Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО ''СБЕР А". Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.
Программа разработана совместно с АО ''СБЕР А". Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.
Актуальную версию документа смотрите здесь
Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа
от 6 июня 2005 г. N КА-А41/4714-05
(извлечение)
Постановлением Федеральной службы по финансовому мониторингу от 10 августа 2004 г. ЗАО "Премьер-Лизинг" было привлечено к административной ответственности по ст. 15.27 КоАП РФ за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части непредоставления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, к штрафу в размере 200000 руб.
ЗАО "Премьер-Лизинг" оспорило постановление в судебном порядке и просило снизить размер штрафа, наложенного административным органом, с 200000 руб. до 50 тыс. руб.
Решением Арбитражного суда Московской области от 6 декабря 2004 г., оставленным без изменения постановлением от 2 марта 2005 г. N 10АП-223/05АК Десятого арбитражного апелляционного суда по делу N А41-К2-17513 -04 в удовлетворении требований отказано.
В кассационной жалобе ЗАО "Премьер-Лизинг" ставит вопрос об изменении судебных актов и снижении размера штрафа, ссылаясь на то, что в снижении размера штрафа отказано необоснованно.
В жалобе указывается, что судами не принято во внимание, что Закон от 30.10.02 N 130-ФЗ, за нарушение которого общество привлечено к административной ответственности, вступил в действие со 02.11.2002 года. Часть действий обществом было совершено до даты вступления Закона в действие, за что ответственности нести не может.
Между тем, привлечено общество к ответственности с 01.02.02 по 17.06.04, поэтому выводы суда о соразмерности назначения штрафа ошибочны. Не учтены судами и другие смягчающие ответственность обстоятельства.
По мнению общества, административным органом нарушена процедура привлечения к ответственности. Протокол об административном правонарушении составлен на 43 день что является нарушением ст. 28.5 КоАП РФ.
В заседании кассационной инстанции представитель заявителя поддержал доводы жалобы.
Представитель административного органа возражал против доводов, изложенных в кассационной жалобе. В деле представлен письменный отзыв.
Законность решения и постановления арбитражных судов по делу N А41-К2-17513/04 проверена в кассационном порядке Федеральным арбитражным судом Московского округа. Оснований для их отмены не найдено.
Как следует из обстоятельства дела, ЗАО "Премьер-Лизинг" привлечено к административной ответственности за непредставление в Федеральную службы по финансовому мониторингу сведений по ряду операций, подлежащих обязательному контролю.
Так, согласно ФЗ N 115-ФЗ от 07.08.01 "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также Положения "О постановке на учет в Комитет по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы", утвержденного Постановлением Правительства РФ от 18.01.2003 N 6 "О порядке утверждения Правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом", не разработало Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и не встало на учет в уполномоченном органе. Установлено, что ЗАО "Премьер-Лизинг" является организацией, деятельность которой связана с предоставлением финансовой аренды и обязано предоставить контролирующему органу соответствующую информацию.
По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Дату вышеназванного постановления Правительства РФ N 6 следует читать как "08.01.2003"
Однако, за проверяемый период, заключив 180 договоров по предоставлению имущества в финансовую аренду (лизинг), стоимость которого превысила 600000 руб. по каждому договору, общество свои обязанности, предусмотренные вышеназванным Законом, не выполнило.
Таким образом, оно привлечено к административной ответственности обоснованно. Порядок, процедура и сроки привлечения к административной ответственности соблюдены и не оспариваются заявителем.
Судами обсуждался вопрос о снижении размера штрафа, назначенного за совершенное правонарушение.
Учитывая все обстоятельства дела и смягчающие ответственность обстоятельства, в том числе и те, на которые ссылается представитель общества в жалобе, суды не нашли оснований для его снижения.
Мотивы принятого решения подробно изложены в судебных актах.
Кассационная инстанция с такими выводами соглашается.
На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 284-289 АПК РФ, Федеральный арбитражный суд Московского округа постановил:
решение Арбитражного суда Московской области от 16 декабря 2004 г. и постановление от 2 марта 2005 г. N 10АП-223/05-АК Десятого арбитражного апелляционного суда по делу N А41-К2-17513/04 оставить без изменения, кассационную жалобу ЗАО "Премьер-Лизинг" - без удовлетворения.
