Банк России издал Положение Банка России от 18 февраля 2014 года № 415-П «О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации и юридических лиц, совершающих сделки, направленные на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 02.06.2014 № 32524 (далее - Положение № 415-П) и Положение Банка России от 18 февраля 2014 года № 416-П «О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации и физических лиц, совершающих сделки, направленные на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 03.06.2014 № 32539 (далее - Положение № 416-П).

Настоящие нормативные акты приняты взамен положений Банка России от 19.06.2009 № 337-П «О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций» и от 19.06.2009 № 338-П «О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации» в связи с необходимостью реализации норм федеральных законов от 29.12.2012 № 282-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» и от 2.07.2013 № 146-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», а также в целях повышения эффективности осуществляемого Банком России в соответствии требованиями банковского законодательства Российской Федерации контроля за источниками средств инвесторов, направляемых в уставные капиталы кредитных организаций.

Нормы Положения № 415-П и Положения № 416-П предусматривают:

увеличение предельной стоимости приобретаемого пакета акций (долей) кредитной организации, при превышении которой требуется оценка финансового положения юридических и физических лиц - приобретателей акций (долей) кредитной организации, с 10 млн. руб. до 20 млн. руб.;

особенности использования Банком России в целях текущего надзора заключения, подготовленного по результатам оценки финансового положения юридических и физических лиц - приобретателей акций (долей) кредитной организации, в случаях когда кредитной организацией в соответствии с законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг вместо отчета об итогах дополнительного выпуска акций направляется уведомление об итогах дополнительного выпуска акций;

порядок оценки финансового положения юридических и физических лиц, ходатайствующих о выдаче предварительного согласия или последующего согласия Банка России на приобретение более 10 процентов акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников), владеющих более 10 процентами акций (долей) кредитной организации (далее - установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации).

Кроме вышеизложенного:

Положение № 415-П:

определяет перечень документов представляемых для оценки финансового положения лицами, устанавливающими контроль в отношении акционеров (участников) владеющих более 10 процентами акций (долей) кредитных организаций, а также документов, необходимых для получения последующего согласия Банка России на приобретение юридическим лицом более 10 процентов акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации;

устанавливает особенности оценки финансового положения юридических лиц, ходатайствующих о выдаче предварительного согласия Банка России на приобретение более 10 процентов акций (долей) кредитной организации в случаях реорганизации акционеров (участников) кредитной организации;

предусматривает упрощение порядка представления документов для оценки финансового положения лицами, удовлетворительность финансового положения которых подтверждается путем присвоения им международными рейтинговыми агентствами соответствующего минимального рейтинга долгосрочной кредитоспособности или путем присвоения определенными решением Совета директоров Банка России национальными рейтинговыми агентствами минимальных уровней рейтингов кредитоспособности;

вводит критерии оценки на постоянной основе финансового положения юридических лиц, владеющих более 10 процентами акций (долей) кредитной организации и осуществляющих контроль в отношении акционеров (участников), владеющих более 10 процентами акций (долей) кредитной организации, а также меры, направленные на устранение выявленных фактов неудовлетворительного финансового положения указанных лиц.

Положение № 416-П:

определяет состав документов, представляемых физическим лицом для подтверждения источников происхождения собственных средств;

уточняет критерии оценки финансового положения физического лица в части оценки величины доходов от увеличения рыночной стоимости недвижимого имущества физического лица и от реализации им имущества, которые должны приниматься в расчет собственных средств физического лица в сумме, не превышающей разницу между текущей рыночной стоимостью этого недвижимого имущества (имущества) на дату его оценки (реализации) и на дату приобретения;

предусматривает расширение перечня расходов физического лица, уменьшающих его доходы, за счет включения в этот перечень расходов, связанных с любыми финансовыми вложениями физического лица, а также расходов по приобретению заявляемого им имущества;

определяет порядок оценки финансового положения физического лица, получившего доходы по договору дарения, а также от выполнения работ (услуг) по договорам гражданско-правового характера, заключенным физическим лицом с экономическими субъектами.