст. 2036; № 27, ст. 3880; 2012, № 29, ст. 3988; 2013, № 14, ст. 1668; № 27, ст. 3463, ст. 3477; 2014, № 11, ст. 1098; № 26, ст. 3390; 2016, № 1, ст. 65; № 26, ст. 3889) (далее - Федеральный закон «Об электронной подписи») по телекоммуникационным каналам связи, в том числе посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», либо при отсутствии технической возможности - на бумажных носителях.
1.4. Представляемые конкурсным управляющим на бумажных носителях копии отчетов, указанные в пунктах 1.1-1.2 настоящего Указания, объем которых превышает 1 лист, должны быть прошиты, пронумерованы, а также должны содержать заверительную надпись конкурсного управляющего и печать страховой организации (при наличии печати).
Глава 2. Порядок представления конкурсным управляющим в Банк России бухгалтерской (финансовой) и статистической отчетности страховой организации, а также информации о ходе конкурсного производства, в том числе отчета об использовании денежных средств должника по запросу Банка России
2.1. Конкурсный управляющий ежеквартально в течение 30 календарных дней по окончании квартала представляет в Банк России бухгалтерскую (финансовую) и статистическую отчетность страховой организации.
2.2. Конкурсный управляющий представляет в Банк России информацию о ходе конкурсного производства, в том числе отчет об использовании денежных средств должника по запросу Банка России в срок не позднее 15 рабочих дней со дня его получения.
2.3. Указанные в пунктах 2.1-2.2 настоящего Указания документы и информация представляются конкурсным управляющим в Банк России путем направления электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью в соответствии с требованиями Федерального закона «Об электронной подписи» по телекоммуникационным каналам связи, в том числе посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», либо при отсутствии технической возможности - на бумажных носителях.
2.4. Представляемые конкурсным управляющим на бумажных носителях документы и информация, указанные в пунктах 2.1-2.2 настоящего Указания, объем которых превышает 1 лист, должны быть прошиты, пронумерованы, а также должны содержать заверительную надпись конкурсного управляющего и печать страховой организации (при наличии печати).
Глава 3. Порядок изъятия конкурсным управляющим и передачи страховыми агентами и иными лицами, которым были переданы бланки строгой отчетности страховой организации, конкурсному управляющему БСО и иных документов страховой организации
3.1. Конкурсный управляющий изымает, а страховые агенты и иные лица, которым были переданы БСО, передают БСО и иные документы страховой организации конкурсному управляющему по Акту приема-передачи БСО и иных документов страховой организации (приложение 1 к настоящему Указанию).
3.2. Определение количества, форм, серий и номеров БСО, переданных страховой организации, осуществляется конкурсным управляющим с учетом информации, получаемой от профессиональных объединений страховщиков или иных организаций, на которые в соответствии с федеральным законом возложена обязанность осуществления компенсационных выплат по соответствующим видам страхования, в том числе вследствие проведения процедур, применяемых в деле о банкротстве страховой организации, или отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности (далее - профессиональное объединение).
3.3. В случае выявления конкурсным управляющим несоответствия между количеством, формами, сериями и номерами БСО, определенным (определенными) в соответствии с пунктом 3.2 настоящего Указания, и количеством, формами, сериями и номерами БСО, изъятых в соответствии с пунктом 3.1 настоящего Указания, и (или) фактов, свидетельствующих об отсутствии иных документов страховой организации (далее - отсутствующие БСО и (или) иные документы страховой организации), конкурсный управляющий составляет Акт об отсутствии БСО и (или) иных документов страховой организации (приложение 2 к настоящему Положению).
3.4. Конкурсный управляющий представляет копию предусмотренного пунктом 3.3 настоящего Указания Акта об отсутствии БСО и (или) иных документов страховой организации в течение 3 рабочих дней после дня его составления в профессиональное объединение страховщиков, а также размещает сведения об отсутствующих БСО и (или) иных документах страховой организации на официальном сайте страховой организации и официальном сайте конкурсного управляющего в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
Глава 4. Порядок уничтожения конкурсным управляющим страховой организации БСО
4.1. Перед уничтожением БСО конкурсный управляющий осуществляет следующие действия:
проверяет фактическое наличие подлежащих уничтожению БСО путем их пересчета;
формирует список серий и номеров подлежащих уничтожению БСО;
направляет в профессиональное объединение страховщиков уведомление об участии не менее двух его представителей в предстоящем уничтожении БСО с указанием его места, даты и времени не менее чем за 10 рабочих дней до указанной в нем даты.
4.2. Уничтожение БСО осуществляется конкурсным управляющим до завершения конкурсного производства на основании составляемого им в двух экземплярах Акта об уничтожении БСО страховой организации (приложение 3 к настоящему Положению) в присутствии не менее двух представителей профессионального объединения страховщиков путем сжигания или измельчения БСО.
4.3. Один экземпляр предусмотренного пунктом 4.2 настоящего Указания Акта об уничтожении бланков строгой отчетности, подписанного конкурсным управляющим и представителями профессионального объединения страховщиков, в присутствии которых было осуществлено уничтожение БСО, направляется в профессиональное объединение страховщиков, второй - хранится в страховой организации.
Глава 5. Заключительные положения
5.1. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
Председатель Центрального банка Российской Федерации |
Э.С. Набиуллина |
Зарегистрировано в Минюсте РФ 22 августа 2017 г.
Регистрационный № 47896
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 13 июня 2017 года № 4404-У
«О порядке представления конкурсным
управляющим страховой организации
в Банк России документов и информации,
предусмотренных пунктами 9 и 10
статьи 184.4-1 Федерального закона
«О несостоятельности (банкротстве)»,
порядке изъятия конкурсным
управляющим у страховых агентов и
иных лиц, которым были переданы
бланки строгой отчетности страховой
организации, бланков строгой
отчетности страховой организации и
их уничтожения конкурсным управляющим»
Рекомендуемый образец
Акт приема-передачи БСО*(1) и иных документов страховой организации
___________________ ___ ____________ 20__ г.
(место составления) (дата составления)
_________________________________________________________________________
(полное наименование юридического лица, ИНН*(2), ОГРН*(3) либо фамилия
имя и отчество (при наличии последнего) физического лица, ИНН
(при наличии), серия, номер документа, удостоверяющего личность
страхового агента или иного лица)
в лице _________________________________________________________________,
(уполномоченный представитель юридического лица или лицо,
которое вправе действовать без доверенности от имени
юридического лица)
действующего на основании ______________________________________________,
(наименование и реквизиты (при наличии)
документа, подтверждающего полномочия
представителя или лица, действующего
без доверенности)
и ____________________________________________, действующего на основании
(инициалы, фамилия конкурсного управляющего)
_______________________________, составили настоящий акт о нижеследующем.
(наименование и реквизиты
документа, подтверждающего
полномочия конкурсного
управляющего)
________________________________________________________________________,
(инициалы, фамилия лица, передающего БСО и иные документы
страховой организации)
передал, а ______________________________________________________________
(инициалы, фамилия конкурсного управляющего)
принял оригиналы следующих документов:
№ | Наименование документа | Реквизиты документа*(4) | Срок действия документа*(5) | Количество страниц в документе*(6) | Состояние документа*(7) |
---|---|---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | |||||
... |
_________ ___________________ _________ ___________________
(подпись) (инициалы, фамилия) (подпись) (инициалы, фамилия)
М.П. (при наличии печати) М.П. (при наличии печати)
_____________________________
*(1) Бланки строгой отчетности.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Основной государственный регистрационный номер.
*(4) При передаче бланков строгой отчетности указываются их серии и номера.
*(5) При передаче бланков строгой отчетности не заполняется.
*(6) При передаче бланков строгой отчетности не заполняется.
*(7) При передаче бланков строгой отчетности указывается «использован», «не использован», «испорчен».
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 13 июня 2017 года № 4404-У
«О порядке представления конкурсным
управляющим страховой организации
в Банк России документов и информации,
предусмотренных пунктами 9 и 10
статьи 184.4-1 Федерального закона
«О несостоятельности (банкротстве)»,
порядке изъятия конкурсным
управляющим у страховых агентов и
иных лиц, которым были переданы
бланки строгой отчетности страховой
организации, бланков строгой
отчетности страховой организации и
их уничтожения конкурсным управляющим»
Рекомендуемый образец
Акт об отсутствии БСО*(1) и (или) иных документов страховой организации
___________________ ___ ____________ 20__ г.
(место составления) (дата составления)
_________________________________________________________________________
(полное наименование юридического лица, ИНН*(2), ОГРН*(3) либо фамилия
имя и отчество (при наличии последнего) физического лица, ИНН
(при наличии), серия, номер документа, удостоверяющего личность
страхового агента или иного лица)
в лице _________________________________________________________________,
(уполномоченный представитель юридического лица или лицо, которое
вправе действовать без доверенности от имени юридического лица)
действующего на основании ______________________________________________,
(наименование и реквизиты (при наличии) документа,
подтверждающего полномочия представителя или
лица, действующего без доверенности)
и ______________________________________________________________________,
(инициалы, фамилия конкурсного управляющего)
действующего на основании ______________________________________________,
(наименование и реквизиты документа,
подтверждающего полномочия конкурсного
управляющего)
составили настоящий акт об отсутствии следующих БСО и иных документов
страховой организации:
Реквизиты отсутствующих БСО, подлежащих передаче, иных документов страховой организации*(4) | Примечание (перечисляются действия, осуществленные конкурсным управляющим для установления факта отсутствия БСО, подлежащих передаче, иных документов страховой организации) |
---|---|
1 | 2 |
1 | |
... |
_________ ___________________ _________ ___________________
(подпись) (инициалы, фамилия) (подпись) (инициалы, фамилия)
М.П. (при наличии печати) М.П. (при наличии печати)
_____________________________
*(1) Бланки строгой отчетности.
*(2) Идентификационный номер налогоплательщика.
*(3) Основной государственный регистрационный номер.
*(4) При передаче бланков строгой отчетности указываются их серии и номера.
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 13 июня 2017 года № 4404-У
«О порядке представления конкурсным
управляющим страховой организации
в Банк России документов и информации,
предусмотренных пунктами 9 и 10
статьи 184.4-1 Федерального закона
«О несостоятельности (банкротстве)»,
порядке изъятия конкурсным
управляющим у страховых агентов и
иных лиц, которым были переданы
бланки строгой отчетности страховой
организации, бланков строгой
отчетности страховой организации и
их уничтожения конкурсным управляющим»
Рекомендуемый образец
Акт об уничтожении БСО*(1) страховой организации
№ ___________ Экз. ___
___________________ ___ ____________ 20__ г.
(место составления) (дата составления)
Наименование страховой организации ______________________________________
_________________________________________________________________________
Конкурсный управляющий в присутствии представителей профессионального
объединения страховщиков
_________________________________________________________________________
(фамилия имя и отчество (при наличии последнего)
полностью, наименование должности)
_________________________________________________________________________
(фамилия имя и отчество (при наличии последнего)
полностью, наименование должности)
осуществил уничтожение БСО путем ________________________________________
(применяемый способ уничтожения:
сжигание (измельчение)
в количестве __________________
(штук)
Список серий и номеров подлежащих уничтожению бланков строгой отчетности
к настоящему Акту прилагаются.
Конкурсный управляющий ___________________ _________
(инициалы, фамилия) (подпись)
Представители профессионального
объединения страховщиков ___________________ _________
(инициалы, фамилия) (подпись)
___________________ _________
(инициалы, фамилия) (подпись)
_____________________________
*(1) Бланки строгой отчетности.
Обзор документа
Ранее в Закон о банкротстве были внесены изменения. В частности, предусмотрены особенности осуществления конкурсного производства в деле о банкротстве страховой организации.
Так, конкурсный управляющий изымает, а страховые агенты и иные лица, которым были переданы бланки строгой отчетности страховой организации, признанной банкротом, передают конкурсному управляющему бланки строгой отчетности и иные документы, сохранность которых обязана обеспечить страховая организация.
Бланки строгой отчетности подлежат уничтожению конкурсным управляющим до завершения конкурсного производства.
Конкурсный управляющий обязан отчитаться перед Банком России о своей деятельности, а также о результатах проведения конкурсного производства.
Конкурсный управляющий ежеквартально представляет в Банк России бухгалтерскую (финансовую) и статистическую отчетность страховой организации, а также информацию о ходе конкурсного производства, в том числе отчет об использовании денежных средств должника, по запросу.
В связи с этим Банком России урегулированы вопросы предоставления указанных документов, порядок изъятия и уничтожения бланков строгой отчетности страховой организации.
Установлены формы актов приема-передачи бланков строгой отчетности и иных документов страховой организации, об отсутствии этих документов, об уничтожении бланков строгой отчетности.
Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.