Справка

Федеральный арбитражный суд Волго-Вятского округа в составе:

Председательствующего Радченковой Н.Ш.,

судей Башевой Н.Ю., Чигракова А.И.

при участии представителей от заявителя: Усватова И.С. (доверенность от 02.12.2010), Карпуниной М.Н. (доверенность от 01.02.2011), Дорофеева И.Б. (доверенность от 02.12.2010), Глущенко Н.Н., директора (выписка из протокола N 4 заседания Совета Директоров ОАО "Генциана" от 30.06.2007) рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу заявителя - открытого акционерного общества "Генциана" на решение Арбитражного суда Чувашской Республики от 06.08.2010, принятое судьей Щетинкиным А.В., и на постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 25.10.2010, принятое судьями Гущиной А.М., Кирилловой М.Н., Москвичевой Т.В., по делу N А79-4521/2010 по заявлению открытого акционерного общества "Генциана" о признании незаконным и об отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе о привлечении к административной ответственности и установил:

открытое акционерное общество "Генциана" (далее - ОАО "Генциана", Общество) обратилось в Арбитражный суд Чувашской Республики с заявлением о признании незаконным и об отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе (далее - Региональное отделение ФСФР, административный орган) от 16.04.2010 N 32-10-50/пн о привлечении к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) за нарушение сроков раскрытия информации в виде штрафа в размере 700 000 рублей.

Решением суда от 06.08.2010 в удовлетворении заявленного требования отказано.

Постановлением апелляционного суда от 25.10.2010 решение суда оставлено без изменения.

Общество не согласилось с принятыми судебными актами и обратилось в Федеральный арбитражный суд Волго-Вятского округа с кассационной жалобой.

Ссылаясь на часть 2 статьи 15.19 КоАП РФ, статью 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пункт 1.6 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 N 06-117/пз-н, статью 10 Гражданского кодекса Российской Федерации и подпункт "в" пункта 13 статьи 1 и статью 2 Федерального закона от 04.10.2010 N 264-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О рынке ценных бумаг" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (вступивших в силу с 01.01.2011), заявитель жалобы считает, что в действиях Общества отсутствует нарушение сроков раскрытия информации на рынке ценных бумаг (годовых отчетов за 2006 - 2008 годы и редакции устава, зарегистрированной постановлением главы администрации Калининского района г. Чебоксары от 28.06.2002 N 1366); указанная информация размещалась по причине низкой юридической грамотности сотрудников Общества на странице www.oao.genciana.ru, что свидетельствует раскрытии информации в сети Интернет в установленный законодательством срок, а 30.03.2010 порядок раскрытия информации приведен в соответствие с требованиями законодательства; Общество не было привлечено оспариваемым постановлением за нарушение порядка раскрытия указанной информации, следовательно, апелляционный суд, сделав вывод о нарушении ОАО "Генциана" данного порядка, вышел за пределы полномочий; акционер Общества - ОАО "Инвестиционно-финансовая компания "Надежда" обратившись в Региональное отделение с жалобой злоупотребил правом, поскольку располагал необходимой информацией (письма от 20.06.2007 N 72 и от 15.06.2009 N 70); в соответствии с изменениями в законодательстве Общество намерено минимизировать объем информации, подлежащей раскрытию. На основании жалоб названного акционера в отношении Общества в 2010 году возбуждено семь дел об административных правонарушениях (рассматриваемое дело является первым), что может повлечь банкротство ОАО "Генциана", так как оно находится в тяжелом материальном положении.

Подробно доводы Общества изложены в кассационной жалобе и поддержаны его представителями в судебном заседании.

Региональное отделение в отзыве на кассационную жалобу возразило против доводов Общества; заявило ходатайство о рассмотрении дела в отсутствие представителей.

В соответствии со статьей 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в судебном заседании объявлялся перерыв до 09.02.2011.

Законность решения Арбитражного суда Чувашской Республики и постановления Первого арбитражного апелляционного суда проверена Федеральным арбитражным судом Волго-Вятского округа в порядке, установленном в статьях 274, 284 и 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, Региональное отделение в связи с поступившим от открытого акционерного общества "Инвестиционно-финансовая компания "Надежда" - акционера Общества (доля составляет 10,89 процентов общего количества обыкновенных акций) провело проверку соблюдения ОАО "Генциана" требований законодательства о раскрытии информации на рынке ценных бумаг и установило нарушения требований статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", пункта 8.1.1 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006 N 06-117/пз-н, а именно: на сайте Общества www.genciana.ru в сети Интернет, используемом им для раскрытия информации, отсутствует информация, подлежащая обязательному раскрытию на рынке ценных бумаг, - годовые отчеты эмитента за 2006 - 2008 годы, действующая редакция устава Общества, зарегистрированная постановлением главы администрации Калининского района г. Чебоксары от 28.06.2002 N 1366 (акт от 09.03.2010 N 7).

Усмотрев в действиях Общества состав административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ, административный орган составил протокол об административном правонарушении от 02.04.2010 N 32-10-340/пр-ап и вынес постановление от 16.04.2010 N 32-10-50/пн о привлечении ОАО "Генциана" к административной ответственности в виде штрафа в размере 700 000 рублей.

Общество не согласилось с принятым постановлением и обжаловало его в арбитражный суд.

Руководствуясь статьями 1.2, 2.1, 2.9, 4.5, частью 2 статьи 15.19, статьями 28.2, 28.5 КоАП РФ, статьей 92 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", статьей 30 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", пунктами 1.1, 1.2, 1.6, 8.1.1, 8.2.1, 8.2.4, 8.2.5, 8.4.1, 8.4.2, 8.6.1, 8.6.3 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006 N 06-117/пз-н, пунктами 10, 18, 18.1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях", пунктом 4 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 N 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях", суд первой инстанции пришел к выводам об отсутствии процессуальных нарушений при производстве по делу об административном правонарушении; о наличии в действиях Общества состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена в части 2 статьи 15.19 КоАП РФ; о невозможности квалификации правонарушения в качестве малозначительного, в связи с чем отказал в удовлетворении заявленного требования.

Апелляционный суд согласился с выводами суда первой инстанции и оставил его решение без изменения.

Рассмотрев кассационную жалобу, Федеральный арбитражный суд Волго-Вятского округа не нашел оснований для ее удовлетворения.

Согласно пункту 1 статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" открытое акционерное общество обязано раскрывать годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность, проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации, а также иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В статье 30 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" установлено, что под раскрытием информации понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию. Общедоступной информацией на рынке ценных бумаг признается информация, не требующая привилегий для доступа к ней или подлежащая раскрытию в соответствии с настоящим Федеральным законом.

Состав информации, подлежащей раскрытию на рынке ценных бумаг, порядок и сроки ее раскрытия определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Во исполнение данной нормы приказом ФСФР России от 10.10.2006 N 06-117/пз-н утверждено Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг (далее - Положение).

В силу пункта 1.6 Положения если иное не установлено настоящим Положением либо иными нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, при опубликовании информации в сети Интернет, за исключением публикации в ленте новостей, эмитент может использовать сайт эмитента в сети Интернет либо иной сайт в сети Интернет. При опубликовании информации в сети Интернет эмитент обязан обеспечить свободный и необременительный доступ к такой информации, а также сообщать по требованию заинтересованных лиц адреса страниц, на которых осуществляется опубликование информации.

Ссылка на раздел (разделы), содержащий информацию, которую эмитент обязан раскрывать в соответствии с настоящим Положением и иными нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг в сети Интернет, либо ссылка на указанную ссылку должна быть размещена на главной (начальной) странице в сети Интернет, используемой эмитентом для раскрытия информации.

Вся информация, которую эмитент обязан раскрывать в соответствии с настоящим Положением и иными нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг в сети Интернет, должна быть доступна в течение сроков, установленных этими нормативными правовыми актами, на одной странице в сети Интернет.

В соответствии с пунктом 8.1.1 Положения открытое акционерное общество, осуществившее (осуществляющее) публичное размещение облигаций или иных ценных бумаг, помимо иной информации, предусмотренной настоящим Положением, обязаны раскрывать, в частности, годовой отчет акционерного общества, устав и иные внутренние документы акционерного общества, регулирующие деятельность его органов.

В силу пункта 8.1.2 Положения обязанность по раскрытию информации, предусмотренной настоящим разделом Положения, возникает для открытых акционерных обществ - с даты государственной регистрации открытого акционерного общества.

Согласно пунктам 8.2.1, 8.2.4 и 8.2.5 Положения акционерные общества обязаны раскрывать информацию в форме годового отчета и опубликовать текст годового отчета на странице в сети Интернет в срок не позднее 2 дней с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) общего собрания акционеров, на котором принято решение об утверждении годового отчета акционерного общества.

В пункте 8.4.1 Положения установлено, что акционерные общества обязаны раскрывать информацию о содержании своих уставов со всеми внесенными в них изменениями и/или дополнениями. Акционерное общество обязано опубликовать текст устава акционерного общества на странице в сети Интернет не позднее 2 дней с даты, определенной в соответствии с пунктом 8.1.2 Положения.

В случае внесения изменений и/или дополнений в устав акционерного общества (принятия устава акционерного общества в новой редакции) текст устава с внесенными изменениями и/или дополнениями (текст новой редакции устава) должен быть опубликован акционерным обществом на странице в сети Интернет не позднее 2 дней с даты получения акционерным обществом письменного уведомления (свидетельства) уполномоченного государственного органа о государственной регистрации таких изменений и/или дополнений (государственной регистрации новой редакции устава), а если в установленных федеральным законом случаях изменения и/или дополнения в устав акционерного общества приобретают силу для третьих лиц с момента уведомления уполномоченного государственного органа - не позднее 2 дней с даты такого уведомления.

Согласно пункту 1.12 Положения отсутствие информации, подлежащей раскрытию в соответствии с Положением, без достаточных на то оснований является основанием для привлечения эмитента к ответственности, а также для установления ограничений на обращение ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В силу пункта 1 статьи 1.6 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию и мерам обеспечения производства по делу об административном правонарушении иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

В соответствии с частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

Исследовав и оценив представленные в дело доказательства в их совокупности и взаимосвязи (в том числе акт от 09.03.2010 N 7, протокол осмотра и исследования доказательств от 31.12.2009, протокол об административном правонарушении от 02.04.2010 N 32-10-340/пр-ап, письмо ОАО "Инвестиционно-финансовая компания "Надежда" от 28.01.2010 N 12, письмо Общества от 30.03.2010 N 43 и др.), суды установили, что ОАО "Генциана" на сайте www.genciana.ru в сети Интернет, используемом им для раскрытия информации на рынке ценных бумаг, не опубликовало в установленные Положением сроки годовые отчеты эмитента за 2006 - 2008 годы и действующую редакцию устава Общества, зарегистрированную постановлением главы администрации Калининского района г. Чебоксары от 28.06.2002 N 1366. Общество опубликовало указанную информацию на дату составления протокола об административном правонарушении - 02.04.2010.

При таких обстоятельствах суды сделали выводы о том, что Общество не выполнило обязанность по раскрытию информации, подлежащей обязательному раскрытию на рынке ценных бумаг в сроки, установленные действующим законодательством; у него имелась возможность для соблюдения указанных правил и норм, но не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Данные выводы соответствуют материалам дела и не противоречат им.

Согласно части 1 статьи 4.5 КоАП РФ постановление по делу об административном правонарушении за нарушение законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг не может быть вынесено по истечении двух месяцев (в редакции до 04.2009) и одного года (в настоящей редакции) со дня совершения административного правонарушения.

В силу пункта 6 статьи 24.5 КоАП РФ истечение сроков давности привлечения к административной ответственности является обстоятельством, исключающим производство по делу об административном правонарушении.

Из представленных в материалы дела документов следует, что постановление о назначении ОАО "Генциана" административного наказания за нарушение сроков раскрытия информации относительно опубликования годовых отчетов эмитента за 2006, 2007 годы и действующую редакцию устава Общества, зарегистрированную постановлением главы администрации Калининского района г. Чебоксары от 28.06.2002 N 1366, принято административным органом 16.04.2010, то есть по истечении установленного частью 1 статьи 4.5 КоАП РФ срока давности.

Следовательно, Общество не могло быть привлечено к административной ответственности за нарушение сроков раскрытия информации относительно указанных документов.

Вместе с тем, данное обстоятельство не привело к принятию неправильных по сути судебных актов, поскольку суды пришли к правильному выводу о наличии в действиях Общества состава административного правонарушения, предусмотренного в части 2 статьи 15.19 КоАП РФ, за нарушение срока раскрытия информации относительно опубликования годового отчета эмитента за 2008 год (дата составления протокола общего собрания годового акционеров, на котором принято решение об утверждении годового отчета акционерного Общества за 2008 год - 07.07.2009).

Имущественное и финансовое положение юридического лица, а также обстоятельства, смягчающие административную ответственность, учитываются при назначении наказания в целях снижения размера штрафных санкций. Административный орган в данном случае применил низший размер санкции.

Довод заявителя о том, что рассмотрение дел о привлечении Общества к административной ответственности может повлечь его банкротство, не обоснован; доказательства, свидетельствующие о тяжелом материальном положении ОАО "Генциана" в материалах дела отсутствуют.

Материалы дела свидетельствуют и суды установили, что Региональное отделение при назначении наказания в качестве обстоятельства, смягчающего административную ответственность, учло факт добровольного устранения Обществом последствий правонарушения и назначило штраф в наименьшем размере санкции, установленной для юридических лиц частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ.

Довод Общества о злоупотреблении правом акционером Общества (ОАО "Инвестиционно-финансовая компания "Надежда") в связи с обращением в Региональное отделение с жалобой, так как он располагал необходимой информацией (письма от 20.06.2007 N 72 и от 15.06.2009 N 70) не может быть принят во внимание, ибо обращение акционера с жалобой в уполномоченный орган на действие (бездействие) эмитента, повлекшее привлечение последнего к административной ответственности за неисполнение обязанности возложенной на него законодательством не может быть оценено как злоупотребление правом; указанные письма не были предметом исследования в суде первой инстанции и апелляционном суде, поэтому ссылка на них в кассационной жалобе в силу статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не может быть принята судом кассационной инстанции.

Ссылка на подпункт "в" пункта 13 статьи 1 и статью 2 Федерального закона от 04.10.2010 N 264-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О рынке ценных бумаг" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (вступивших в силу с 01.01.2011) несостоятельна.

С учетом изложенного суды правомерно отказали в удовлетворении заявленного Обществом требования.

Нормы материального права применены Арбитражным судом Чувашской Республики и Первым арбитражным апелляционным судом правильно. Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в любом случае основаниями для отмены судебных актов, судом округа не установлено.

Руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287 и статьей 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Волго-Вятского округа постановил:

решение Арбитражного суда Чувашской Республики от 06.08.2010 и постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 25.10.2010 по делу N А79-4521/2010 оставить без изменения, а кассационную жалобу открытого акционерного общества "Генциана" - без удовлетворения.

Постановление арбитражного суда кассационной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

А.И. Чиграков

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 9 февраля 2011 г. по делу N А79-4521/2010

Текст постановления предоставлен Федеральным арбитражным судом Волго-Вятского округа по договору об информационно-правовом сотрудничестве

Документ приводится с сохранением орфографии и пунктуации источника