Досье на проект

Пояснительная записка

В соответствии с пунктом 15 Правил ведения специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 1 октября 2015 г. N 1052 "О ведении специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями", приказываю:

внести в приказ Министерства финансов Российской Федерации от 1 февраля 2016 г. N 5 "Об утверждении форм документов, необходимых для специального учета юридических лиц или индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 6 мая 2016 г., регистрационный N 42041) (далее - Приказ) следующие изменения:

1. Пункт 1 Приказа дополнить абзацами следующего содержания:

"форму уведомления о снятии со специального учета юридического лица или индивидуального предпринимателя, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

форму уведомления об отказе в снятии со специального учета юридического лица или индивидуального предпринимателя, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.".

2. Утвердить форму уведомления о снятии со специального учета юридического лица или индивидуального предпринимателя, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, согласно приложению N 1.

3. Утвердить форму уведомления об отказе в снятии со специального учета юридического лица или индивидуального предпринимателя, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, согласно приложению N 2.

4. Внести в форму карты специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, утвержденную Приказом, изменения согласно приложению N 3.

5. В формах, утвержденных Приказом:

уведомления о постановке на специальный учет юридического лица или индивидуального предпринимателя, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, и присвоении ему учетного номера;

уведомления об отказе в постановке на специальный учет юридического лица или индивидуального предпринимателя, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

уведомления о внесении изменений в реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

уведомления об отказе во внесении изменений в реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями,

слова "Начальник государственной инспекции пробирного надзора" заменить словами "Должностное лицо государственной инспекции пробирного надзора".

Приложение № 1 к приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от                        №____

«Утверждено
приказом Министерства финансов
Российской Федерации
от                        №____

(на бланке)

Уведомление
о снятии со специального учета юридического лица или индивидуального предпринимателя, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями

                                                                    +-----+

                                                                    ¦ ¦ ¦ ¦

--------------------------------------------------------------------------+

(полное наименование государственной инспекции пробирного

надзора и ее код)

сообщает о снятии со специального учета

___________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________,

(полное наименование юридического лица/фамилия, имя, отчество

индивидуального предпринимателя)

имеющего идентификационный номер налогоплательщика

«__» _______________ 201_

(число)  (месяц)     (год)

Должностное лицо государственной

инспекции пробирного надзора    М.П. ______________________________________

(подпись, фамилия, инициалы)

»

Приложение № 2 к приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от                        №____

«Утверждено
приказом Министерства финансов
Российской Федерации
от                        №____

(на бланке)

Уведомление
об отказе в снятии со специального учета юридического лица или индивидуального предпринимателя, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями

                                                                    +-----+

                                                                    ¦ ¦ ¦ ¦

--------------------------------------------------------------------------+

(полное наименование государственной инспекции пробирного

надзора и ее код)

сообщает, что

___________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________,

(полное наименование юридического лица/фамилия, имя, отчество

индивидуального предпринимателя)

имеющему идентификационный номер налогоплательщика

отказано  в снятии со специального учета по следующим основаниям:

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

«__» _______________ 201_

(число)  (месяц)     (год)

Должностное лицо государственной

инспекции пробирного надзора    М.П. ______________________________________

(подпись, фамилия, инициалы)

»

Приложение № 3 к приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от                        №____

Изменения,
которые вносятся в форму карты специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, утвержденную приказом Министерства финансов Российской Федерации от 1 февраля 2016 г. № 5 «Об утверждении форм документов, необходимых для специального учета юридических лиц или индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями»

1. Раздел 11 карты специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, утвержденную приказом Министерства финансов Российской Федерации от 1 февраля 2016 г. № 5 «Об утверждении форм документов, необходимых для специального учета юридических лиц или индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями», (далее - карта) дополнить примечанием следующего содержания:

«5» Не заполняется некоммерческими организациями.».

2. Дополнить карту разделом 12 следующего содержания:

3. Раздел 12 карты дополнить примечанием «6» следующего содержания:

«Под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) юридическим лицом либо имеет возможности контролировать его действия. Подлежит заполнению только юридическими лицами.