Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Указание Банка России от 23 июня 2015 года № 3688-У «О форме и порядке формирования реестра обязательств негосударственного пенсионного фонда, поставленного на учет в системе гарантирования прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации, перед застрахованными лицами» (по состоянию на 22.09.2016)

1. Внести в Указание Банка России от 23 июня 2015 года № 3688-У «О форме и порядке формирования реестра обязательств негосударственного пенсионного фонда, поставленного на учет в системе гарантирования прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации, перед застрахованными лицами», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 июля 2015 года № 38026 («Вестник Банка России» от 4 августа 2015 года № 65), следующие изменения.

1.1. Преамбулу после слов «ст. 6919» дополнить словами «; 2015, № 27, ст. 3958, ст. 4001; 2016, № 1, ст. 41».

1.2. В пункте 1 слова «приложением 1» заменить словами «приложением», третье предложение исключить.

1.3. Пункт 5 признать утратившим силу.

1.4. Абзац второй пункта 6 признать утратившим силу.

1.5. Приложение 1 изложить в редакции приложения к настоящему Указанию.

1.6. Приложение 2 признать утратившим силу.

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Приложение
к Указанию Банка России
от ______________________ № ____________
«О форме и порядке формирования реестра обязательств
негосударственного пенсионного фонда, поставленного
на учет в системе гарантирования прав застрахованных лиц
в системе обязательного пенсионного страхования
Российской Федерации, перед застрахованными лицами»

1. Реестр обязательств негосударственного пенсионного фонда, поставленного на учет в системе гарантирования прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации, перед застрахованными лицами (далее - реестр), состоит из восьми файлов:

файла FND.CSV, содержащего поля из таблицы 1 настоящего приложения;

файла ZL.CSV, содержащего поля из таблицы 2 настоящего приложения;

файла SPN.CSV, содержащего поля из таблицы 3 настоящего приложения;

файла EV.CSV, содержащего поля из таблицы 4 настоящего приложения;

файла NP.CSV, содержащего поля из таблицы 5 настоящего приложения;

файла SPV.CSV, содержащего поля из таблицы 6 настоящего приложения;

файла ROPS.CSV, содержащего поля из таблицы 7 настоящего приложения;

файла ND.CSV, содержащего поля из таблицы 8 настоящего приложения.

2. Формат файлов - текстовый с разделителями (CSV). Разделителями полей данных является точка с запятой (в конце строки точка с запятой не ставится, текстовые поля должны быть заключены в двойные кавычки). Разделителями строк данных является CRLF (совместный набор управляющих символов «возврат каретки» и «перевод строки»).

3. Типы полей, содержащихся в реестре:

текст - строка в кодировке WIN 1251, длина строки не может превышать 255 символов;

СНИЛС - три группы по три цифры в каждой группе, разделенные знаком «тире», две последние цифры отделены пробелом (ХХХ-ХХХ-ХХХ ХХ);

дата - поле в формате «ДД.ММ.ГГГГ»;

целое число - число от 0 до 999 999 999 999;

число - вещественное число, целая часть которого лежит в пределах от -999 999 999 999 до 999 999 999 999, дробная имеет разрядность 2 знака после запятой от 00 до 99.

4. Файлы, составляющие реестр, заполняются с учетом следующих правил.

4.1. В файлы, содержащие поля из таблиц 3 - 8 настоящего приложения, включаются уникальные записи о средствах пенсионных накоплений, соответствующие страховому номеру индивидуального лицевого счета застрахованного лица (умершего застрахованного лица). Дублирование сведений о средствах пенсионных накоплений застрахованного лица (умершего застрахованного лица) в файлах не допускается.

4.2. В реестре указываются сведения на дату его формирования: дату, указанную в требовании Банка России, либо дату аннулирования лицензии фонда-участника, либо дату признания фонда-участника банкротом.

4.3. Размер средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, указанный в реестре, должен соответствовать данным бухгалтерского учета фонда-участника.

4.4. Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, поступившие на накопительную пенсию, дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, взносы работодателя, уплаченные в пользу застрахованного лица, взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, средства (часть средств) материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной пенсии застрахованных лиц, и результаты инвестирования каждого вида взносов и средств отражаются в реестре с учетом сумм гарантийного восполнения и гарантийного возмещения, а также компенсированных сумм в соответствии со статьей 11 Федерального закона от 28.12.2013 № 410-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, № 52, ст. 6975; 2014, № 30, ст. 4219; № 49, ст. 6919; 2015, № 27, ст. 3958; 2016, № 1, ст. 41).

Таблица 1

Сведения о фонде-участнике

5. В поле 1 таблицы 1 указывается «FND».

6. Поля 3 - 7 таблицы 1 заполняются в соответствии с данными, содержащимися в реестре негосударственных пенсионных фондов ? участников системы гарантирования прав застрахованных лиц.

7. Данные, указанные в полях 8 - 10 таблицы 1, определяются в соответствии с правилами денежной оценки принятых негосударственным пенсионным фондом обязательств в отношении застрахованных лиц, утверждаемыми в соответствии с положениями статьи 16 Федерального закона от 30 ноября 2011 года № 360-ФЗ «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, № 49, ст. 7038; 2012, № 50, ст. 6965; 2013, № 30, ст. 4084; № 52, ст. 6975; 2014, № 30, ст. 4217; 2015, № 27, ст. 4001) (далее - Федеральный закон от 30 ноября 2011 года № 360-ФЗ).

Таблица 2

Сведения о застрахованных лицах

_____________________________

* Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 19, ст. 2071; 2001, № 7, ст. 623; 2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 2, ст. 166; 2004, № 49, ст. 4854; 2005, № 19, ст. 1755; 2006, № 43, ст. 4412; 2007, № 50, ст. 6247; 2008,№ 18, ст. 1942; № 30, ст. 3616; 2009, № 29, ст. 3619; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6450, ст. 6454; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4196; 2011, № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040, ст. 7061; 2012, № 31, ст. 4322; № 47, ст. 6391; № 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, № 19, ст. 2326; № 30, ст. 4044, ст. 4084; № 49, ст. 6352; № 52, ст. 6975; 2014, № 11, ст. 1098; № 30, ст. 4219; 2015, № 27, ст. 3958, ст. 4001; № 29, ст. 4357; 2016, № 1, ст. 41, ст. 47; № 27, ст. 4225.

8. В поле 1 таблицы 2 указывается «ZL».

9. В полях 2 - 12 таблицы 2 указываются данные обо всех застрахованных лицах (в том числе умерших застрахованных лицах), сведения о средствах пенсионных накоплений которых включены в таблицы 3 - 8.

10. В таблице 2 не допускается наличие повторных записей об одном застрахованном лице (умершем застрахованном лице).

11. Информация, указанная в поле 9 таблицы 2, должна состоять из элементов, разделенных запятыми. Почтовый адрес в Российской Федерации состоит из следующих элементов: почтовый индекс, наименование субъекта, наименование района, наименование города, наименование населенного пункта, наименование улицы, номер дома, номер строения, номер корпуса, номер квартиры. Наименования регионов, городов, населенных пунктов и улиц должны соответствовать действующему Классификатору адресов Российской Федерации (КЛАДР). Исключения допускаются в случае отсутствия информации в КЛАДР или указания застрахованным лицом в качестве почтового адреса сведений, не предусмотренных в КЛАДР (например, номер воинской части или абонентского ящика).

12. В поле 12 таблицы 2 указывается «1», если застрахованному лицу (умершему застрахованному лицу, правопреемнику умершего застрахованного лица) установлен любой из видов выплат за счет средств пенсионных накоплений в соответствии со статьей 2 Федерального закона от 30 ноября 2011 года № 360-ФЗ. В поле 12 таблицы 2 указывается «0», если указанные виды выплат не установлены.

Таблица 3

Сведения о средствах пенсионных накоплений застрахованных лиц

13. В поле 1 таблицы 3 указывается «SPN».

14. В полях 3 - 11 таблицы 3 указываются сведения:

о средствах пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым не установлена выплата за счет средств пенсионных накоплений;

о средствах пенсионных накоплений застрахованных лиц, не учтенных при установлении выплат за счет средств пенсионных накоплений;

о средствах пенсионных накоплений умерших застрахованных лиц, которым не была установлена выплата за счет средств пенсионных накоплений, и которые не переданы в резерв по обязательному пенсионному страхованию;

о средствах пенсионных накоплений умерших застрахованных лиц, которые не были учтены при установлении выплат за счет средств пенсионных накоплений и не переданы в резерв по обязательному пенсионному страхованию.

Таблица 4

Сведения об установленных, но не осуществленных единовременных выплатах средств пенсионных накоплений

15. В поле 1 таблицы 4 указывается «EV».

16. В поле 3 таблицы 4 указывается дата решения об осуществлении единовременной выплаты (о доплате к единовременной выплате), выплата по которому на дату формирования реестра не осуществлена.

17. В полях 4 - 12 таблицы 4 указываются сведения о средствах пенсионных накоплений застрахованных лиц (умерших застрахованных лиц), которым установлена, но не осуществлена единовременная выплата за счет средств пенсионных накоплений.

Таблица 5

Сведения об установленных накопительных пенсиях

18. В поле 1 таблицы 5 указывается «NP».

19. В полях 3 - 5 таблицы 5 включаются сведения об установленных застрахованным лицам накопительных пенсиях. При определении значения поля 4 таблицы 5 месяц, в котором застрахованному лицу назначена накопительная пенсия, принимается за полный месяц.

Таблица 6

Сведения об установленных срочных пенсионных выплатах

20. В поле 1 таблицы 6 указывается «SPV».

21. В полях 3 - 5 таблицы 6 указываются сведения об установленных срочных пенсионных выплатах застрахованным лицам, в том числе застрахованным лицам, умершим после установления срочной пенсионной выплаты. При определении значения поля 4 таблицы 6 месяц, в котором застрахованному лицу назначена срочная пенсионная выплата, принимается за полный месяц.

22. В полях 6 - 12 таблицы 6 указываются сведения об остатках средств пенсионных накоплений, за счет которых установлена срочная пенсионная выплата застрахованным лицам, а также застрахованным лицам, умершим после установления срочной пенсионной выплаты, которые не переданы в резерв по обязательному пенсионному страхованию.

Таблица 7

Сведения о средствах пенсионных накоплений, учтенных в резерве фонда по обязательному пенсионному страхованию

23. В поле 1 таблицы 7 указывается «ROPS».

24. В полях 3 - 11 таблицы 7 включаются сведения о средствах пенсионных накоплений умерших застрахованных лиц, которые не получены их правопреемниками и учтены в резерве по обязательному пенсионному страхованию.

Таблица 8

Дополнительные сведения о средствах пенсионных накоплений

25. В поле 1 таблицы 8 указывается «ND».

26. В полях 3 - 11 таблицы 8 указываются сведения:

о средствах пенсионных накоплений умерших застрахованных лиц, правопреемникам которых установлена, но не осуществлена выплата средств пенсионных накоплений;

о средствах пенсионных накоплений застрахованных лиц (умерших застрахованных лиц), не соответствующих требованиям к включению в таблицы 3 - 7.

27. В поле 12 таблицы 8 указывается описание средств пенсионных накоплений, не соответствующих требованиям к включению в таблицы 3 - 7.

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 23 июня 2015 года № 3688-У «О форме и порядке формирования реестра обязательств негосударственного пенсионного фонда, поставленного на учет в системе гарантирования прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации, перед застрахованными лицами»

Банк России разработал проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 23 июня 2015 года № 3688-У «О форме и порядке формирования реестра обязательств негосударственного пенсионного фонда, поставленного на учет в системе гарантирования прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации, перед застрахованными лицами» (далее - проект) в связи с предложениями государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (далее - Агентство).

Целью разработки проекта является оптимизация использования данных реестра обязательств негосударственного пенсионного фонда - участника системы гарантирования прав застрахованных лиц (далее - фонд-участник) перед застрахованными лицами (далее ? реестр) при осуществлении Агентством расчета размера гарантируемых средств пенсионных накоплений в случае аннулировании лицензии фонда-участника.

В настоящее время форма реестра установлена Указанием Банка России от 23 июня 2015 года № 3688-У «О форме и порядке формирования реестра обязательств негосударственного пенсионного фонда, поставленного на учет в системе гарантирования прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации, перед застрахованными лицами».

Проект меняет форму реестра, структурируя его в виде отдельных файлов, содержащих данные в зависимости от порядка определения размера гарантируемых Агентством средств в соответствии со статьей 6 Федерального закона от 28.12.2013 № 422-ФЗ «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений» (далее - Закон о гарантировании).

Таким образом, реестр должен состоять из восьми файлов, содержащих отдельно информацию:

о фонде-участнике;

о застрахованных лицах;

о средствах пенсионных накоплений застрахованных лиц;

об установленных, но не осуществленных единовременных выплатах средств пенсионных накоплений;

об установленных накопительных пенсиях;

об установленных срочных пенсионных выплатах;

о средствах пенсионных накоплений, учтенных в резерве фонда по обязательному пенсионному страхованию;

дополнительные сведения о средствах пенсионных накоплений.

Кроме того, проектом предусматриваются примечания к заполнению каждого файла, составляющего реестр, а также общие правила формирования реестра, включая требования об уникальности записей в каждом файле, о соответствии средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, указанных в реестре, данным бухгалтерского учета, о необходимости указывать в реестре сведения на дату его формирования.

Также из реестра исключается отдельное указание сведений о суммах гарантийного восполнения и гарантийного возмещения, поскольку в соответствии с Законом о гарантировании указанные средства должны являться составной частью соответствующего вида средств пенсионных накоплений застрахованных лиц.

Действие Указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 23 июня 2015 года № 3688-У «О форме и порядке формирования реестра обязательств негосударственного пенсионного фонда, поставленного на учет в системе гарантирования прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации, перед застрахованными лицами» будет распространяться на негосударственные пенсионные фонды , планируемая дата вступления в силу - IV квартал 2016 года.

Проект указания разработан Департаментом коллективных инвестиций и доверительного управления Банка России.

Предложения и замечания по проекту указания, направляемые в рамках публичного обсуждения, принимаются с 22.09.2016 по 07.10.2016.