Настоящее Указание на основании пунктов 5.2 и 5.8 части 4 статьи 14 Федерального закона от 2 июля 2010 года N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 27, ст. 3435; _____), статей 45.6 и 76.4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; _______) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от _________ N __) устанавливает экономические нормативы для микрофинансовой компании (их значения и методику расчета), осуществляющей профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов, и (или) привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, и (или) юридических лиц в виде займов, и (или) осуществляющей выпуск и размещение облигаций.

1. Экономическим нормативом для микрофинансовой компании, осуществляющей профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов в порядке, установленном Федеральным законом от 21 декабря 2013 года N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (Собрание законодательства Российской Федерации 2013, N 51, ст. 6673; 2021, N 27 (часть I), ст. 5171), является норматив достаточности собственных средств (далее - норматив НМФК1).

2. Экономическими нормативами для микрофинансовой компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, и (или) юридических лиц в виде займов, и микрофинансовой компании, осуществляющей выпуск и размещение облигаций (далее - экономические нормативы), являются:

норматив НМФК1;

норматив ликвидности (далее - норматив НМФК2);

максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (далее - норматив НМФК3);

максимальный размер риска на связанное с микрофинансовой компанией лицо (группу связанных с микрофинансовой компанией лиц) (далее - норматив НМФК4).

В целях расчета экономических нормативов используются данные бухгалтерского учета в соответствии с приложением 1 к настоящему Указанию.

3. Норматив НМФК1 рассчитывается по формуле:

где:

К - собственные средства (капитал) микрофинансовой компании, определяемые в соответствии с Указанием Банка России от 11 сентября 2019 года N 5253-У "Об установлении методики определения собственных средств (капитала) микрофинансовой компании", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 6 декабря 2019 года N 56723, 26 мая 2021 года N 63625, 18 октября 2021 года N 65451) (далее - Указание Банка России N 5253-У);

А - стоимость финансовых активов, принимаемых для определения собственных средств (капитала) микрофинансовой компании в соответствии с Указанием Банка России N 5253-У;

А1 - сумма требований по основному долгу, начисленным процентам, иным платежам в пользу микрофинансовой компании, а также по неустойке (штрафам, пеням) в сумме, присужденной судом или признанной должником, по договорам микрозайма, заключенным с юридическими лицами и (или) индивидуальными предпринимателями, отвечающими на дату заключения договора микрозайма условиям отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства, установленным статьей 4 Федерального закона от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 31, ст. 4006; 2021, N 27 (часть I), ст. 5179), и внесенными в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства (далее - субъекты малого и среднего предпринимательства), и сумма требований по приобретенным договорам микрозайма, в которую включаются стоимость приобретения микрофинансовой компанией указанных требований, а также проценты, иные платежи в пользу микрофинансовой компании, и неустойка (штрафы, пени) в сумме, присужденной судом или признанной заемщиком, по приобретенным договорам микрозайма, начисленные с момента приобретения микрофинансовой компанией указанных требований, заключенными с субъектами малого и среднего предпринимательства;

А2 - сумма требований по основному долгу, начисленным процентам, иным платежам в пользу микрофинансовой компании, а также по неустойке (штрафам, пеням) в сумме, присужденной судом или признанной должником, по заключенным договорам потребительского займа (далее - сумма требований по заключенным договорам потребительского займа), заключенным на срок до 30 дней включительно в сумме до 30 тысяч рублей включительно, и сумма требований по приобретенным договорам потребительского займа, в которую включаются стоимость приобретения микрофинансовой компанией указанных требований, а также проценты, иные платежи в пользу микрофинансовой компании, и неустойка (штрафы, пени) в сумме, присужденной судом или признанной заемщиком, по приобретенным договорам потребительского займа, начисленные с момента приобретения микрофинансовой компанией указанных требований (далее - сумма требований по приобретенным договорам потребительского займа), заключенным на срок до 30 дней включительно в сумме до 30 тысяч рублей включительно;

А3 - сумма требований по заключенным договорам потребительского займа, по которым отношение суммы среднемесячных платежей по всем потребительским кредитам (займам) заемщика к величине среднемесячного дохода заемщика, рассчитанное в соответствии с приложением 2 к настоящему Указанию (показатель долговой нагрузки, далее - ПДН), составило более 50 процентов, но не более 80 процентов (включительно), и сумма требований по приобретенным договорам потребительского займа, по которым ПДН составил более 50 процентов, но не более 80 процентов (включительно);

А4 - сумма требований по заключенным и приобретенным договорам потребительского займа, по которым ПДН составил более 80 процентов;

А5 - сумма требований по заключенным и приобретенным договорам потребительского займа, ПДН по которым не рассчитан, за исключением договоров потребительского займа, заключенных до 1 октября 2019 года;

А6 - сумма требований по заключенным договорам потребительского займа и приобретенным договорам потребительского кредита (займа), виды которых определены в соответствии со статьей 45.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; _______) (далее - Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"), заключение которых (приобретении требований по которым) привело к превышению макропруденциальных лимитов, установленных решением Совета директоров Банка России на основании пункта 9 статьи 18 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";

коэффициент "x" принимается к расчету норматива НМФК1 в значении, установленном в соответствии со статьей 45.6 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Показатель А6 и коэффициент "x" учитываются при расчете норматива НМФК1 в случае превышения микрофинансовой компанией макропруденциальных лимитов, установленных решением Совета директоров Банка России на основании пункта 9 статьи 18 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Из суммы требований, учитываемых при расчете показателей А1, А2, А3, А4, А5 и А6 вычитается величина резервов на возможные потери по займам, рассчитанных по ним в соответствии с Указанием Банка России от 20.01.2020 N 5391-У "О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 февраля 2020 N 57599 (далее - Указание Банка России N 5391-У).

В случае если сумма требований по договору потребительского займа удовлетворяет критериям включения в показатели А2, А3, А4 и А5, она учитывается при расчете всех соответствующих показателей. В случае если сумма требований по договору потребительского займа удовлетворяет критериям включения в показатель А6, она не учитывается при расчете показателей А2, А3, А4 и А5.

В случае если в результате произведенных расчетов знаменатель формулы норматива НМФК1 примет отрицательное или нулевое значение, то числовое значение норматива НМФК1 принимается равным нулю.

4. Минимально допустимое числовое значение норматива НМФК1 устанавливается в размере 6 процентов.

5. Норматив НМФК2 рассчитывается по формуле:

,

где:

ЛА - принимаемая к расчету стоимость финансовых активов, срок исполнения по которым не нарушен и которые должны быть получены микрофинансовой компанией, и (или) могут быть ею востребованы в течение ближайших 90 календарных дней, и (или) в случае необходимости реализованы микрофинансовой компанией в течение ближайших 90 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки;

КО - обязательства микрофинансовой компании, срок исполнения по которым не превышает 90 календарных дней.

6. Минимально допустимое числовое значение норматива НМФК2 устанавливается в размере 100 процентов.

7. Норматив НМФК3 рассчитывается по формуле:

,

где:

Зм - совокупная сумма требований микрофинансовой компании к одному заемщику (группе связанных заемщиков), возникших по обязательствам заемщика (заемщиков, входящих в группу связанных заемщиков) перед микрофинансовой компанией и перед третьими лицами, вследствие которых у микрофинансовой компании возникают требования в отношении указанного заемщика (заемщиков, входящих в группу связанных заемщиков), за вычетом величины резервов на возможные потери по займам, рассчитанных по указанным требованиям в порядке, установленном Указанием Банка России N 5391-У);

К - собственные средства (капитал) микрофинансовой компании, определяемые в соответствии с Указанием Банка России N 5253-У.

8. Максимально допустимое числовое значение норматива НМФК3 устанавливается в размере 25 процентов.

9. Норматив НМФК4 рассчитывается по формуле:

,

где:

Зи - совокупная сумма требований микрофинансовой компании к связанному с микрофинансовой компанией лицу (группе лиц, связанных с микрофинансовой компанией), возникших по обязательствам связанного с микрофинансовой компанией лица (группы лиц, связанных с микрофинансовой компанией) перед микрофинансовой компанией и перед третьими лицами, вследствие которых у микрофинансовой компании возникают требования в отношении указанного лица (группы лиц, связанных с микрофинансовой компанией), за вычетом величины резервов на возможные потери по займам, рассчитанных по указанным требованиям в порядке, установленном Указанием Банка России N 5391-У;

К - собственные средства (капитал) микрофинансовой компании, определяемые в соответствии с Указанием Банка России N 5253-У.

10. Максимально допустимое числовое значение норматива НМФК4 устанавливается в размере 20 процентов.

11. В целях расчета нормативов НМФК3 и НМФК4 понятия "группа связанных заемщиков", "группа лиц" применяются в значении понятия "группа лиц", определяемого статьей 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434; 2018, N 9, ст. 1274; N 18, ст. 2561; N 24, ст. 3402; N 31, ст. 4848; N 53, ст. 8440, ст. 8498).

12. В целях расчета норматива НМФК4 понятие "связанные с микрофинансовой компанией лица" применяется в значении понятия "связанные стороны", определяемого Международным стандартом финансовой отчетности (IAS) 24 "Раскрытие информации о связанных сторонах", введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044.

13. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с _____________ года.

Для договоров потребительского займа в сумме (с лимитом кредитования) 10 тысяч рублей и более, при принятии решения о заключении которых или об увеличении лимита кредитования по которым ПДН составил более 50 процентов, заключенных до вступления в силу настоящего Указания, коэффициент для расчета показателей А3 и А4 в нормативе НМФК1 принимает значение "0,65".

В расчет показателей А5 и А6 норматива НМФК1 включаются соответствующие требования по договорам потребительского займа, заключенным со дня вступления в силу настоящего Указания.

В расчет показателя А1 норматива НМФК1 включаются соответствующие требования по договорам микрозайма, приобретенным со дня вступления в силу настоящего Указания.

В расчет показателей А2, А3, А4 и А5 норматива НМФК1 включаются соответствующие требования по договорам потребительского займа, приобретенным со дня вступления в силу настоящего Указания.

В расчет показателя А6 норматива НМФК1 включаются соответствующие требования по договорам потребительского кредита (займа), приобретенным со дня вступления в силу настоящего Указания.

По 30 июня 2023 года включительно при предоставлении потребительских займов в размере до 50 тысяч рублей или потребительских займов на цели приобретения автотранспортного средства, исполнение обязательств заемщика по которым обеспечено залогом приобретаемого автотранспортного средства, в расчет показателя долговой нагрузки включается величина дохода, указанная в заявлении на предоставление потребительского займа, подписанном заемщиком, и скорректированная микрофинансовой компанией с использованием внутренних моделей, применяемых для оценки платежеспособности заемщика и включенных в методику расчета показателя долговой нагрузки.

14. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу Указание Банка России от 02.04.2019 N 5115-У "Об установлении экономических нормативов для микрофинансовой компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, и (или) юридических лиц в виде займов, и микрофинансовой компании, осуществляющей выпуск и размещение облигаций", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 26 июня 2019 года N 55059, 10 ноября 2020 года N 60831, 21 октября 2021 года N 65517).

Председатель Центрального банка Российской Федерации

Приложение 1

См. данные бухгалтерского учета, используемые при расчете показателей экономических нормативов в редакторе Adobe Reader

Приложение 2
к Указанию Банка России
от _____________года № ______
«Об установлении значений и методики
расчета экономических нормативов
для микрофинансовой компании,
осуществляющей профессиональную
деятельность по предоставлению
потребительских займов, микрофинансовой
компании, привлекающей денежные средства
физических лиц, в том числе индивидуальных
предпринимателей, и (или) юридических лиц
в виде займов, и микрофинансовой компании,
осуществляющей выпуск и размещение облигаций»

Расчет
отношения суммы среднемесячных платежей по всем потребительским кредитам (займам) заемщика к величине среднемесячного дохода заемщика

Глава 1. Общие положения

1.1. Отношение суммы среднемесячных платежей по всем потребительским кредитам (займам) заемщика к величине среднемесячного дохода заемщика (показатель долговой нагрузки, далее - ПДН) в обязательном порядке рассчитывается по каждому заемщику при принятии решения о предоставлении потребительского займа в сумме (с лимитом кредитования) 10 000 рублей и более, а также при принятии решения об увеличении лимита кредитования по потребительскому займу не позднее даты принятия такого решения.

Микрофинансовая компания вправе рассчитывать ПДН по иным потребительским займам, не указанным в абзаце первом пункта 1.1 настоящего приложения.

1.2. Микрофинансовая компания самостоятельно определяет методику расчета ПДН (далее - Методика) в части, не противоречащей требованиям настоящего приложения, в соответствии с характером и масштабами совершаемых ей операций, уровнем и сочетанием рисков, а также с учетом доступности и качества информации, используемой при расчете ПДН.

Методика должна быть утверждена единоличным или коллегиальным исполнительным органом микрофинансовой компании.

1.3. В случае если информация, используемая при расчете ПДН и полученная из разных источников, различается, для расчета ПДН используется информация, которая в соответствии с критериями, установленными в Методике, оценивается как достоверная и актуальная.

Глава 2. Сумма среднемесячных платежей по всем потребительским кредитам (займам) заемщика

2.1. В расчет суммы среднемесячных платежей по всем потребительским кредитам (займам) заемщика включаются следующие среднемесячные платежи:

среднемесячные платежи по потребительскому займу, заявление о предоставлении которого принято микрофинансовой компанией на рассмотрение и (или) индивидуальные условия предоставления которого переданы микрофинансовой компанией заемщику;

среднемесячные платежи по потребительским кредитам (займам), рассчитанные по всем договорам потребительского кредита (займа), заключенным заемщиком и действующим на дату расчета ПДН, включая договоры, заключенные заемщиком с другими кредиторами (заимодавцами). В случае если по указанным договорам потребительского кредита (займам) предусмотрена солидарная обязанность заемщика и другого физического лица (других физических лиц) по исполнению обязательства (далее - созаемщик), среднемесячный платеж по указанным потребительским кредитам (займам) уменьшается на сумму, пропорциональную среднемесячному доходу созаемщика (созаемщиков);

среднемесячные платежи по потребительским кредитам (займам), по которым заемщик выступает поручителем, в случае наличия просроченных платежей, срок исполнения которых наступил ранее 30 календарных дней до даты расчета ПДН;

среднемесячные платежи по потребительским кредитам (займам), рассчитанные по каждому договору потребительского кредита (займа), заключенному созаемщиком (созаемщиками), включая договоры потребительского кредита (займа), заключенные созаемщиком (созаемщиками) с другими кредиторами (заимодавцами), если наличие созаемщика (созаемщиков) предусмотрено условиями потребительского займа, заявление о предоставлении которого принято микрофинансовой компанией на рассмотрение и (или) индивидуальные условия предоставления которого переданы микрофинансовой компанией заемщику.

При расчете среднемесячных платежей по потребительским кредитам (займам), по которым заемщик выступает поручителем, в расчет среднемесячного платежа включается сумма просроченной задолженности по потребительскому кредиту (займу) в части, соответствующей объему обязательства поручителя.

2.2. Сумма среднемесячных платежей по договорам потребительского кредита (займа), заключенным заемщиком (созаемщиками) с другими кредиторами (заимодавцами), а также по договорам потребительского кредита (займа), в отношении которых заемщик выступает поручителем, рассчитывается с учетом информации, содержащейся в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй по запросу микрофинансовой компании в соответствии со статьей 6 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; N 30, ст. 3121; 2020, N 31 (часть I), ст. 5061) (далее - кредитный отчет, предоставляемый бюро кредитных историй), и иной информации, используемой для расчета среднемесячных платежей в соответствии с настоящим приложением.

2.3. Расчет ПДН производится в срок не позднее 5 рабочих дней после даты получения информации из бюро кредитных историй и не ранее 15 календарных дней до даты предоставления потребительского займа.

2.4. Среднемесячные платежи по потребительским займам, которые предоставлены микрофинансовой компанией или заявление о предоставлении которых принято микрофинансовой компанией на рассмотрение и (или) индивидуальные условия предоставления которых переданы микрофинансовой компанией заемщику, рассчитываются с использованием графика платежей по потребительскому займу и (или) оценки средней величины ежемесячного платежа в соответствии с Методикой.

Порядок расчета среднемесячных платежей по потребительским займам, предоставленным микрофинансовой компанией, или заявление о предоставлении которых принято микрофинансовой компанией на рассмотрение, и (или) индивидуальные условия предоставления которых переданы микрофинансовой компанией заемщику, отражается в Методике.

2.5. Среднемесячные платежи по потребительским кредитам (займам), предоставленным другими кредиторами (заимодавцами), за исключением потребительских кредитов (займов), предоставляемых с использованием банковских карт, рассчитываются по формуле:

,

где:

ПСК - полная стоимость потребительского кредита (займа) в соответствии с договором потребительского кредита (займа), указанная в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй, в процентах годовых. Значение ПСК по потребительским займам, заключенным на срок до 30 дней включительно, корректируется на поправочный коэффициент по формуле:

где:

ЧД - число дней, на которое предоставлен потребительский кредит (заем);

СрЗ - сумма срочной задолженности по договору потребительского кредита (займа) без учета задолженности по процентным платежам, определенная с использованием информации, указанной в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй;

ПрЗ - сумма просроченной задолженности по договору потребительского кредита (займа), определенная с использованием информации, указанной в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй;

T - количество месяцев, оставшихся до погашения потребительского кредита (займа), определенное с использованием информации, указанной в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй.

В случае если фактический срок до погашения потребительского кредита (займа) составляет целое число месяцев и (или) несколько дней, срок до погашения потребительского кредита (займа) округляется в большую сторону до ближайшего целого числа месяцев.

2.6. В случае отсутствия в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй, информации о полной стоимости потребительского кредита (займа), за исключением кредитов (займов), обязательства заемщика по которым обеспечены ипотекой, при расчете среднемесячных платежей по потребительскому кредиту (займу) используются следующие значения полной стоимости потребительского кредита (займа):

среднерыночное значение полной стоимости потребительского кредита (займа), опубликованное на сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет") в порядке, установленном Указанием Банка России от 1 апреля 2019 года N 5112-У "О порядке определения Банком России категорий потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчета и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа) в процентах годовых", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 апреля 2019 года N 54552 (далее - среднерыночное значение ПСК, опубликованное Банком России), по категории потребительских кредитов (займов), соответствующей условиям договора потребительского кредита (займа) и календарному кварталу, в котором был заключен договор потребительского кредита (займа);

среднерыночное значение ПСК, опубликованное Банком России, по ближайшему календарному кварталу, следующему за календарным кварталом, в котором был заключен договор потребительского кредита (займа) (если отсутствует среднерыночное значение ПСК, опубликованное Банком России, по календарному кварталу, в котором был заключен договор потребительского кредита (займа);

среднеарифметическое значение процентной ставки, рассчитанное микрофинансовой компанией на основе доступных рыночных значений процентных ставок по потребительским кредитам (займам), заключенным на аналогичных условиях в календарном квартале, в котором был заключен договор потребительского кредита (займа) (если отсутствует среднерыночное значение ПСК, опубликованное Банком России, по категориям потребительских кредитов (займов), соответствующим условиям договора потребительского кредита (займа).

2.7. В случае отсутствия в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй, информации о полной стоимости кредита (займа), обязательства заемщика по которому обеспечены ипотекой, в расчет среднемесячных платежей по потребительскому кредиту (займу) в соответствии с пунктом 2.5 настоящего приложения принимается значение полной стоимости потребительского кредита (займа), равное средневзвешенной ставке по кредитам (займам), обязательства заемщика по которым обеспечены ипотекой, выданным в течение месяца, публикуемой на официальном сайте Банка России в сети "Интернет".

В случае если по календарному месяцу, в котором был заключен договор кредита (займа) в целях, не связанных с осуществлением заемщиком предпринимательской деятельности, обязательства заемщика по которому обеспечены ипотекой, отсутствует опубликованное Банком России значение средневзвешенной ставки по кредитам (займам), обязательства заемщика по которым обеспечены ипотекой, выданным в течение месяца, используется среднеарифметическое значение полной стоимости потребительского кредита (займа) или процентной ставки по кредитам (займам), обязательства заемщика по которым обеспечены ипотекой, рассчитанное в соответствии с абзацем четвертым пункта 2.6 настоящего приложения.

2.8. По потребительским кредитам (займам), предоставляемым другими кредиторами с использованием банковских карт, в том числе на условиях овердрафт, в расчет ПДН принимается наименьшее значение среднемесячных платежей, рассчитанное по одной из формул:

среднемесячный платеж = max (5% х (ПЛ + ПрЗ); ПрЗ) или

среднемесячный платеж = 10% х ТЗ + ПрЗ,

где:

ПЛ - установленный лимит кредитования, указанный в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй;

ПрЗ - сумма просроченной задолженности по потребительскому кредиту (займу), определенная с использованием информации, указанной в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй;

ТЗ - сумма текущей задолженности по потребительскому кредиту (займу) на дату последнего платежа, указанная в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй.

2.9. При расчете среднемесячных платежей по потребительским кредитам (займам), по которым исполнение обязательств или их части будет осуществлено заемщиком денежными средствами, полученными по потребительскому займу, заявление о предоставлении которого принято микрофинансовой компанией на рассмотрение и (или) индивидуальные условия предоставления которого переданы микрофинансовой компанией заемщику, величина срочной задолженности, указанной в пункте 2.5 настоящего приложения, и (или) величина просроченной задолженности, указанной в пунктах 2.5 и 2.8 настоящего приложения, уменьшается на сумму обязательства или его части при условии, что микрофинансовая компания контролирует использование предоставленных по потребительскому займу денежных средств (в том числе передает эти средства по распоряжению заемщика в счет исполнения обязательств или их части по другим потребительским кредитам (займам) заемщика) в порядке, утвержденном ее внутренними документами.

2.10. В случае если сведения из кредитного отчета, предоставляемого бюро кредитных историй, не позволяют достоверно и актуально определить среднемесячные платежи по договорам потребительского кредита (займа), заключенным заемщиком с другими кредиторами (заимодавцами), для их расчета в соответствии с пунктами 2.5 и 2.8 настоящего приложения может быть использована документально подтвержденная информация, оцениваемая микрофинансовой компанией как достоверная и актуальная в соответствии с критериями, установленными в Методике.

При расчете среднемесячных платежей по договорам потребительского кредита (займа), заключенным заемщиком с другими кредиторами (заимодавцами), в качестве документально подтвержденной информации принимаются предоставленный заемщиком и подписанный кредитором (заимодавцем) график погашения потребительского кредита (займа) и (или) оформленное заемщиком заявление о предоставлении потребительского кредита (займа) с подписанным заемщиком подтверждением, что содержащаяся в заявлении информация достоверна, и (или) иные документы, предоставленные кредиторами (заимодавцами) и подтверждающие расчет суммы среднемесячного платежа или отсутствие задолженности.

2.11. При расчете ПДН сумма среднемесячных платежей по потребительским кредитам в иностранной валюте, заключенным заемщиком с другими кредиторами, пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2021, N __, ст. ____), на дату расчета ПДН либо по курсу иностранной валюты к рублю, установленному соглашением заемщика с кредитором, выдавшим потребительский кредит, и действующему на дату расчета ПДН.

Глава 3. Величина среднемесячного дохода заемщика

3.1. Величина среднемесячного дохода заемщика определяется как среднее арифметическое значение суммы доходов, полученных заемщиком из различных источников за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее чем за 2 календарных месяца, предшествующих месяцу расчета ПДН, с учетом особенностей, предусмотренных пунктами 3.2 и 3.3 настоящего приложения.

3.2. В случае если условия потребительского займа, заявление о предоставлении которого принято микрофинансовой компанией на рассмотрение и (или) индивидуальные условия предоставления которого переданы микрофинансовой компанией заемщику, предусматривают наличие созаемщика (созаемщиков), в целях расчета ПДН определяется величина совокупного среднемесячного дохода заемщика и созаемщика (созаемщиков).

3.3. При расчете величины среднемесячного дохода заемщика учитываются доходы, полученные в денежной форме. Сумма указанных доходов уменьшается на сумму налогов на доходы, уплаченных в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах (при наличии возможности у микрофинансовой компании определить сумму уплаченных налогов на доходы).

Суммы оплаты сезонных, временных и других видов работ, выполняемых по срочным трудовым договорам, доходов, полученных от исполнения договоров гражданско-правового характера, доходов, полученных от сдачи в аренду (наем) недвижимого и иного имущества, а также доходов, полученных от осуществления предпринимательской и иной деятельности, делятся на количество месяцев, за которые они получены, и при расчете среднемесячного дохода заемщика учитываются в доходах за те месяцы, которые приходятся на период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее чем за 2 календарных месяца, предшествующих месяцу расчета ПДН.

Доходы, полученные от реализации плодов и продукции личного подсобного хозяйства, определяются исходя из утверждаемых в субъектах Российской Федерации в соответствии со статьей 11 Федерального закона от 5 апреля 2003 года N 44-ФЗ "О порядке учета доходов и расчета среднедушевого дохода семьи и дохода одиноко проживающего гражданина для признания их малоимущими и оказания им государственной социальной помощи" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 14, ст. 1257; 2020, N 17, ст. 2703) нормативов чистого дохода в стоимостном выражении от реализации полученных в личном подсобном хозяйстве плодов и продукции.

3.4. Доходы, полученные заемщиком, учитываются при определении величины среднемесячного дохода заемщика только при наличии подтверждающих документов.

3.5. При определении величины среднемесячного дохода заемщика используются сведения, содержащиеся хотя бы в одном из следующих документов:

оформленном и подписанном заемщиком заявлении о предоставлении потребительского займа, содержащем информацию о величине дохода заемщика;

справке по форме 2-НДФЛ (по форме 3-НДФЛ), предоставленной заемщиком или полученной в электронном виде из информационной системы Федеральной налоговой службы Российской Федерации с согласия заемщика;

справке о заработной плате с места работы, подтвержденной организацией или физическим лицом, зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя, являющимися работодателями заемщика;

выписке по счету заемщика, на который зачисляется сумма заработной платы и (или) иных доходов, учитываемых при определении величины среднемесячного дохода заемщика, предоставленной банком, в котором открыт данный счет, на бумажном носителе или в электронном виде (в том числе сформированной системами онлайн- и (или) мобильного банкинга);

справке о размере пенсии, ежемесячном содержании судьям или о размере ежемесячной надбавки судьям, выданной подразделением Пенсионного фонда Российской Федерации или другим государственным органом, выплачивающим пенсию заемщику;

выписке о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе обязательного пенсионного страхования, полученной в электронном виде из информационной системы Пенсионного фонда Российской Федерации;

справке о сумме ежемесячной денежной выплаты, ежемесячной денежной компенсации, ежемесячного дополнительного материального обеспечения, выданной государственным органом;

выписке из похозяйственной книги, содержащей информацию о личном подсобном хозяйстве, в том числе земельном участке, и иные сведения, предусмотренные пунктом 2 статьи 8 Федерального закона от 7 июля 2003 года N 112-ФЗ "О личном подсобном хозяйстве" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 28, ст. 2881; 2021, N 27 (часть I), ст. 5054);

кредитных отчетах, предоставляемых бюро кредитных историй;

иных документах, выданных государственными (муниципальными) органами, учреждениями, организациями или предприятиями, должностными лицами Вооруженных сил Российской Федерации и воинских формирований, физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей.

3.6. В случае если при определении величины среднемесячного дохода заемщика используется только заявление, указанное в абзаце втором пункта 3.5 настоящего приложения, в расчет величины среднемесячного дохода заемщика включается наименьшая из следующих величин:

величина дохода, определенная на основе такого заявления;

среднее арифметическое значение среднедушевого денежного дохода в регионе местонахождения заемщика, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства (при отсутствии регистрации по месту пребывания), рассчитанного за 12 месяцев на основе данных, опубликованных на официальном сайте Федеральной службы государственной статистики в сети "Интернет".

3.7. В случае если для оценки величины дохода заемщика используются кредитные отчеты, предоставляемые бюро кредитных историй, величина среднемесячного дохода заемщика принимается в расчет в сумме, не превышающей более чем в 2 раза среднее арифметическое значение ежемесячных платежей по всем потребительским кредитам (займам) заемщика за 12 последних календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН. Ежемесячный платеж по всем потребительским кредитам (займам) заемщика за каждый месяц, который приходится на 12 последних календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН, определяется как сумма фактических платежей по всем потребительским кредитам (займам) заемщика, осуществленных заемщиком в этом месяце, рассчитанная с использованием информации, указанной в кредитных отчетах, предоставляемых бюро кредитных историй, за исключением платежей по потребительским кредитам (займам), внесенных с нарушением сроков более чем на 30 дней.

3.8. Сумма доходов заемщика не учитывается при расчете величины среднемесячного дохода заемщика, если эта сумма включена в доходы или платежи, указанные в подтверждающих документах, которые уже были учтены при расчете величины среднемесячного дохода заемщика.

В случае если подтверждающими доход документами, используемыми при определении величины среднемесячного дохода заемщика, являются кредитные отчеты, предоставляемые бюро кредитных историй, иные данные при расчете среднемесячного дохода заемщика не используются.

3.9. Информация, содержащаяся в подтверждающих документах и используемая при определении среднемесячного дохода заемщика, проверяется в соответствии с требованиями, установленными во внутренних документах микрофинансовой компании.

В случае отсутствия в документах, представленных заемщиком и используемых микрофинансовой компанией при определении величины среднемесячного дохода заемщика (за исключением документов, сформированных системами онлайн- и (или) мобильного банкинга), информации об адресе (месте нахождения) организации, выдавшей документ, и (или) телефоне организации или физического лица, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя, а также должности, фамилии и инициалах физического лица, подготовившего и (или) подписавшего документ, микрофинансовая компания запрашивает указанную информацию (за исключением сведений, доступ к которым ограничен в соответствии с законодательством Российской Федерации) у заемщика.

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "Об установлении значений и методики расчета экономических нормативов для микрофинансовой компании, осуществляющей профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов, микрофинансовой компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, и (или) юридических лиц в виде займов, и микрофинансовой компании, осуществляющей выпуск и размещение облигаций"

Банк России разработал проект указания Банка России "Об установлении значений и методики расчета экономических нормативов для микрофинансовой компании, осуществляющей профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов, микрофинансовой компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, и (или) юридических лиц в виде займов, и микрофинансовой компании, осуществляющей выпуск и размещение облигаций" (далее - проект указания).

Проект указания разработан взамен действующего Указания Банка России от 2 апреля 2019 года N 5115-У "Об установлении экономических нормативов для микрофинансовой компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, и (или) юридических лиц в виде займов, и микрофинансовой компании, осуществляющей выпуск и размещение облигаций" (далее - Указание N 5115-У) в целях введения дополнительного коэффициента риска в нормативе достаточности собственных средств микрофинансовой компании (НМФК1), который будет учитываться при превышении микрофинансовыми компаниями макропруденциальных лимитов, установленных решением Совета директоров Банка России, и установления обязанности рассчитывать НМФК1 всеми микрофинансовыми компаниями, предоставляющими потребительские займы1.

Также по итогам анализа практики применения Указания N 5115-У проектом указания предусмотрено повышение коэффициента риска для показателя А3 в НМФК1 (с разделением данного показателя на А3 и А4 в зависимости от размера рассчитанного показателя долговой нагрузки заемщика), а также введение нового показателя А5 в целях дестимулирования роста закредитованности граждан.

Порядок расчета и значения нормативов НМФК2, НМФК3 и НМФК4 не изменяются.

Вступление в силу Указания Банка России предполагается в 1 квартале 2022 года.

Предложения и замечания по проекту указания принимаются с 8 по 22 декабря 2021 года по адресу электронной почты absalyamovadt@cbr.ru. Ответственное структурное подразделение Банка России - Департамент микрофинансового рынка.

------------------------------

1 В соответствии с требованиями Федерального закона от 06.12.2021 N 398-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и статьи 9 и 14 Федерального закона "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях".