Продукты и услуги Информационно-правовое обеспечение ПРАЙМ Документы ленты ПРАЙМ Информация Банка России от 20 июля 2017 г. “О сроках и порядке представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов”

Обзор документа

Информация Банка России от 20 июля 2017 г. “О сроках и порядке представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов”

Банком России издано Указание Банка России от 24.03.2017 № 4323-У «О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 06.07.2017 № 47322 (далее - Указание Банка России № 4323-У).

Указание Банка России № 4323-У издано взамен Указания Банка России от 16.12.2015 № 3901-У «О сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28.01.2016 № 40887 («Вестник Банка России» от 11 февраля 2016 года № 12) (далее - Указание Банка России № 3901-У), и уточняет некоторые его положения, необходимость корректировки которых выявлена по результатам приема отчетности.

Также Указание Банка России № 4323-У вводит следующие новые формы отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - отчетность), а также устанавливает сроки и порядок их составления и представления в Банк России:

- Отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен (форма 0420511);

- Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (форма 0420514);

- Сведения об утверждении уполномоченным органом повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора) акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов) (форма 0420515);

- Сведения об аудиторской организации (аудиторе) акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов) (форма 0420516).

Согласно пункту 1 Указания Банка России № 4323-У отчетность составляется и представляется начиная с отчетного месяца, следующего за месяцем, в котором Указание Банка России № 4323-У вступает в силу.

Таким образом, отчетность за июль 2017 года составляется и представляется в Банк России в соответствии с Указанием Банка России № 3901-У.

Начиная с отчетности за август 2017 года отчетность составляется и представляется в Банк России в соответствии с Указанием Банка России № 4323-У.

Обзор документа


Банком России были обновлены правила составления и представления отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестфондов, ПИФов и НПФ.

Так, введены новые формы отчета о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен (ф. 0420511), расчета собственных средств управляющей компании (ф. 0420514), сведений об утверждении уполномоченным органом повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора) акционерного инвестфонда (управляющей компании) (ф. 0420515), сведений об аудиторской организации (аудиторе) (ф. 0420516).

Отчетность за июль 2017 г. оформляется и направляется в Банк России по старым правилам, а начиная с отчетности за август 2017 г. - по новым.

Для просмотра актуального текста документа и получения полной информации о вступлении в силу, изменениях и порядке применения документа, воспользуйтесь поиском в Интернет-версии системы ГАРАНТ: